2024 环境、社会及 管治报告 青岛啤酒股份有限公司 | 01 | | | --- | --- | | 121年只为酿造好啤酒 | | | 食品安全与质量 | 14 | | 产品全过程管理 | 17 | | 为生活创造快乐 | 22 | | 03 | | --- | 给奋进者舞台 为成就者喝彩 | 职业健康与安全 | 56 | | --- | --- | | 权益与保障 | 58 | | 员工成长与创新文化 | 62 | | 员工关爱 | 69 | | 2024年青岛啤酒荣誉（部分） | 85 | | --- | --- | | 第三方评价 | 86 | 2024 年环境、社会及管治报告青岛啤酒股份有限公司 关于本报告 目录 | 报告范围 | 本报告是青岛啤酒股份有限公司第十七份可持续发展年度报告，本报告数据和信息 | | --- | --- | | | 涵盖青岛啤酒股份有限公司在国内拥有的 57 家全资和控股的啤酒生产企业及 2 家 | | | 联营及合营啤酒生产企业，2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日期间各项可持 | | | 发展实践。基于报告的延续性和对比性，部分数据和信 ...

青岛啤酒股份有限公司董事会审计与内控委员会 2024 年度履职情况报告 2024 年，青岛啤酒股份有限公司（"本公司"或"公司"）董事会审计与内控委 员会（"审计委员会"）根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》以及《青岛啤酒股份有限公司章程》（"《公司 章程》"）、《青岛啤酒股份有限公司董事会审计与内控委员会工作细则》等有关 规定，忠实勤勉地履行了工作职责。现将董事会审计委员会 2024 年度履职情况 报告如下。 一、 审计委员会基本情况 截至 2024 年末，本公司第十届董事会下设的审计与内控委员会由独立董事 张然女士、肖耿先生、盛雷鸣先生及宋学宝先生组成，其中委员会主席由符合公 司上市地证券监管规则要求的会计专业人士张然女士担任。 二、 审计委员会会议召开情况 1 会议届次 召开日期 审议内容 第十届董事会审计 委员会 2024 年第一 次会议 2024 年 1 月 22 日 审议公司与青岛啤酒集团有限公司及其附 属公司 2024 年度进行的日常关联交易事 项及确定交易年度上限。 第十届董事会审计 委员会 2024 年第二 次会议 2024 年 3 月 2 ...

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为91.45%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为92.13%[8] 内部控制 - 2024年末不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[11][12] 未来展望 - 2025年完善管理制度和流程，强化监督防范风险[20] 重点关注 - 2024年重点关注营销、生产等多方面管理[9] - 重点关注食品安全、促销费用等高风险领域管理[10]

青岛啤酒股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度审计履职情况的评估报告 三、2024 年度会计师事务所履职情况 德勤华永已经根据业务约定书，按照中国注册会计师审计准则和中国注册会计 师执业道德守则，对公司 2024 年度财务报表及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性执行了审计，并出具了审计报告；同时对控股股东及其他关联方占用 资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况及初步业绩公告等执行 了相关的工作，并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中,德勤华永及相关审计人员运用职业判断、保持职业 怀疑，并就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊 的测试和评价方法、年度审计重点、审计意见等方面与公司管理层和治理层进行了 沟通。 德勤华永出具了标准无保留意见的审计报告。 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）、国务院国有资产监督管 理委员会及中国证券监督管理委员会（以下简称"证监会"）颁布的《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》，青岛啤酒股份有限公司(以下简称"本公 司"或"公司")对德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙）(以下简称"德勤 ...

审计与报告 - 审计单位于2025年3月28日签发2024年度无保留意见审计报告[2] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 汇总表于2025年3月28日获董事会批准[16] 关联资金往来 - 青岛啤酒集团等多家公司期初有经营性往来资金余额[8] - 上市公司子公司及其附属企业向子公司提供资金，其他反映占用实质科目金额为13,667（前期为8,390）[9] 其他应收款 - 多家子公司有其他应收款（代付款项），金额不等[10] - 各子公司其他应收款金额多为14 - 18万元[13] - 青岛啤酒（九江）等公司其他应收款有增加[13] - 总计其他应收款期初余额17693万元，期末余额17424万元[14] 应收账款与坏账 - 关联方北京青岛啤酒销售有限责任公司应收账款为1125万元，已全额计提坏账准备[14][15] 委托贷款 - 2024年12月31日青岛啤酒（漳州）等公司委托贷款余额合计13404万元[14]

证券代码：600600 证券简称：青岛啤酒 公告编号：2025-006 青岛啤酒股份有限公司 第十届监事会第二十次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 青岛啤酒股份有限公司（"公司"）第十届监事会（"监事会"）第二十次会议 （"会议"）于 2025 年 3 月 27 日在青岛以现场会议方式召开。会议通知及会议材 料已于会前向全体监事发出，会议应出席监事 5 人，实际出席监事 5 人。会议由 公司监事会临时召集人李燕女士主持。会议的召开、表决符合《中华人民共和国 公司法》等相关法律、法规、上市地上市规则以及《青岛啤酒股份有限公司章程》 的规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过公司 2024 年年度报告（包括经审计的财务报告）。 监事会认为，公司 2024 年年度报告的编制和审议程序符合法律、行政法规 和相关监管规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的经营情况和财务状 况。监事会同意通过该议案。 表决情况：有权表决票 5 票，同意 5 票、反对 0 票、弃权 0 票，通过。 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 青岛啤酒股份有限公司（"公司"）第十届董事会第二十次会议（"会议"）于 2025 年 3 月 28 日在青岛以现场结合视频会议方式召开。会议通知及会议材料已于会前向 全体董事发出，会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。会议由董事长姜宗祥先 生召集并主持，公司董事会秘书列席参加。会议的召开、表决符合《中华人民共和国 公司法》等相关法律、法规、上市地上市规则以及《青岛啤酒股份有限公司章程》的 规定。 证券代码：600600 证券简称：青岛啤酒 公告编号：2025-005 青岛啤酒股份有限公司 第十届董事会第二十次会议决议公告 二、董事会会议审议情况 1、审议通过公司 2024 年年度报告（包括 2024 年度董事会报告和经审计的财务 报告）。同意在境内外公布 2024 年年报和年度业绩公告。 表决情况：有权表决票 7 票，同意 7 票、反对 0 票、弃权 0 票，通过。 2、审议通过公司关于会计师事务所 2024 年度审计履职情况的评估报告。 表决情况 ...

证券代码：600600 证券简称：青岛啤酒 公告编号：2025-007 青岛啤酒股份有限公司 关于2024年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 青岛啤酒股份有限公司（"公司"、"本公司"）2024年度利润分配预案： 每股派发现金红利人民币2.20元（含税）。 ● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将 在权益分派实施公告中明确。 ● 本次在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每 股派发现金红利金额不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 ● 本次利润分配预案尚待本公司2024年年度股东会审议通过后方可实施。 ● 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》（"《股票 上市规则》"）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情 形。 一、 利润分配预案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2024年度按照中国 会计准则计算的母公司净利 ...

利润分配 - 2024年度利润分配预案为每股拟派发现金股利人民币2.20元（含税）[6] - 2023年以13.64亿股为基数，每股派发现金红利2元，共计派发现金红利27.28亿元[127] - 2024年拟按13.64亿股计算，每股派现金股利2.2元，共计拟派现金股利30.01亿元[127] - 2024年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为69.07%[131] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为81.85亿元，年均净利润金额为41.08亿元，现金分红比例为199%[133] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入32,137,830,111元，较2023年减少5.30%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润4,344,983,858元，较2023年增长1.81%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,951,102,172元，较2023年增长6.19%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5,154,661,132元，较2023年增长85.58%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产29,060,384,527元，较2023年末增长5.87%[18] - 2024年末总资产51,420,385,832元，较2023年末增长4.39%[18] - 2024年基本每股收益3.191元／股，较2023年增长1.66%[19] - 2024年稀释每股收益3.187元／股，较2023年增长1.76%[19] - 2024年加权平均净资产收益率15.38%，较2023年减少0.74个百分点[19] - 2024年公司产品销量753.8万千升，营业收入321.4亿元，归属上市公司股东净利润43.4亿元，同比增长1.8%，扣非净利润39.5亿元，同比增长6.2%[26] - 2024年非经常性损益合计393881686元，2023年为547126630元，2022年为501576418元[22] - 采用公允价值计量项目期初余额3377996千元，期末余额4571898千元，当期变动1193902千元[23] - 第一至四季度营业收入分别为10150014997元、9918292933元、8890980567元、3178541614元[21] - 第一至四季度归属上市公司股东净利润分别为1597244544元、2044408228元、1348236830元、 - 644905744元[21] - 2024年公司产品销量753.8万千升，营业收入321.38亿元，归属上市公司股东净利润43.45亿元，归属上市公司股东扣除非经常性损益净利润39.51亿元[35] - 2024年营业收入321.3783亿元，较上年同期339.36523亿元减少5.30%，主要受销量影响[36][37][40] - 2024年营业成本192.09916亿元，较上年同期208.1689亿元减少7.72%，受销量及部分原料成本下降影响[36][37][40] - 2024年销售费用46.0252亿元，较上年同期47.08403亿元减少2.25%，因部分区域业务宣传费减少[36][37] - 2024年管理费用14.06579亿元，较上年同期15.19063亿元减少7.40%，因股份支付费用及职工薪酬同比减少[36][37] - 2024年研发费用1.02767亿元，较上年同期1.00637亿元增加2.12%，因新产品研发投入同比增加[36][37] - 2024年投资收益1.17792亿元，较上年同期1.72044亿元减少31.53%，因全资子公司财务公司持有金融同业存单业务规模减少[36][38] - 2024年经营活动产生的现金流量净额51.54661亿元，较上年同期27.77567亿元增加85.58%，因原料成本及销量下降使支付原料款项和各项税费减少[36][39] - 2024年销售费用同比降2.25%，管理费用同比降7.40%，财务费用同比降110,647千元，研发费用同比增2.12%[50] - 研发投入合计102,767千元，占营业收入比例0.32%，资本化比重0%[52] - 2024年经营活动现金流量净额同比增85.58%，投资活动净额同比降3,958,812千元，筹资活动净额同比降115,078千元[55] - 其他应收款期末较期初降54.83%，一年内到期非流动资产期末较期初增81.88%[56] - 其他流动资产期末较期初降73.91%，其他非流动金融资产期末较期初增75.27%[56] - 2024年12月31日公司债务资本率为0%，与2023年持平[58] - 2024年度公司资本性新建、搬迁及改扩建项目投入约21.41亿元[59] 行业数据 - 2024年国内啤酒行业规模以上企业累计产量3521.3万千升，同比下降0.6%[26] - 中国啤酒行业步入稳定发展阶段，市场集中度不断提升，整体盈利水平仍具提升空间[91] 业务线产品销量数据 - 公司线上产品销量同比增长21%，连续12年保持增长[27] - 青岛啤酒主品牌产品销量434万千升，中高端以上产品销量315.4万千升[28] - 啤酒生产量723万千升，同比降2.39%；销售量754万千升，同比降5.85%；库存量52万千升，同比增0.78%[44] - 青岛品牌产量426万千升，同比降2.00%，销量434万千升，同比降4.84%；其他品牌产量297万千升，同比降2.96%，销量320万千升，同比降7.20%[68] 业务线区域数据 - 东南地区毛利率同比减少6.64个百分点，因销量减少和产品结构调整[43] - 山东地区本期销售收入220.94714亿元，占比69.97%，销售量532.8001万千升，占比70.68%[76] - 国内区域报告期末经销商数量11622个，报告期内增加1921个，减少1656个[78] - 山东地区营业收入22,094,714千元，同比-3.38%，营业成本14,042,098千元，同比-6.16%，毛利率36.45%，增加1.89个百分点[81] - 东南地区营业收入673,845千元，同比-24.14%，营业成本528,853千元，同比-17.13%，毛利率21.52%，减少6.64个百分点[81] 业务线成本数据 - 啤酒销售总成本本期18,911,275千元，较上年同期降7.93%[48] - 酿酒原材料当期采购金额36.21346亿元，占比27.86%；包装材料当期采购金额85.65734亿元，占比65.89%；能源当期采购金额8.124亿元，占比6.25%[72] - 原料成本本期金额12,446,267千元，上期13,686,118千元，占比65.81%，同比-9.06%[83] - 人工成本本期金额1,031,779千元，上期1,002,716千元，占比5.46%，同比2.90%[83] - 制造费用及其他本期金额4,501,448千元，上期4,716,143千元，占比23.80%，同比-4.55%[83] - 外购产成品本期金额931,781千元，上期1,135,640千元，占比4.93%，同比-17.95%[83] 业务线品牌数据 - 2024年“青岛啤酒”品牌价值2646.75亿元，“青岛啤酒、崂山啤酒、汉斯啤酒”等品牌总价值突破4267亿元[31][32] - 青岛啤酒已行销全球超120个国家和地区[34] - 青岛品牌营业收入22,083,409千元，同比-5.07%，营业成本11,924,849千元，同比-7.59%，毛利率46.00%，增加1.47个百分点[80] - 其他品牌营业收入9,495,448千元，同比-6.38%，营业成本6,986,427千元，同比-8.50%，毛利率26.42%，增加1.70个百分点[81] 业务线客户与供应商数据 - 前五名客户销售额249,607万元，占年度销售总额7.77%；关联方销售额0万元，占比0%[47] - 前五名供应商采购额311,743万元，占年度采购总额20.18%；关联方采购额75,215万元，占比4.87%[49] 证券投资数据 - 交易性金融资产期初数1,924,078千元，本期公允价值变动损益76,038千元，期末数2,021,804千元[84] - 其他非流动金融资产期初数1,453,918千元，本期公允价值变动损益147,229千元，期末数2,550,094千元[84] - 南方中债3 - 5年农发行债券指数证券投资基金（006493.OF）自有资金19,999，交易性金融资产21,015[86] - 嘉实彭博国开行债券1 - 5年指数证券投资基金（009772.OF）自有资金199,999，交易性金融资产199,729[86] - 中银中债3 - 5年期农发行债券指数证券投资基金（006224.OF）自有资金199,999，交易性金融资产198,893[86] - 天弘睿选利率债债券型发起式证券投资基金C（012859.OF）自有资金10,000，交易性金融资产10,016[86] - 诺安理财宝货币市场基金C（001026.OF）自有资金50,000，交易性金融资产50,007[86] - 华安现金宝货币市场基金B（000874.OF）自有资金10,000，交易性金融资产10,002[86] - 万家货币市场证券投资基金B（519507.OF）自有资金10,000，交易性金融资产10,001[87] - 华商现金增利货币市场基金B（630112.OF）自有资金10,000，交易性金融资产10,001[87] - 天弘优选债券型证券投资基金（000606）自有资金99,999，交易性金融资产102,813[87] - 嘉实中债3 - 5年国开行债券指数证券投资基金（008015）自有资金49,999，交易性金融资产50,051[88] - 证券投资基金合计金额为4,594,027（单位未明确）[89] 子公司数据 - 青岛啤酒西安汉斯集团有限公司注册资本236,977千元，总资产3,036,015千元，净资产1,917,981千元，净利润579,391千元，营业收入2,807,834千元，营业利润742,612千元[92] - 青岛啤酒（平度）销售有限公司注册资本5,000千元，总资产1,079,562千元，净资产935,567千元，净利润453,289千元，营业收入2,353,374千元，营业利润604,386千元[92] 公司治理会议数据 - 2024年公司召开股东大会2次，分别为1月25日的2024年第一次临时股东大会和6月28日的2023年年度股东大会[100] - 报告期内公司召开董事会会议11次，其中现场结合视频会议4次，通讯表决书面议案会议7次；还召开审计与内控委员会会议5次，提名与薪酬委员会会议3次，战略与投资委员会会议4次[101] - 报告期内公司召开监事会会议9次，其中现场会议1次，现场结合视频会议1次，通讯表决书面议案会议7次[101] - 2024年第一次临时股东大会于2024年1月25日召开，决议于2024年1月26日披露[102] - 2023年年度股东大会于2024年6月28日召开，决议于2024年6月29日披露[103] - 2024年召开多次董事会会议，如第十届董事会第十五次会议于2024年3月26日召开[113] - 年内召开董事会会议11次，其中现场会议4次，通讯方式召开会议7次[115] - 报告期内审计与内控委员会召开5次会议，审议多项财务报告及相关议案[117] - 报告期内提名与薪酬委员会召开3次会议，审核薪酬支付情况，同意为33名激励对象解锁96,666股限售股等[118][119] - 报告期内战略与投资委员会召开4次会议，审议多个项目可行性报告，涉及股权收购、产能扩建等[120][121] 公司人员数据 - 母公司在职员工11,324人，主要子公司在职员工18,546人，在职员工合计29,870人[123] - 公司需承担费用的离退休职工5,864人[123] - 生产人员13,121人，销售人员9,521人，技术人员2,379人，财务人员1,262人，行政人员3,587人[123] - 硕士及以上461人，本科生7,593人，专科生9,625人，中专生5,330人，中专以下6,861人[123][124] - 数字化三级人才普及率达100%，技能人才新增市级以上技能荣誉3

前十大流通股东累计持有： 113147.87万股，累计占流通股比： 82.94%，较上期变化： 287.23万股。 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 三、分红送配方案情况 二、前10名无限售条件股东持股情况 10派22.0元(含税) 一、主要会计数据和财务指标 | 名称 | 持有数量(万股) | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 香港中央结算(代理人)有限公司 | 61400.13 | 45.01 | 不变 | | 青岛啤酒（600600）集团有限公司 | 44346.77 | 32.51 | 不变 | | 香港中央结算有限公司 | 2264.04 | 1.66 | -59.88 | | 中国证券金融股份有限公司 | 1601.50 | 1.17 | 不变 | | 酒ETF | 695.88 | 0.51 | 150.24 | | 新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-018L FH002沪 | 637.79 | 0.47 | 149.99 | | 华泰柏瑞沪深300ETF | 604.99 | 0.44 | - ...