会计政策变更依据 - 公司自2024年1月1日起执行相关数据资源暂行规定及解释[4][10] 会计政策变更审议 - 2025年4月14日相关会议审议通过变更议案[12] 会计政策变更影响 - 本次变更对公司损益等无重大影响[3] - 变更后能更客观反映财务状况和成果[11] 会计政策变更决议 - 审计委、董事会、监事会均同意变更[12][14][15]

人事变动 - 戴维阳因工作安排辞去公司董事职务，辞职后不再任职[1] - 截至披露日，戴维阳未持股，无未履行承诺[1] 董事补选 - 2025年4月24日会议审议通过补选王东兴为董事议案[2] - 补选需股东大会审议通过，任期至本届董事会届满[2] - 王东兴现任中国国新所属企业专职外部董事[5]

财务数据 - 财务公司2018年5月成立，注册资本20亿元[1] - 2024年末资产291.99亿元，负债268.62亿元，权益23.37亿元[8] - 2024年营业总收入23387万元，利润总额11146万元，净利润9494万元[8] - 2024年末公司在财务公司存款约75224.13万元，贷款余额为零[9] 公司管理 - 2018年6月上线核心业务系统并逐年强化功能[7] - 制定全面风险管理办法及细则[5] - 建立合理组织结构[3] - 形成结算业务制度体系[5] - 按原则进行贷款审批[6] - 建立流动性风险管理体系[7]

公司概况 - 公司是国资委所属中国国新成员企业，以文化教育为主业[21] - 旗下有全资子公司奥威亚、国文新思，参股企业华晟经世[21] - 1993年上海三爱富新材料股份有限公司在上交所上市，2020年5月8日证券简称变更为“国新文化”[27][31] 业绩相关 - 2024年公司获中国证券报“金信披奖”等多项荣誉[51] - 2024年公司荣获“国新杯·ESG金牛奖新锐二十强”等ESG相关荣誉[67] 用户数据 - 奥威亚产品和服务覆盖7万余所学校，服务数百个行业单位[21] - 公司累计服务中小学校710余所，培训教师5900余人，覆盖学生19.8万余人[164] 未来展望 - 每年（2025 - 2027年）发布不少于2款新产品[117] 新产品和新技术研发 - 研发投入为8560.57万元，研发投入占比30.25%，研发人员占比16.19%，研发人数91人[117] - 2024年公司获得有效授权专利19项、软著17项，截至2024年底累计拥有有效授权专利76项、软著305项、商标58项[143] - 奥威亚AI课堂循证系统采集的数据涵盖20多类教学事件，形成30多个观察点，对80多个维度进行分析[130] - 公司多景别实时摄录的同步性在100ms以内[119] - 公司利用计算机视觉可在短时间完成大量视觉数据分析[120] - 公司利用自然语言处理技术实现关键词、高频词、敏感词获取及师生理答情况分析[123] - 公司着力完善“云 + 端 + 应用”技术支撑环境，构建教育数字基座[127] - 奥威亚自研产品满足GB/T22239 - 2019《信息安全技术网络安全等级保护基本要求》第三级要求[139] 市场扩张和并购 - 2020年11月2日，公司战略投资华晟经世，布局职业教育领域[27] - 2024年10月公司与西南交通大学签署战略协议，聚焦教育数字化、产教融合及研学领域[168] 其他新策略 - 公司设立董事会战略与 ESG 委员会并制定工作细则[60] - 公司识别出合规管理、技术创新等ESG相关议题及应对措施[63] - 公司邀请外部专业机构开展ESG培训[65] - 公司基于“双重重要性”原则开展利益相关方调研形成实质性议题矩阵[69] - 公司按“利益相关方沟通－议题识别－议题评价－重大性确认－议题审核”步骤评估重大性议题[70] - 公司积极与利益相关方沟通以提升ESG表现[79] - 公司落实规章制度、经济合同和重要决策的三项法律审核100%全覆盖[187] - 2024年公司制定16项制度、修订46项制度、废止9项制度，形成141项制度的制度体系[192] - 公司按季度监测风险，制作《风险监测和指标体系表》，报告期未发生重大风险事件[190] - 2024年专项开展2025年度重大经营风险预测评估工作[193] - 公司综合运用多种风险应对策略实现对风险的有效管理[194] - 公司制定多项内部管理办法推进健全内部控制体系[195] - 董事会下设审计与风险管理委员会指导内部控制体系建设[196] - 公司建立内控监督检查机制并进行年度评价[198] - 董事会是公司内部控制管理的最高决策机构[199] - 公司设立合规委员会指导内部控制体系建设及运行[199] - 2024年开展年度内控自评、内控有效性监督评价工作[200] - 2024年开展3个审计专项[200]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备45,659.23万元[1][2] - 2024年度信用减值损失249.08万元[1][2] - 2024年度资产减值损失45,410.15万元[2] 数据影响 - 资产减值准备减少2024年归母净利润45,659.23万元[14] - 减少期末归母所有者权益45,659.23万元[14] 具体减值 - 2024年对华晟经世长投计提减值4,546.65万元[10] - 2024年奥威亚计提商誉减值40,665.70万元[13]

人员情况 - 2024年末合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2][3] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2][3] 业绩数据 - 2024年业务收入47.48亿元，审计36.72亿元，证券15.05亿元[3] - 为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元[3] 风险保障 - 2024年末提取职业风险基金1.66亿元，保险赔偿限额10.50亿元[12] 人员履历 - 张金华近三年签或复核6家上市公司审计报告[3] - 吴银近三年签署2家上市公司审计报告[3] - 张辉策近三年签或复核6家上市公司审计报告[4] 审计动态 - 2025年1月2日进场审计国新文化2024年报[15] - 公司认可立信2024审计工作，出具标准无保留报告[16] - 2024年为国新文化制定审计工作方案[9]

业绩总结 - 2024年度公司实际发生日常关联交易644万元，未超出预计金额范围[5] - 中国国新控股2024年资产总额982.82775亿元，负债608.28747亿元，净资产374.54028亿元，营收88.886亿元，净利润21.36361亿元[10] - 国新咨询2024年资产总额4348万元，负债1251万元，净资产3097万元，营收2741万元，净利润49万元[10] - 国新数据2024年资产总额18.0066亿元，负债5648万元，净资产17.4418亿元，营收6233万元，净利润1303万元[10] - 中国印刷物资2024年资产总额3.5694亿元，负债4423万元，净资产3.127亿元，营收6838万元，净利润2734万元[10] - 北京科印传媒2024年资产总额2.6973亿元，负债6455万元，净资产2.0519亿元，营收6794万元，净利润 - 1698万元[10] - 中国印刷2024年资产总额9.4666亿元，负债6.5914亿元，净资产2.8752亿元，营收1.1487亿元，净利润1500万元[10] - 北京华星荣业2024年资产总额466万元，负债699万元，净资产 - 233万元，营收1387万元，净利润 - 478万元[10] 关联交易 - 2025年4月24日公司审议通过《关于2024年度日常关联交易执行情况的议案》[3] - 向关联人销售产品上年预计120万元，实际发生94万元[5] - 接受关联人提供劳务上年预计332万元，实际发生246万元[5] - 关联租赁上年预计607万元，实际发生304万元[5] - 公司不存在与同一控制下关联人各类关联交易前次预计与实际金额差异达300万元以上且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的情况[5] - 关联方2024年履行与公司协议，具备履约能力，无履约风险[12] - 公司与关联方交易按市场原则，以市场价格参考协议定价[13] 公司信息 - 公司注册资本7200万元，成立于2011年11月16日[10] 其他公司注册资本 - 中国国新控股注册资本1570000万元[6] - 国新咨询注册资本5000万元[6] - 国新数据注册资本550000万元[7] - 中国印刷物资注册资本16143.4万元[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度财务报告及内控审计机构[2] - 2025年度审计费用预计46.40万元[14] - 续聘议案已获董事会和监事会全票通过，需股东大会审议[16][18][19] 立信情况 - 2024年末立信有合伙人296名等人员数据[4] - 2024年业务收入47.48亿元等收入数据[4] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务[4] - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元[5] - 近三年立信受行政处罚5次等监管情况[9]

资金运用 - 公司拟用不超14亿自有闲置资金投中低风险短期理财，额度内可滚动使用[4] - 委托理财期限自股东大会通过日起一年，单产品不超一年[6] 财务数据 - 2023 - 2024年资产、负债、净资产分别为25.69亿到22.19亿、9807.83万到1.73亿、24.71亿到20.46亿[13] - 2023 - 2024年经营活动现金流净额从5292.93万增至7089.49万[13] 理财情况 - 本年度委托理财最高额度占比100.41%，近12个月单日最高投入占比52.36%[13] - 近12个月委托理财累计投入22.6亿，收回16.8亿，收益1851.52万[18][19] - 近12个月单日最高投入占净资产35.67%，累计收益占净利润 - 4.53%[19]

会议安排 - 2024年监事会召开六次会议[1] - 2024年5月28日召开职工代表大会[1] - 2024年6月17日完成监事会换届选举[1] 未来展望 - 2025年监事会继续履职，关注战略落地，保护股东权益[6] 监督评价 - 监事会认为董事会运作规范，决策合法，董高履职无违规[3]