人员变动 - 第十届董事会审计委员会3人于2025年12月21日届满离任，第十一届3人于12月22日上任[1] 会议与调研 - 2025年召开8次董事会审计委员会会议，审议多项议案和报告[2][3][4][5] - 2025年11月对海利涿州公司和公司研究院等进行现场调研[6] 财务相关 - 公司支付“大华所”2024年年度财务和内控审计费用77万元[7] - 财务报告按准则编制，真实准确完整[8] 公司治理 - 内审工作制度健全，促进内控和制度改进[9] - 建立较完善治理制度，保障公司和股东权益[13] 未来展望 - 2026年审计委员会将履职保证公司规范运作[15]

募集资金情况 - 公司非公开发行股票募集资金总额为699,999,995.76元，净额为685,844,379.87元[1] - 截至2025年12月31日，累计使用募集资金694,817,624.21元，2025年度使用69,323,108.40元[2] - 2025年使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金165,078,428.19元[2] - 收到银行存款利息、扣除手续费净额为9,015,992.12元[2] - 2025年永久补充流动资金42,747.78元，2025年末募集资金余额为0元[2] 项目情况 - 海利宁夏项目承诺投资60,000.00万元，累计投入60,834.57万元，进度101.39%，延期至2025年12月[19] - 海利贵溪项目承诺投资8,584.44万元，累计投入8,647.20万元，进度100.73%，2024年12月31日达预定状态，未达预计效益[19] 其他情况 - 2024年12月25日，公司将海利宁夏项目达到预定可使用状态时间延期[12] - 2025年度，公司募集资金使用无违规情形[14] - 海利宁夏项目延期因工程受公共卫生、严寒及市场因素影响[19] - 海利贵溪项目未达效益因产品市场推广未达预期[20] - 变更用途的募集资金总额及比例为0[19] - 截至期末累计投入与承诺投入差额为897.33万元[19]

独立董事评估 - 公司对在任和离任独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事任职及关系符合法规要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月31日[2]

业绩数据 - 2025年海利集团总资产575858万元，净利润22303万元[5] - 2025年中新物业总资产82.75万元，净利润8.82万元[7] 关联交易 - 2026年关联交易预计495万元以内，已发生57.06万元[4] - 2025年关联交易实际发生450.70万元[4] 股权结构 - 海利集团持有公司131306849股，占总股本23.50%[8]

募集资金情况 - 2023年1月17日公司非公开发行A股96,952,908股，每股7.22元，募资699,999,995.76元，净额685,844,379.87元[2] - 截至2025年12月31日，累计投入694,817,624.21元，2023 - 2025年用募集资金529,739,196.02元，利息净额9,015,992.12元[3] - 2025年专户资金使用完毕，注销前余额42,747.78元转自有资金账户[5] - 本年度投入募集资金6932.31万元，累计投入69481.77万元[21] 项目投资情况 - 海利宁夏项目总投资60,000.00万元，自筹预先投入14,599.89万元，2023年6月26日完成置换[12] - 海利贵溪项目总投资8,584.44万元，自筹预先投入1,907.95万元，2023年6月26日完成置换[12] - 海利宁夏项目调整后投资60000万元，截至期末累计投入60834.57万元，进度101.39%[21] - 海利贵溪项目调整后投资8584.44万元，截至期末累计投入8647.20万元，进度100.73%，本年度效益23.71万元未达预计[21] 项目调整情况 - 公司将海利宁夏项目达到预定可使用状态时间由2024年12月延期至2025年12月[21] - 海利贵溪项目因产品市场推广未达预期，未达预计效益[21] 其他情况 - 《募集资金三方监管协议》规定支取超5000万元且达净额20%（以较低者为准），公司及银行应通知招商证券[7] - 节余募集资金42,747.78元用于海利宁夏、海利贵溪项目补流[14] - 公司不存在变更募投项目或募投项目对外转让、置换情况[15] - 会计师事务所认为专项报告公允反映2025年度募集资金情况[17] - 保荐机构认为2025年度募集资金使用合规[18] - 2023年度公司以自筹资金先行投入16507.84万元，后用募集资金置换[21]

内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 纳入评价范围主要单位含公司总部及多家子公司[7] - 纳入评价范围主要业务涵盖公司治理和业务流程多方面[9] 高风险领域 - 重点关注资金活动、销售业务等六大高风险领域[10] 缺陷评价标准 - 财务报告和非财务报告内控缺陷评价均有定量和定性标准[14][16] 内控情况 - 报告期及基准日公司不存在各类内控重大、重要、一般缺陷[17][18] 未来展望 - 未来公司将完善内控制度，规范执行，强化监督检查[18]

授信与担保 - 公司及控股子公司拟申请不超过60亿元综合授信额度[2] - 2026年公司拟为子公司融资担保不超过3.5亿元[2] - 截止2025年12月31日，公司累计对控股子公司担保余额为4.49亿元[2] 子公司业绩 - 海利常德公司2025年营收136332.98万元，净利润19940.11万元[8] - 海利贵溪公司2025年营收38873.54万元，净利润3631.02万元[6] - 宁夏海利公司2025年营收23386.70万元，净利润377.06万元[9] - 海利永兴公司2025年营收0万元，净利润 - 14.43万元[11] 担保详情 - 海利常德公司资产负债率23.41%，新增担保额度10000万元[4] - 海利贵溪公司资产负债率60.1%，新增担保额度5000万元[4] - 宁夏海利公司资产负债率75.63%，新增担保额度5000万元[4] 担保情况 - 截至2025年12月31日，公司及其控股子公司累计对外担保总额为0元[14] - 截至2025年12月31日，公司对控股和全资子公司担保余额占最近一期经审计净资产的13.55%[14] - 公司无逾期担保事项[14]

产品产量与销量 - 2025年1 - 12月农业农药类产品产量24836.37吨，销量21105.92吨[1] - 2025年1 - 12月锂电材料类产品产量2257.34吨，销量2883.01吨[1] 销售收入 - 2025年1 - 12月农业农药类产品销售收入154218.44万元[1] - 2025年1 - 12月锂电材料类产品销售收入15696.72万元[1] 产品售价 - 2025年1 - 12月农业农药类产品平均售价9.03万元/吨，同比下降3.26%[2] - 2025年1 - 12月锂电材料类产品平均售价5.44万元/吨，同比下降12.58%[2] 原材料采购单价 - 2025年1 - 12月肟平均采购单价4.21万元/吨，同比下降12.40%[3] - 2025年1 - 12月胺平均采购单价0.86万元/吨，同比增长7.42%[3] - 2025年1 - 12月酯类平均采购单价0.69万元/吨，同比下降6.91%[3] - 2025年1 - 12月氯化物平均采购单价6.19万元/吨，同比下降2.54%[3] - 2025年1 - 12月甲酰氯平均采购单价4.16万元/吨，同比增长1.46%[3] - 2025年1 - 12月碳酸锂平均采购单价6.68万元/吨，同比下降11.17%[4]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大华所合伙人150人，注册会计师887人，签过证券服务业务审计报告的404人[1] 业绩数据 - 2024年度大华所业务总收入21.07亿元、审计业务收入18.99亿元、证券业务收入8.05亿元[1] 审计业务 - 项目合伙人近三年承做或复核上市公司和挂牌公司审计报告超6家次[2] - 签字注册会计师近三年签署1家上市公司审计报告[2] - 项目质量复核人近三年承做或复核上市公司和挂牌公司审计报告超5家次[3] 2025年审计情况 - 2025年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见[8] - 2025年年审就重大会计审计事项与专业标准部咨询，解决技术问题[10] - 2025年年报审计实施完善项目质量复核程序[11] 其他 - 大华所每年进行执业质量检查，持续监控嵌入内部监控程序[12] - 大华所审计围绕收入确认等重点展开[15] - 大华所计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超7亿元[19] - 大华所按时完成2025年年报审计工作[19]

业绩数据 - 2025年度公司净利润243,649,320.53元[4] - 2025年末未分配利润1,334,421,317.54元[4] - 2025年末资本公积1,134,591,788.88元[4] - 2025年视同现金分红120,064,961.70元，占净利润49.28%[5] 股份回购 - 2025年累计回购股份16,759,940股，支付现金120,064,961.70元[4] - 董事会同意回购注销489万股限制性股票，回购价3.27元/股，总价款1599.03万元[15] 薪酬标准 - 2026年非独立董事月津贴6000元，独立董事8000元[9] - 2026年总经理月津贴6000元，副总经理等5000元/月[11] - 高级管理人员任期激励收入不超任期考核内年度薪酬30%[11] 会议与议案 - 第十一届二次董事会2026年3月27日召开，9名董事全出席[2] - 《公司2025年度董事会工作报告》等议案全票通过[3] - 《关于预计2026年度日常关联交易的议案》5票同意[8] - 《关于公司2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》7票同意[9] - 《关于修订<湖南海利化工股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》全票通过[16] - 《关于制定<湖南海利化工股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度>的议案》全票通过[17] - 《关于2025年限制性股票激励计划第一个解除限售期条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》7票同意[15] 其他 - 2025年限制性股票激励计划第一个解除限售期公司层面业绩考核未达标[15] - 独立董事将在2025年年度股东会上述职[18]