业绩总结 - 审计委员会认为公司2022 - 2023年各期财务报告真实准确完整公允[6] 审计会议 - 2023年度审计委员会召开三次会议，委员均亲自出席[1] - 三次会议分别审议14、4、4项议案并提交董事会[2][4] 审计机构 - 公司2023年度变更财务及内控审计机构为普华永道中天[5] 未来展望 - 2024年审计委员会将强化事前审核，加强内审指导与外审沟通[8]

业绩总结 - 2023年度公司合并财务报表中营业收入为人民币1686亿元[9] - 2023年度公司零部件销售收入为人民币1595亿元[9] - 2023年度合并净利润为80.95亿元，同比增长约0.42%[24] - 2023年度公司净利润为58.75亿元，同比增长约6.29%[28] 财务状况 - 2023年12月31日公司资产总计1760.97亿元，同比增长约8.17%[20] - 2023年12月31日负债合计1145.16亿元，同比增长约8.29%[21] - 2023年12月31日股东权益合计615.81亿元，同比增长约7.93%[21] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为113.16亿元，2022年为99.89亿元[31] - 2023年投资活动使用的现金流量净额为 - 11.79亿元，2022年为 - 23.10亿元[31] - 2023年筹资活动使用的现金流量净额为 - 31.80亿元，2022年为 - 62.12亿元[31] 资产项目 - 2023年12月31日货币资金为402.11亿元，2022年为333.30亿元[153] - 2023年12月31日应收账款为390.06亿元，2022年为340.80亿元[156] - 2023年12月31日存货账面余额240.75亿元，账面价值228.13亿元[181] 股权与投资 - 2023年末合营企业长期股权投资为73.20亿元，较2022年末减少2.29%[195] - 2023年末联营企业长期股权投资为49.87亿元，较2022年末增加8.86%[195] - 2023年度公司处置部分股权，将4.64亿元累计计入其他综合收益的金额转入未分配利润[196] 税收政策 - 公司企业所得税应纳税所得额税率为15% - 31%，增值税税率为13%、9%及6%[147] - 2023年和2022年公司实际执行企业所得税税率为25%，子公司税率在15%到31%不等[148] - 延锋海纳川等多家子公司2023年度被认定为高新技术企业，适用15%企业所得税税率[149]

责任险购买 - 公司拟为自身及董监高买责任险，投保人是华域汽车[1] - 责任限额10000万元，保费不超35万元/年[1] - 保险期限3年，每年可续保[2] 流程进展 - 2024年3月27日董监事会通过议案，尚需股东大会审议[1][5] - 董事会提请授权经营管理层办理，期限内可续保或重投[3][4]

业务概况 - 2024年开展以远期结售汇为主的境内外金融衍生品业务[1] - 投资金额不超6.11157亿美元或等值外币[1] - 额度使用期限12个月，可循环，最高余额不超该金额[2] 业务决策 - 2024年3月27日董事会通过开展业务议案[3] 业务风控 - 交易对手优先选银行[3] - 大部分企业套保上限设为外汇敞口50%左右[4] - 制定《金融衍生品管理制度》[4] 业务目的 - 应对海外业务拓展，规避外汇波动风险[5] - 无投机套利，不影响日常资金及主业[5] 业务处理 - 按会计准则核算外汇衍生品交易业务[5]

津贴调整 - 2024年3月27日会议审议通过调整津贴议案[1] - 外部、独立董事年度津贴拟从10万调至20万/年/人[1] - 调整后津贴经股东大会通过自2024年起执行[1] 调整依据 - 调整符合公司经营、市场水平和法规规定[2] - 调整利于调动董事积极性和公司长远发展[2] - 调整不存在损害公司和中小股东利益行为[2] 后续安排 - 议案尚需提交公司股东大会审议[4]

审计情况 - 普华永道于2024年3月27日出具华域汽车2023年财务报表无保留意见审计报告[4] - 普华永道对截至2023年12月31日止年度华域汽车控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表执行有限保证的鉴证业务[4] - 普华永道未发现情况表所载资料与审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况[6] 关联方往来数据 - 上汽集团期初往来资金应收账款余额达21.495186102亿元，23年度往来累计发生应收账款8.43723151亿元，偿还累计发生应收账款10.9499558386亿元[12] - 上汽大通汽车有限公司23年度往来累计发生金额（不含利）为5.091850724亿元，偿还累计发生金额为17.653476163亿元[15] - 上汽通用五菱汽车股份有限公司23年度往来累计发生金额（不含利）为39.03941435亿元，偿还累计发生金额为33.04638807亿元[15] - 上汽通用汽车销售有限公司23年度往来累计发生金额（不含利）为4.44195771亿元，偿还累计发生金额为43.14930475亿元[15] - 上海上汽安吉汽车销售服务有限公司23年度往来累计发生金额（不含利）为1.79214036亿元[15] - 上海安吉名世汽车服务公司2023年期初应收账款1800元，年度往来累计发生金额5066.9元，偿还累计发生金额22140元，期末往来资金余额4726.9元[17] - 上海安吉名轩汽车销售服务公司2023年期初应收账款3075.8元，年度往来累计发生金额5866.34元，偿还累计发生金额15954.33元，期末往来资金余额2987.8元[17] - 安吉速驰物流有限公司2023年期初应收账款743991.27元，年度往来累计发生金额47278.6元，偿还累计发生金额86507.96元，期末往来资金余额283209.2元[17] - 上汽汽车变速器有限公司2023年期初应收账款233660971.23元，年度往来累计发生金额743547135.4元，偿还累计发生金额42781930.75元，期末往来资金余额34426175元[17] - 上海汽车进出口有限公司2023年期初应收账款54140947.33元，年度往来累计发生金额85950569.2元，偿还累计发生金额59198117.7元，期末往来资金余额80893398.7元[17] - 上汽集团销售商品2023年期初应收账款20758819元，年度往来累计发生金额30212293.3元，偿还累计发生金额7922213元，期末往来资金余额23048899元[19] - 智行物流有限公司2023年期初应收账款790126.63元，年度往来累计发生金额398736993.4元，偿还累计发生金额903042788.8元，期末往来资金余额203484331.2元[19] - 苏州上汽汽车变速器有限公司2023年期初应收账款26777651.33元，年度往来累计发生金额860064276元，偿还累计发生金额456068545.5元，期末往来资金余额30772854元[19] - 上汽大通汽车有限公司销售材料2023年年度往来累计发生金额83911666元，偿还累计发生金额170177817.4元，期末往来资金余额3733848.6元[19] - 红岩汽车有限公司2023年年度往来累计发生金额370415.6元，期末往来资金余额870415.6元[19] - 上汽集团子公司上海汽车集团财务有限责任公司与上市公司经营性往来存款，期初余额8,987,869,614.6元，往来金额4,226,640,755.1元，期末余额9,582,286,854.36元[1] - 上汽集团合营企业上汽通用（沈阳）北盛汽车有限公司，2023年期初应收票据/应收款项融资余额926,151,000元，年度往来金额553,224,293元，偿还累计发生金124,628,767元，期末余额354,746,525元[3] - 上汽集团合营企业上汽大众汽车有限公司，2023年期初应收账款5,459,653,519.98元，年度往来金额9,113,192,849元，偿还累计发生金8,843,519,759元，期末余额866,208,241元[3] - 上汽集团合营企业上汽通用东岳汽车有限公司，2023年期初应收账款613,566,667.14元，年度往来金额3,156,864,828元，偿还累计发生金2,149,933,939.5元，期末余额55,497,555.6元[3] - 上汽集团合营企业上汽通用汽车有限公司，2023年期初应收账款2,725,611,562.72元，年度往来金额6,105,081,194.8元，偿还累计发生金4,942,703,381.8元，期末余额887,989,375.8元[3] - 上汽集团合营企业上海同舟汽车零部件有限公司，2023年期初应收账款23,289,297.12元，年度往来金额87,245.4元，偿还累计发生金6,474,381.18元，期末余额6,814,915.34元[3] - 上汽集团合营企业仪征同舟汽车零部件有限公司，2023年期初应收账款3,825,065.42元，偿还累计发生金3,182,576.1元，期末余额642,489.32元[3] - 上汽集团合营企业南京威迩德汽车零部件有限公司，2023年期初应收账款1,388,837.35元，期末余额1,388,837.35元[3] - 与湖南同舟汽车零部件有限公司应收账款2023年期初为261.89万元，2023年度偿还累计发生额为173.06万元，期末为88.83万元[26] - 与汽车电子有限公司其他应收款2023年期初为26.02万元，2023年度往来累计发生额为88.65万元，2023年度偿还累计发生额为53.43万元，期末为61.25万元[26] - 与大众汽车有限公司应收账款2023年期初为262.60万元，2023年度往来累计发生额为851.22万元，2023年度偿还累计发生额为844.08万元，期末为69.74万元[26] - 与通用（沈阳）北盛汽车其他应收款2023年度往来累计发生额为408.23万元，期末为408.23万元[26] - 与通用汽车有限公司其他应收款2023年期初为122.90万元，2023年度往来累计发生额为405.84万元，2023年度偿还累计发生额为349.68万元，期末为813.80万元[26] - 与亚汽车技术中心有限公司其他应收款2023年期初为34.53万元，2023年度偿还累计发生额为33.64万元，期末为0.89万元[26] - 与菲亚特红岩动力总成有限公司预付账款2023年期初为249.91万元，2023年度偿还累计发生额为249.91万元，期末为0元[26] - 与大众动力总成有限公司应收账款2023年期初为17.68万元，2023年度往来累计发生额为5.69万元，2023年度偿还累计发生额为1.42万元，期末为61.95万元[26] - 与上海大众动力总成有限公司应收账款2023年期初为99.64万元，2023年度往来累计发生额为2730.76万元，2023年度偿还累计发生额为2629.30万元，期末为418.86万元[26] 总体资金数据 - 2023年期初往来资金余额总计为261.69亿元，2023年度往来累计发生金额为8632.74亿元，2023年度往来资金的利息为223.99万元，2023年度偿还累计发生金额为1840.91亿元，2023年期末往来资金余额为284.28亿元[29] 其他经营数据 - 2023年度上汽集团子公司与上市公司经营性往来中，存款利息为20,000元，销售材料金额有369,810元、990,897.4元等[1] - 2023年度上汽集团子公司与上市公司经营性往来中，提供劳务金额有5,301,832元、1,723.4元等[1]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 公司独立董事符合相关法规对独立性的要求[1] - 评估意见出具时间为2024年3月27日[2]

委员会构成 - 成员不少于三名，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议相关 - 提前七天通知，全体同意可豁免[13] - 半数以上委员提议须召开[13] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] 其他 - 会议记录保存至少十年[14] - 明确考核董事和高级管理人员范围[16] - 工作细则自董事会审议通过施行[16]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为89.17%，营收合计占比为88.24%[8] 缺陷定量标准 - 财务报告内控资产总额、营收、净利润合并重大缺陷定量标准为错报≥最近一期经审计对应项2%，重要缺陷为1%[13] - 非财务报告内控资产损失重大缺陷定量标准为≥1.5亿元，重要缺陷为≥7500万元[14] 整改情况 - 公司检查发现的财务和非财务报告内部控制一般缺陷均已纳入考核并跟踪整改[16][17] - 内部控制评价报告基准日公司不存在未完成整改的重大和重要缺陷[17][18]

公司治理 - 2023年召开三次董事会和两次股东大会，独立董事全出席[3] - 2023年独立董事召集三次审计委员会会议，审议22项议案[4] - 2023年12月28日独立董事调研控股子公司[6] 财务相关 - 新聘任普华永道中天为2023年度审计机构[10] - 实施2022年度利润分配方案[11] - 向华域科尔本施密特铝技术提供不超2000万欧元委托贷款[11] - 2023年未发生对外担保及资金占用情况[11] - 2023年开展金融衍生品交易业务，已建内控制度[11] - 会计政策按财政部规定调整，无重大影响[10] 信息披露 - 2023年度公司信息披露合规[10]