人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] - 项目质量复核人员王文春有24年证券业务服务经验，承办近20余家上市公司审计[4] 执业处罚 - 近三年执业受刑事处罚0次、行政处罚6次等[5] - 43名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚12人次等[5] 审计情况 - 2024年年度审计重大会计审计事项获解决方案和支持[6] - 2024年年度审计重大会计审计事项达成一致意见[7] 审计保障 - 制定审计工作方案，围绕收入确认等重点展开[9] - 制定详细审计计划与时间安排，按时提交成果[10] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[11] 风险保障 - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿[13]

南京熊猫电子股份有限公司 涉及财务公司关联交易情况的风险持续评估报告 南京熊猫电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业集团财务公司 管理办法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司 资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，查验中国电子财务有限责任公司 （以下简称"财务公司"）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，取得并审阅 了财务公司的审计报告及风险指标等必要信息，对财务公司的经营资质、业务和 风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司的前身是中国信息信托投资公司。中国信息信托投资公司 1988 年 3 月 15 日经中国人民银行批准，同年 4 月 21 日在国家工商行政管理局登记注 册，为全国性非银行金融机构，是电子工业部的直属企业，业务受中国人民银行、 国家外汇管理局领导、管理、监督、协调和稽核。 2000 年 11 月 6 日经中国银行业监督管理委员会北京监管局批准，中国信息 信托投资公司改组为企业财务公司，并更名为中国电子财务有限责任公司，2001 年起开始正式运营，并领取《金融机构法人许可证》（编号：L0014H211000001）， ...

业绩总结 - 2024年应收账款等计提坏账准备28,652,547.61元，转回1,342,131.39元[1] - 2024年存货等计提减值准备46,733,706.08元，转回40,431.44元，转销5,520,486.43元[2] - 2024年共计提减值准备75,386,253.69元，转回1,382,562.83元，转销5,520,486.43元[3] - 计提减值准备使合并利润总额减少68,483,204.43元[4] 其他新策略 - 2025年3月27日董事会审议通过计提资产减值准备议案[5]

审计相关 - 大信会计师事务所对公司2024年度财报及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[1][2] - 审核委员会同意续聘大信议案提交董事会审议，已获通过[4] - 审核委员会审核通过续聘大信为2025年度审计机构议案并提交审议[6] 审核工作 - 2024年12月31日审核委员会听取年报审计计划汇报并提要求[5] - 2025年1月中上旬就业绩预告沟通并要求规范处理[6] - 编制披露2024年报及处理期后事项时审核委员会多次沟通提意见[6]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] 利润分配政策 - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[9] - 不同发展阶段与资金安排对应现金分红最低比例[10] - 原则上每年现金分红，董事会可提议中期分红[11] 执行与审议 - 股东大会决议后2个月内完成股利派发[11] - 董事会至少每三年重新审议股东分红回报规划[13] 政策通过条件 - 利润分配政策经全体董事过半数表决、股东大会批准[14] - 调整政策和规划需出席股东表决权三分之二以上通过[14]

内控情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，内控有效[4][5][19] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内控一般缺陷1个，非财务报告内控一般缺陷12个[17][18] - 上一年度非财务报告一般缺陷已整改落实[18] 缺陷标准 - 财务报告内控利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[13] - 非财务报告内控直接财产净损失等重大缺陷定量标准[14] 新策略 - 2024年新制定审计整改工作实施办法（试行版）[20] - 2025年内控改进以高质量发展为中心强化风险防控意识[20]

会议信息 - 第十一届监事会第四次会议于2025年3月27日召开，3位监事全出席[2] - 会议通知和材料于2025年3月5日和24日以电子文件发出[2] 议案表决 - 《公司2024年度监事会工作报告》等多项议案表决通过[3][6][7][8][9][10] - 《公司2024年度监事酬金方案》薛玉恒回避，2票赞成通过[4] 其他事项 - 拟购2025年董责险，赔偿限额不超8000万元/年，期限12个月，待股东大会审议[11]

二、董事会会议审议情况 证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：临 2025-006 南京熊猫电子股份有限公司 第十一届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 （一）南京熊猫电子股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第 四次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定。 （二）本次董事会会议通知和会议材料分别于 2025 年 3 月 5 日和 24 日以电 子文件方式发出。 （三）本次董事会会议于 2025 年 3 月 27 日在公司会议室召开。 （四）本次董事会会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。 （五）本次董事会会议由董事长夏德传先生主持。 （一）审议通过了《公司 2024 年度董事会工作报告》 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2024 度总经理工作报告》 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 （三）审议通过 ...

证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：2025-008 南京熊猫电子股份有限公司 1、经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，南京熊猫电子股份有限公 司（以下简称"公司"）2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币 -188,854,556.25 元。根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公 司章程》《股东回报规划（2025-2027）》的相关规定，为保障公司持续稳定经 营和全体股东长远利益，综合考虑公司 2025 年经营计划和资金需求，经公司第 十一届董事会第四次会议审议，拟定 2024 年度利润分配方案为：不进行利润分 配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 2、公司最近一个会计年度净利润为负值，不涉及《上海证券交易所股票上 市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的被实施其他风 险警示。 3、本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 二、2024 年度拟不进行利润分配的情况说明 1、《公司章程》《股东回报规划（2025-2027）》制订的现金分红政策包含 如下内容： 1 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润 ...

公司基本信息 - 公司法定代表人为胡回春[10] - 董事会秘书和证券事务代表均为王栋栋[11] - 公司注册地址为中华人民共和国江苏省南京市经天路7号[12] - 公司办公地址邮政编码为210033[12] - 公司网址为http://www.panda.cn[12] - 公司A股上市交易所为上海证交所，代码为600775；H股上市交易所为香港联交所，代码为00553[14] - 公司聘请的境内会计师事务所为大信会计师事务所（特殊普通合伙）[15] - 签字会计师为龚荣华、韩士民[15] - 公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业[31] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-188,854,556.25元[3] - 2024年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配[3] - 2024年营业收入26.46亿元，较2023年的29.12亿元减少9.15%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.89亿元，2023年为-2.38亿元[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为31.14亿元，较2023年末的33.03亿元减少5.72%[17] - 2024年基本每股收益为-0.2067元/股，2023年为-0.2603元/股[19] - 2024年加权平均净资产收益率为-5.89%，较2023年的-6.92%上升1.03个百分点[19] - 2024年四个季度营业收入分别为4.84亿元、7.66亿元、5.78亿元、8.18亿元[21] - 2024年非经常性损益合计1341.48万元，2023年为1914.73万元[22] - 应收款项融资期初余额2541.50万元，期末余额3035.00万元，当期变动493.50万元[24] - 交易性金融资产期初余额4.85亿元，期末余额4.92亿元，当期变动643.65万元，对当期利润影响491.49万元[24] - 2024年度利润总额为-1.25亿元，净利润为-1.41亿元[26] - 2024年公司营业收入26.46亿元，较上年同期下降9.15％；营业成本22.21亿元，较上年同期下降7.39％[52] - 2024年公司销售费用4529.26万元，较上年同期增长10.63％；管理费用2.83亿元，较上年同期增长7.35％[52] - 2024年公司研发费用2.62亿元，较上年同期增长24.14％[52] - 2024年公司投资收益9615.21万元，较上年同期增长56.99％[52] - 销售费用增加了10.63%，管理费用增加了7.35%[61] - 研发投入合计为2.62亿元，占营业收入比例为9.91%[62] - 合同资产本期期末数为144,611,505.52元，占总资产2.72%，较上期期末变动-37.78%[68] - 一年内到期的非流动资产本期期末数为730,582.81元，占总资产0.01%，较上期期末变动-97.28%[68] - 在建工程本期期末数为1,506,311.96元，占总资产0.03%，较上期期末变动51.86%[68] - 境外资产为92,263,357.82元，占总资产的比例为1.73%[69] - 受限货币资金期末账面价值为91,121,024.74元，受限应收票据为78,959,746.42元，受限应收账款为20,897,644.76元[71] - 短期借款本期期末数为42,326,327.88元，占总资产0.80%[68] - 应付票据本期期末数为110,289,431.12元，占总资产2.07%，较上期期末变动39.54%[68] - 以公允价值计量的金融资产中，衍生工具期初数485,086,146.95元，本期公允价值变动损益4,986,981.70元，期末数491,594,758.95元[80] - 以公允价值计量的金融资产中，其他类期初数72,065.73元，本期公允价值变动损益 -72,065.73元[80] - 以公允价值计量的金融资产中，应收款项融资期初数25,415,043.86元，本期购买金额247,208,082.14元，本期出售/赎回金额242,273,106.11元，期末数30,350,019.89元[80] - 以公允价值计量的金融资产合计期初数510,573,256.54元，本期公允价值变动损益4,914,915.97元，期末数521,944,778.84元[80] - 2024年电子装备公司净利润为-12305.20万元，信息产业公司为3685.97万元，电子制造公司为2083.18万元，通信科技公司为-6892.62万元，深圳京华为7551.95万元，南京熊猫新兴实业有限公司为1.30万元，成都电子科技为-2002.99万元[83][84] - 2024年信息产业公司净利润同比下降35.94%，电子制造公司同比增长26.37%，深圳京华同比增长7.97%，南京熊猫新兴实业有限公司同比下降92.57%[83] - 南京乐金熊猫电器有限公司2024年度营业收入为710162.67万元，同比上升18%；净利润为32329.33万元，同比上升91.96%，公司持股30%，投资收益为8312.26万元[91] - 2024年12月31日公司合并报表资产负债率为36.30%，流动负债18.83亿元，流动比率为1.98，速动比率为1.71[107] - 2024年12月31日公司合并报表银行存款及现金为7.58亿元，短期银行及其他借款为0.42亿元[107] - 2024年12月20日和2025年3月20日1年期LPR均为3.1%，5年期以上LPR均为3.6%[107] - 截至2024年12月31日本公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券或类似权利[118] - 2024年12月31日公司的可供分派储备为人民币113,823,520.85元[119] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 - 188854556.25元，拟定不进行利润分配等[191] - 每10股送红股数、派息数、转增数均为0，现金分红金额为0，占净利润比率为0[194] - 最近三个会计年度累计现金分红金额12793739.41元，累计回购并注销金额0，年均净利润 - 84986696.30元[197] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 - 188854556.25元，母公司报表年度末未分配利润113823520.85元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 智慧交通领域中标、签约项目40个，金额超6亿元；平安城市领域新签订单近30个，金额近1亿元，双向逆变新能源领域新签订单超8000万元，智慧系统项目中标、签约金额约3.7亿元；智能制造领域签约33个项目，合同金额超1亿元；汽车电子业务销售额2.8亿元，增长71%；白色家电业务销售额9000万元，增长10%[27] - 工业互联网与智能制造业务2024年营业收入1.57亿元，较上年下降17.93％，毛利率为 - 16.83％[54] - 智慧交通与平安城市业务2024年营业收入12.24亿元，较上年下降7.59％，毛利率为25.3％[54] - 绿色服务型电子制造业务2024年营业收入12.33亿元，较上年下降9.92％，毛利率为9.37％[54] - 电子制造服务营业收入为12.33亿美元，同比下降9.92%[55] - 南京地区营业收入为18.10亿美元，毛利率为13.61%，同比下降3.08个百分点[55] - 表面贴装生产量为816.16万盘，同比下降56.34%；销售量为821.24万盘，同比下降56.23%[56] - 智慧交通设备等生产量为2657台，同比增长33.58%；销售量为2911台，同比增长58.38%[56] - 工业互联网与智能制造材料成本为1.11亿美元，同比下降9.49%[59] - 前五名客户销售额为6.92亿元，占年度销售总额26.15%[61] - 前五名供应商采购额为2.69亿元，占年度采购总额12.48%[61] 科技研发情况 - 科技投入金额约2.6亿元，研发投入强度达9.9%[28] - 2024年申请专利92项，其中发明专利64项；授权专利68项，其中发明专利36项；计算机软件著作权登记60件[28] - 2024年公司科技投入约2.6亿元，研发投入强度达9.9％[48] - 2024年公司获国家授权专利68件，其中发明专利36件；软件著作权登记60件[48] - 截至2024年底，公司拥有有效专利561件，其中有效发明专利197件；拥有软件著作权534件[48] - 研发投入合计为2.62亿元，占营业收入比例为9.91%[62] - 公司研发人员数量为710人，占公司总人数的比例为27.16%[62] - 2024年度研发经费达2.6亿元，研发投入强度达9.9％，累计推进66项研发项目[64] 公司改革与发展 - 66项重点改革任务完成率超80%[28] - 公司启动通信科技公司与网络能源公司改革重组，2025年具体实施[28] - 公司完成新OA系统升级和SAP - ERP系统优化，推进财务共享中心建设[29] - 公司在构建核心技术、成果转化、产业结构调整、人才队伍建设、亏损企业治理方面存在问题[29][30] - 2024年公司完成南京熊猫电子科技发展有限公司与母公司吸收合并，完成与全资子公司佳恒兴业有限公司关于信息产业公司18%股权变更及工商备案登记[79] - 2024年公司开拓智能家居新客户领域，产品线覆盖高中低系列并批量出货，高新电子领域智能录音设备、笔记本电脑等数码产品市场有新突破[78] - 2024年公司依托国产化平台在新型显示、人工智能和工业控制领域发力，推动自主产品设计与市场化，加大国内双碳经济相关行业客户开发力度[78] - 公司智能制造业务中标或新签多条玻璃智能工厂加工生产线、传输线等项目，开发多款标杆自研产品，《仪表智能制造系统》项目成本地典型案例[76] - 公司持续完善自主研发的智能制造系统平台，推进工业软件系统优化升级，获批2024年度江苏省三星级上云企业[76] - 公司绿色电子制造服务业务保持现有客户，聚焦新产业开拓ODM业务，实现全年白色家电和汽车电子销售额显著增长[78] 行业发展趋势 - 我国电子信息制造业2024年增加值同比增长11.8%，出口交货值同比增长2.2%，营业收入16.19万亿元，增长7.3%，利润总额6408亿元，增长3.4%，固定资产投资同比增长12%[32] - 到2027年，工业领域设备投资规模较2023年增长25%以上，规模以上工业企业数字化研发设计工具普及率、关键工序数控化率分别超90%、75%[37] - 预计2025年我国电子信息制造业增加值增速将处于5% - 8%区间[93] - 预计到2025年，中国智慧城市市场规模将达到20万亿元，年均增长率超过15%，智慧交通市场规模将突破1.5万亿元，智能安防市场规模将达到1万亿元，智慧园区市场规模将超过5000亿元[94] - 2025年人工智能作用将加速释放，推动产业高端化、智能化、绿色化协同发展[96] 公司业务优势与地位 - 公司以智慧交通与平安城市、工业互联网与智能制造、绿色服务型电子制造为三大主营业务[41] - 智慧轨道交通业务板块售检票系统和设备在国内同行中位于第一梯队，轨道交通通信系统总承包业务走在行业前列[44] - 数字园区板块产品和服务遍布10多个省市区域[44] - 公司是本地首批“智改数转”服务商，在多个应用场景有自主知识产权系统解决方案[45] - 绿色制造服务领域SMT贴装能力达每月10亿个器件，年产量超1000万台套，年生产组装超100亿部品[46] - 公司所属8家主要子公司均被认定为高新技术企业[47] - 公司现有省级专精特新企业4家[47] - 公司建有国家工程研究中心1个，省级工程（技术）研究中心6个，省级企业技术中心4个，市级企业技术中心1个，市级工程研究中心2个[47] - 公司研发成果应用于全球60多个城市，是国内领先的城市轨道交通核心设备供应商[95] - 公司在数字城市领域掌握核心技术，提供全套解决方案，未来将深化相关技术研发与应用[95] - 公司在工业互联网和智能制造领域以多种技术为基础，实现信息数据无缝传递，帮助企业降本增效[97] 公司经营目标 - 2024年度公司经营目标是营业收入36亿元，利润总额6000万元，实际实现营业收入26.45885亿元，利润总额 -1.24622亿元，净利润 -1.414328亿元[103] - 2025年度公司的经营目标是营业收入28亿元，利润总额1.15亿元[103] 公司战略规划 - 公司发展战略聚焦三大主营业务，以市场应用为导向，以技术创新为抓手，提升行业核心竞争力[99] - 公司将科技创新置于核心地位，构建双轨协同创新体系，布局重大专项，突破核心技术[101] - 2025年公司将聚焦主责主业，推进产业升级、改革攻坚等战略工程，增强核心功能和竞争力[104] 公司人员与薪酬 - 公司参与政府设立的退休金计划，每年供款额为员工薪金的16%左右[120] - 公司董事和监事服务合约期限为三年，且均无与公司签定任何一年内若由公司终止