选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[6] - 采用竞争性谈判、公开招标等方式选聘，结果及时公示[5] - 董事会授权审计委员会选聘并履行多项职权[7] 费用与年限 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[10] - 连续聘任同一所原则上不超8年，特殊情况不超10年[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[10] - 承担首发或向不特定对象发行股票上市审计业务，上市后连续执行不超两年[11] 改聘与信息披露 - 特定情况应改聘，第四季度结束前完成[12][13] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[13] 监督与处理 - 对选聘进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[15] - 事务所严重违规经股东大会决议不再选聘[16] - 违规造成严重后果审计委员会报告董事会，董事会通报责任人[16] 办法说明 - 未尽事宜依国家规定和公司章程执行[18] - 与相关规定不一致以相关规定为准[18] - 由董事会负责解释，经股东大会审议通过后实施[18]

证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 公告编号：临 2024-039 宜宾纸业股份有限公司 关于接受关联方担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 宜宾纸业股份有限公司 2024 年度临时公告 公司名称：宜宾发展控股集团有限公司 成立日期：1999年8月4日 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）关联方宜宾发展控 股集团有限公司（以下简称"宜发展"）拟为公司提供担保授信服务， 每日最高担保额度不超过14.60亿元，有效期自董事会审议通过之日起至 担保贷款结束，担保费率为0.3%/年，具体担保额度以公司与四川省宜宾 五粮液财务有限公司（以下简称"财务公司"）实际发生为准，担保费 用按实际担保额度和担保期限计收。 本次公司接受关联方担保的关联交易无需提交公司股东大会审 议。公司其他关联交易已按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定 履行了相关审议和披露义务。 一、关联交易概述 公司与宜发展签订的担保合同期限为五年期限，即 2019 年 6 月 27 日至 2024 年 6 月 26 日（详见临时 ...

公司决策 - 2024年7月31日董事会审议通过聘任张闻为副总经理议案[2][3] 人员信息 - 张闻1987年生，现任公司党委委员等职，曾获相关荣誉[5] - 截至2024年7月31日，张闻持有公司股票9.84万股[5]

董监高及核心管理人员增持 - 计划增持金额不低于1040万元且不超过1250万元[2][4][5] - 截至2024年7月18日累计增持138.61万股，占总股本0.78%，金额1160万元[2][6][8] 各人员增持情况 - 董事长陈洪计划100 - 120万元，实际增持150,200股[2][5][6] - 总经理吕延智计划100 - 120万元，实际增持119,100股[2][5][6] - 监事会主席黄才津计划70 - 85万元，实际增持90,000股[2][5][6]

会议信息 - 公司第十一届董事会第二十三次会议于2024年7月9日以通讯及传阅方式审议议案[2] - 会议通知于2024年7月8日以电子邮件方式发出[2] - 本次会议应参加表决董事7人，实际参加表决董事7人[2] 议案表决 - 《关于拟制发<公司高级管理人员薪酬与考核管理办法>的议案》7票赞成通过[3] - 《关于修订<公司章程>的议案》7票赞成，尚需股东大会审议[4] - 《关于将物资管理处提级管理的议案》7票赞成通过[5]

财务数据关键指标变化 - 2024年半年度预计归属于母公司所有者的净利润为-7300万元到-8700万元，与上年同期相比将出现亏损[17][18] - 2024年半年度预计归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-8500万元到-10200万元[9][11] - 上年同期归属于母公司所有者的净利润为-3257.14万元，扣除非经常性损益的净利润为-3963.74万元[12] - 上年同期每股收益为-0.1841元[13] 业绩下降原因 - 2024年上半年公司主要产品销售价格下降幅度大于成本下降幅度，产品毛利率下降，销量也有所下降，致使业绩同比下降[20] 业绩预告相关说明 - 业绩预告期间为2024年1月1日至2024年6月30日[10] - 本次业绩预计是公司财务部门初步核算，未经注册会计师审计[21] - 截至公告披露日，公司不存在影响业绩预告内容准确性的重大不确定因素[15] - 具体准确的财务数据以公司正式披露的2024年半年度报告为准[7] 公司应对措施 - 公司正积极推进新产品研发、新项目实施，优化产品结构，提升管理水平和生产效率以降本增效[14]

公司基本信息 - 公司于1988年12月7日首次发行2580万股人民币普通股，1997年2月20日在上海证券交易所上市[7] - 公司注册资本为176,904,002元，股份总数为176,904,002股[8][14] - 公司发起人为宜宾发展控股集团有限公司，1996年8月22日认购5520万股[14] 股份相关规定 - 特定情形收购股份，减少注册资本应10日内注销，合并等6个月内转让或注销，员工持股计划等3年内转让或注销[18] - 董事等任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[20] - 发起人及公开发行前已发行股份，自成立或上市交易之日起1年内不得转让[20] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东，特定情形可请求监事会或董事会诉讼[24] - 股东对决议有异议，60日内可请求法院撤销[24] - 监事会、董事会30日内未诉讼，股东可自行起诉[25] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[32] - 特定情形2个月内召开临时股东大会，10%以上股份股东可请求召开[32][33][36][37] - 3%以上股份股东可在股东大会10日前提临时提案[39] 决议通过条件 - 普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[51] - 关联交易普通决议需非关联股东有表决权股份数半数以上通过，特别决议需三分之二以上通过[53] 人员任职规定 - 董事任期三年，独立董事连续任职不超六年[63] - 兼任职务董事及职工代表董事总计不超董事总数1/2[64] - 独立董事占董事会成员比例不低于三分之一，至少一名会计专业人员[70] 董事会相关 - 董事会由7至9名董事组成，每年至少召开两次会议[70][73] - 代表1/10以上表决权股东等提议，董事长10日内召集会议[73] - 交易多项指标超10%且部分有金额要求需提交董事会审议[71][72] 利润分配 - 分配当年税后利润提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[100][101] - 不同发展阶段现金分红在利润分配中最低比例不同[105] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%，连续三年累计不低于年均可分配利润30%[107] 其他 - 公司党委每届任期一般为5年，纪委相同，党委委员5 - 11名，纪委委员5 - 7名[94] - 党组织工作经费按上年度职工工资总额1%纳入年度预算[98] - 公司合并、分立、减资等需通知债权人并公告，债权人可要求清偿或担保[119][123][125]

组织架构 - 公司党委每届任期一般为5年，纪委相同[4] - 党委设委员5 - 11名，纪委设委员5 - 7名[4] - 原章程规定党委委员5 - 9名，纪委委员3 - 5名[4] 领导体制 - 党委书记、董事长一人担任，党员总经理任党委副书记[5] - 专职副书记专责抓党建，一般进董事会且不在经理层任职[5] 章程修订 - 修订后章程对公司、股东等有法律约束力[3] - 重大经营管理事项须经党委前置研究讨论[5] 经费安排 - 党组织工作经费按上年度职工工资总额1%安排[8]

业绩数据 - 2023年前三季度累计减少营业收入、营业成本4.23亿元[4] - 2023年贸易业务收入88.33万元，毛利88.33万元[21] - 2022年贸易业务收入4.83亿元，成本4.81亿元，毛利209.92万元，毛利率0.43%[4][21] - 2023年浆板销售额29302.95万元，采购额29247.61万元，差额55.34万元，差额率0.19%[22] - 2024年1季度白卡纸平均毛利率为 - 2.86%[69] 贸易业务 - 2020 - 2022年贸易主要商品为焦炭等大宗原料，主要客户为德胜集团[6] - 2023年起开展新贸易业务，商品为纸品及浆板，供应商和客户分散[8] - 2023年海南佰骏供应链服务有限公司采购金额25308.67万元，占当年贸易采购额59.86%[10] - 2023年向成都兴城弘业贸易有限公司销售浆板62536.55吨，金额29302.95万元，占当年贸易销售金额69.21%[15] - 2023年度贸易业务收入确认方法由“总额法”调整为“净额法”[29] 固定资产 - 2023年末公司固定资产账面原值28.71亿元，账面价值18.47亿元，占总资产的71.65%[39] - 公司固定资产主要项目其他设备金额为11.84亿元[39] - 报告期固定资产周转率0.87，较2022年的1.12进一步下降，低于同行业平均水平[39] - 宜宾纸业固定资产占总资产比为71.65%，高于同行业平均值40.21%[50] - 宜宾纸业2023年固定资产周转率为0.87，低于同行业平均值1.60[53] 存货情况 - 2023年公司计提存货跌价准备2167.44万元，跌价准备计提比例由期初0.34%增长至期末2.72%[56] - 按账面价值计算，前四大存货中原材料占45.90%、库存商品占36.93%、消耗性生物资产占12.77%、在产品占4.16%[57] - 2023年12月末，竹料和浆板合计金额为17205.11万元，占原材料结存金额比为79.42%[59] - 2023年12月末，生活用纸原纸和食品包装原纸合计金额为16882.99万元，占库存商品结存金额96.87%[60] - 2023年末，宜宾纸业存货跌价准备计提比例为2.72%，可比公司均值为0.98%[68] 其他应收款 - 公司其他应收期末账面余额892.38万元，坏账准备余额812.10万元，计提比例逾九成[80] - 按账龄区分，五年以上款项金额628.61万元，占70.44%[84] - 期末余额前五名欠款方中四名为“其他款项”，均为五年以上欠款，合计占其他应收款期末账面余额46.98%[80] - 公司期末账龄较长的其他应收款主要为债权债务纠纷形成的往来款，绝大部分已全额计提减值准备[87] - 公司期末其他应收款无应收关联方款项，不存在变相资金占用的情形[87]

人事变动 - 2024年5月28日公司副总经理黄正文因个人原因辞职[1] - 辞职报告送达董事会时生效，离任后不再担任公司职务[1] 股份情况 - 截至公告日黄正文持有公司股份109,000股，离任后按规定管理[1]