济南高新发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 济南高新发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》、公司章程及其他有关规定，公司 特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是根据公司股东大会决议所设立的，是董 事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及 评估内外部审计工作和内部控制工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成,应当为不在上市公司 担任高级管理人员的董事。委员中独立董事占半数以上，且至少有一名独 立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之 一以上董事提名，由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名,由具有会计专业背景 的独立董事委员担任,负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举,并报 请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连 任。期间如有委员 ...

财务表现 - 2023年第三季度公司营业收入较上年同期减少78.22%，年初至报告期末较上年同期减少57.72%[4] - 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少120.80%，扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少123.48%[4] - 公司营业收入减少主要原因为矿业业务置出所致[8][9] - 公司净利润减少主要原因为矿产业务置出所致[10][11] - 公司扣除非经常性损益的净利润减少主要原因为矿产业务置出所致[12] - 经营活动产生的现金流量净额减少主要原因为矿产业务置出、成本性支出减少、复垦保证金返还所致[13] - 加权平均净资产收益率增加主要原因为归属于上市公司股东的净利润增加所致[17] - 2023年前三季度营业总收入为504,153,997.25元，营业总成本为526,015,418.12元，销售费用为17,108,722.30元，管理费用为87,615,652.57元[23] - 财务费用为18,959,754.92元，投资收益为5,789,955.60元，营业利润为-25,452,875.67元，净利润为-43,256,298.07元[24] - 综合收益总额为-56,036,341.00元，基本每股收益为-0.06元/股[25] - 经营活动产生的现金流量净额为-139,899,215.76元[26] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为40,166股，前十名股东持股情况中，济南高新城市建设发展有限公司持股数量最多，为142,307,521股，占比16.09%[18] - 济南高新城市建设发展有限公司持有无限售条件流通股的数量为97,731,533股，为前十名股东中最多的[19] 资产负债情况 - 公司2023年9月30日的流动资产合计为2,483,252,704.37元，非流动资产合计为914,632,691.29元，资产总计为3,397,885,395.66元[21] - 公司2023年9月30日的流动负债合计为2,221,570,073.56元，非流动负债合计为398,105,333.90元，负债合计为2,619,675,407.46元[22] - 公司实收资本为884,634,731.00元，资本公积为1,182,884,873.41元，未分配利润为-1,387,029,832.38元，归属于母公司所有者权益合计为279,235,835.79元[23] 现金流量 - 公司2023年第三季度投资活动产生的现金流量净额为28,353,558.72[27] - 公司筹资活动现金流入小计为1,094,224,892.84[27] - 公司偿还债务支付的现金为301,582,667.78[27] - 公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金为61,846,290.08[27] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为624,089,488.73[27] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为5,795,319.18[27] - 现金及现金等价物净增加额为328,088,784.64[27] - 公司期初现金及现金等价物余额为234,292,832.15[27] - 公司期末现金及现金等价物余额为562,381,616.79[27]

上 海 证 券 交 易 所 上证公监函〔2023〕0216 号 关于对济南高新发展股份有限公司及 有关责任人予以监管警示的决定 当事人： 济南高新发展股份有限公司，A 股证券简称：济南高新，A 股证 券代码：600807； 雷学锋，济南高新发展股份有限公司时任财务总监。 经查明，2023 年 8 月 18 日，济南高新发展股份有限公司（以下 简称公司）披露关于前期会计差错更正的公告。公告显示，公司对 子公司山东瑞蚨祥贸易有限公司（以下简称瑞蚨祥公司）开展的黄 金贸易销售业务进行了重新梳理，鉴于瑞蚨祥公司更倾向于代理人 角色,公司将上述业务由"总额法"调整为"净额法"确认营业收 入。会计差错更正后，2023 年一季报中，调减营业收入 2239.11 万 元，调减营业成本 2239.11 万元，分别占更正后金额 11.54%、 17.47%。 定期报告是投资者高度关注的事项，可能对公司经营发展和投 资者决策产生重要影响。公司理应根据会计准则对财务数据进行客 观、审慎地核算，并准确对外披露。公司前期对黄金贸易销售业务 1 的收入确认存在会计处理差错，导致相关定期报告财务数据披露不 准确。上述行为违反了《公开发行证券 ...

子公司财务 - 艾克韦生物2022年总资产70085.97万元，净资产38334.27万元[7] - 艾克韦生物2022年营业收入51734.42万元，净利润14389.27万元[7] 贷款担保 - 控股子公司艾克韦生物获批项目贷款9000万元，借款利率3.90%/年，期限6年[3][4] - 公司持股27.2202%，按此比例对贷款履行保证担保责任，保证期三年[3][7][10] 担保总额 - 截至披露日，公司对控股子公司担保总额5.11亿元，占净资产146%[12] - 截至披露日，公司及子公司对外担保总额16.01亿元，占净资产457%[12] 借款余额 - 截至披露日，实际发生借款余额5.97亿元[12]

证券代码：600807 证券简称：济南高新 公告编号：临 2023-066 济南高新发展股份有限公司 关于召开 2023 年半年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 投资者可于 2023 年 9 月 12 日(星期二) 至 9 月 18 日(星期一)前登录上证 路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱600807@vip.163.com 进行 提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 济南高新发展股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 8 月 30 日披 露 2023 年半年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2023 年半年度 经营成果、财务状况，公司计划于 2023 年 9 月 19 日下午 14:00-15:00 举行 2023 年半年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、说明会类型 本次业绩说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年半年度的经营成 果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息 ...

财务数据概述 - 本报告期营业收入401,457,082.69元，较上年同期720,758,018.97元减少44.30%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为 -46,940,056.54元，上年同期为 -293,179,178.50元[12] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -29,434,006.54元，上年同期为 -45,248,819.86元[12] - 经营活动产生的现金流量净额为 -179,221,195.56元，上年同期为 -168,370,583.08元[12] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为290,954,034.45元，较上年度末350,493,511.05元减少16.99%[12] - 本报告期末总资产为3,516,429,516.14元，较上年度末3,999,911,482.83元减少12.09%[12] - 本报告期基本每股收益为 -0.05元/股，上年同期为 -0.34元/股[12] - 本报告期稀释每股收益为 -0.05元/股，上年同期为 -0.34元/股[12] - 2023年上半年扣除非经常性损益后的基本每股收益为 -0.03元/股，较之前的 -0.05元/股增加85.89个百分点[13] - 2023年上半年加权平均净资产收益率为 -14.58%，较之前的 -100.47%增加85.89个百分点[13] - 2023年上半年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 -9.14%，较之前的 -15.51%增加6.37个百分点[13] - 2023年上半年非经常性损益合计为 -17,506,050元[14] - 2023年上半年公司实现营业收入40145.71万元，体外诊断业务收入16840.60万元，园林市政施工业务收入9082.93万元，贸易业务收入6720.13万元，房地产等业务收入6943.49万元[23] - 2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为 - 4694.01万元，比去年同期减亏2.46亿元[23] - 公司资产负债率由去年同期的92.26%降至77.36%，加权平均净资产收益率同比增加85.89个百分点[24] - 报告期内体外诊断业务收入比去年同期增长100.79%[25] - 2023年上半年营业收入4.01亿元，较上年同期减少44.30%，主要系矿产业务置出所致[27] - 2023年上半年营业成本2.77亿元，较上年同期减少47.78%，主要系矿产业务置出所致[27] - 2023年6月30日货币资金为272,876,682.30元，较2022年12月31日的781,095,935.45元减少[114] - 2023年6月30日应收账款为963,222,435.04元，较2022年12月31日的907,753,928.21元增加[114] - 2023年6月30日存货为847,206,049.31元，较2022年12月31日的901,506,458.45元减少[114] - 2023年6月30日短期借款为91,147,725.05元，较2022年12月31日的191,146,628.86元减少[115] - 2023年6月30日应付账款为591,265,859.69元，较2022年12月31日的606,217,077.47元减少[115] - 2023年6月30日合同负债为37,691,815.71元，较2022年12月31日的87,838,990.92元减少[115] - 2023年6月30日资产总计为3,516,429,516.14元，较2022年12月31日的3,999,911,482.83元减少[114,115] - 2023年6月30日流动负债合计为2,311,841,181.56元，较2022年12月31日的2,730,179,151.57元减少[115] - 2023年上半年营业总收入4.0145708269亿元，2022年上半年为7.2075801897亿元[118] - 2023年上半年营业总成本3.7661695786亿元，2022年上半年为7.1884164774亿元[118] - 2023年6月30日资产总计22.4941409150亿元，2022年12月31日为25.4704079113亿元[117] - 2023年6月30日负债合计16.1275398422亿元，2022年12月31日为18.5704095218亿元[117] - 2023年6月30日所有者权益合计6.3666010728亿元，2022年12月31日为6.8999983895亿元[117] - 2023年6月30日流动资产合计8.8869790881亿元，2022年12月31日为11.9728369943亿元[116] - 2023年6月30日非流动资产合计13.6071618269亿元，2022年12月31日为13.4975709170亿元[117] - 2023年6月30日流动负债合计13.8304481329亿元，2022年12月31日为16.0393965777亿元[117] - 2023年6月30日非流动负债合计2.2970917093亿元，2022年12月31日为2.5310129441亿元[117] - 2023年上半年研发费用640.879303万元，2022年上半年为955.875358万元[118] - 2023年上半年公司净利润为-25,257,559.86元，2022年同期为-279,103,198.44元[119] - 2023年上半年归属于母公司股东的净利润为-46,940,056.54元，2022年同期为-293,179,178.50元[119] - 2023年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为-0.05元/股，2022年同期均为-0.34元/股[120] - 2023年上半年母公司营业收入为18,302,704.09元，2022年同期为19,443,048.62元[120] - 2023年上半年母公司营业利润为-17,317,757.64元，2022年同期为-37,093,506.93元[120] - 2023年上半年母公司净利润为-37,424,086.18元，2022年同期为-52,220,025.80元[121] - 2023年上半年公司综合收益总额为-35,558,217.27元，2022年同期为-286,518,676.12元[120] - 2023年上半年母公司综合收益总额为-51,007,945.87元，2022年同期为-45,686,607.27元[121] - 2023年上半年投资收益为-3,344,168.76元，2022年同期为-28,845,690.89元[119] - 2023年上半年公允价值变动收益为-183,207,303.38元[119] - 2023年上半年经营活动现金流入小计5.7999067525亿元，2022年同期为9.9072057572亿元；经营活动现金流出小计7.5921187081亿元，2022年同期为11.590911588亿元；经营活动产生的现金流量净额为-1.7922119556亿元，2022年同期为-1.6837058308亿元[122] - 2023年上半年投资活动现金流入小计2262.065341万元，2022年同期为4688.56645万元；投资活动现金流出小计1678.547602万元，2022年同期为3.7897730161亿元；投资活动产生的现金流量净额为583.517739万元，2022年同期为-3.3209163711亿元[123] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计6450万元，2022年同期为9.5578257528亿元；筹资活动现金流出小计3.0897078328亿元，2022年同期为2.3311723461亿元；筹资活动产生的现金流量净额为-2.4447078328亿元，2022年同期为7.2266534067亿元[123] - 2023年上半年汇率变动对现金及现金等价物的影响为23.72206万元，2022年同期为-128.765865万元[123] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为-4.1761958085亿元，2022年同期为2.2091546183亿元；期初现金及现金等价物余额为6.4022283993亿元，2022年同期为2.3429283215亿元；期末现金及现金等价物余额为2.2260325908亿元，2022年同期为4.5520829398亿元[123] - 母公司2023年上半年经营活动现金流入小计52.288704万元，2022年同期为85.142635万元；经营活动现金流出小计32.107388万元，2022年同期为35.165861万元；经营活动产生的现金流量净额为20.181316万元，2022年同期为49.976774万元[124] - 母公司2023年上半年投资活动现金流入小计6520元；投资活动产生的现金流量净额为6520元[124] - 母公司2023年上半年现金及现金等价物净增加额为20.833316万元，2022年同期为49.976774万元；期初现金及现金等价物余额为41.762889万元，2022年同期为19.97359万元；期末现金及现金等价物余额为62.596205万元，2022年同期为69.950364万元[124][125] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为-3783.496449万元，其中综合收益总额为-3555.821727万元，所有者投入和减少资本为2.201543万元[127] - 2023年期初归属于母公司所有者权益合计为8.3407451326亿元[126] - 2023年上半年综合收益总额为-300,594,656.18元，所有者投入和减少资本为212,582,791.80元[132] - 2023年上半年专项储备本期提取1,935,131.40元，本期使用3,980,854.22元[135][136] - 2023年上半年所有者权益内部结转中其他综合收益结转留存收益为-2,231,785.80元[130][138] - 2023年上半年末归属于母公司所有者权益合计为564,860,756.25元，较上年期末的640,842,363.39元减少75,981,607.14元[131][137] - 2023年上半年母公司综合收益总额为-51,007,945.87元[138] - 2023年上半年母公司所有者权益内部结转中其他综合收益结转留存收益为-2,231,785.80元[138] - 2023年上半年母公司所有者权益变动中本期增减变动金额为-53,339,731.67元[138] - 2022年半年度末归属于母公司所有者权益中实收资本为884,634,731.00元[131] - 2023年期初归属于母公司所有者权益中实收资本为884,634,731.00元[132] - 2023年上半年末归属于母公司所有者权益中实收资本仍为884,634,731.00元[137] - 2023年上半年综合收益总额为6533418.53元，较之前有变动[141] - 2023年上半年专项储备本期提取90000元，使用为0元[142] 利润分配与预案 - 董事会决议通过的本报告期无利润分配预案或公积金转增股本预案[4] - 半年度拟定不进行利润分配或转增，每10股送红股数为0，派息数为0.00元，转增数为0[49] 资金占用与担保情况 - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金和违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] - 报告期内控股股东

证券代码：600807 证券简称：济南高新 公告编号：临2023-063 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司于 2023 年 8 月 29日召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事会第四次会议， 审议通过《关于审议公司计提资产减值准备的议案》，为更加客观、公允地反映公司财务状 况和资产价值，根据《企业会计准则》的规定，结合公司实际经营情况和资产现状，公司对 截至 2023 年 6 月 30 日的各类资产进行了全面清查。通过分析、评估，基于谨慎性原则，对 存在减值迹象的相关资产进行减值测试并计提相应的减值准备，计提信用减值损失、合同资 产减值损失等共计 2,454.94 万元，具体情况如下： 一、计提信用减值损失和合同资产减值损失的情况 1、信用减值损失 根据《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》及会计政策的相关规定，公司以 预期信用损失为基础，对金融资产进行分类并分别按照其适用的预期信用损失计量方法计提 减值准备并确认信用减值损失。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估 的应 ...

证券代码：600807 证券简称：济南高新 公告编号：临2023-061 济南高新发展股份有限公司 第十一届董事会第六次会议决议公告 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 二、审议通过《关于审议公司计提资产减值准备的议案》； 本次计提 2023 年半年度资产减值准备系基于会计谨慎性的原则，符合《企 业会计准则》和相关会计政策的规定，依据充分，符合资产的实际情况。本次计 提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允、客观地反映 2023 年半年度末 的财务状况、资产价值及 2023 年半年度的经营成果。 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 三、审议通过《关于审议公司全资子公司债务重组融资的议案》。 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 特此公告。 济南高新发展股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第十一届董事会第六次会议于2023年8月29日上午10点，在中国（山东） 自由贸易试验区济南片区舜华街道龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1616 会议室，以现场和通讯 ...

经审核，监事会认为： 1、公司 2023 年半年度报告及摘要的编制和审议程序符合有关法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的要求与规定； 2、公司 2023 年半年度报告及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有 关规定，所包含的信息能够真实地反映出公司报告期内经营管理和财务状况等事项，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏； 3、在提出本意见前，未发现参与半年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 证券代码：600807 证券简称：济南高新 公告编号：临2023-062 济南高新发展股份有限公司 第十一届监事会第四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第十一届监事会第四次会议于2023年8月29日上午11点，在中国（山东）自由贸易 试验区济南片区舜华街道龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1616会议室，以现场方式召 开。应出席会议监事5名，实际出席会议监事5名。公司董事会秘书、财务总监列席了会议， 符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等要求。会议由监事会主席刘洋先生主 ...

证券代码：600807 证券简称：济南高新 公告编号：临 2023-064 济南高新发展股份有限公司 关于全资子公司债务重组融资事项的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司全资子公司山东济安企业发展有限公司（简称"济安企业"）以其对公司、 山东永安房地产开发有限公司（简称"永安房地产"）的债权开展债务重组融资业 务，将合计7,452.13万元的债权以4,500万元转让给山东省金融资产管理股份有限公 司（简称"山东金融资产"），相关方按照4,500万元进行执行和解，公司为永安房 地产于和解协议项下的债权提供连带责任保证。 截至2022年12月31日，山东金融资产总资产13,482,843.78万元，净资产 6,660,005.54万元；2022年实现营业收入317,256.28万元，净利润238,656.84万元。 （经审计） 公司于2023年8月29日召开第十一届董事会第六次会议，审议通过《关于审议公 司全资子公司债务重组融资的议案》，为盘活公司低效资产，拓宽公司融资渠道， 提高公司内 ...