人员数据 - 截至2023年末，合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 业绩数据 - 2023年业务收入46.14亿元，审计业务34.08亿元，证券业务15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.17亿元[2] 风险保障 - 截至2023年末，提取职业风险基金1.61亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[2] 法律诉讼 - 投资者诉立信与金亚科技等案余1000多万在诉讼，保险可覆盖[3] - 立信对保千里特定债务15%承担80万补充赔偿，保险可覆盖[3] 执业情况 - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律监管措施1次[3] 审计工作 - 2023年就重大事项咨询解决技术问题，审计意见无分歧[7] - 2023年针对公司情况制定审计工作方案[8]

审计委员会组成 - 2023年公司董事会审计委员会由3人组成[2] 审计沟通与决策 - 2023年1月6日将2022年年报审计计划报告审计委员会[2] - 2023年4月7日与立信召开年报审计沟通会[3] - 2023年4月23日提议续聘立信为2023年度外部审计机构[3] - 2023年8月28日审议并同意2023年半年度财务报告[4][5] - 2023年10月11日审议通过应收账款核销议案[5] 审计评价 - 认为立信审计费用公允、合理[5][6] - 认为2022年度财务、内控报告编制符合规定[7] 内部审计情况 - 对内部审计问题提指导意见，未发现重大问题[6] - 立信对内控体系有效性出具标准无保留审计报告[7]

独立董事评估 - 公司董事会对2023年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合法规对独立性的要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月16日[2]

业绩总结 - 立信会计师事务所于2024年4月12日对上海物贸2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2023年公司存款本期增加54,724.11万元，减少2,594,087.15万元，期末余额75,136.67万元[6] - 公司在百联财务公司存款收息2,043.20万元，付息及手续费109.48万元[6] - 公司在百联财务公司开立银行承兑汇票本期增加3,210.00万元，期末余额31,500.00万元[6] - 公司由百联财务公司代理签发银行承兑汇票本期增加90,000.00万元，期末余额318,000.00万元[6] 未来展望 - 百联财务公司为公司提供授信额度，汇总表于2024年4月12日获董事会批准[7]

资产负债情况 - 2023年末公司资产总计31.32亿元，较上年末下降9.78%[1] - 期末流动资产26.53亿元，较上年末下降1.59%[1] - 期末非流动资产4.79亿元，较上年末下降38.21%[1] - 期末负债合计19.39亿元，较上年末下降19.22%[18] - 期末所有者权益合计11.94亿元，较上年末增长11.44%[18] 经营业绩 - 2023年度营业收入7,866,901,093.17元，上年为5,022,083,679.41元[24] - 2023年度营业利润193,057,647.61元，上年为52,792,396.57元[24] - 2023年度净利润130,287,556.29元，上年为49,280,243.76元[24] 现金流情况 - 经营活动现金流入小计本期为9,308,788,085.44元，上期为5,803,662,630.40元[29] - 经营活动产生的现金流量净额本期为295,485,301.07元，上期为 - 244,614,068.03元[29] - 投资活动产生的现金流量净额本期为347,059,319.57元，上期为 - 3,477,182.31元[29] 股权与股本 - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数49,597.29万股，注册资本为49,597.29万元[40] 主要业务与控制方 - 公司主要经营金属材料、矿产品、化轻原料、汽车及配件等业务[40] - 母公司为百联集团，最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会[40] 财务报表相关 - 公司财务报表以持续经营为基础，按企业会计准则编制[42] - 财务报表于2024年4月12日经董事会批准报出[41] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%[138] - 城市维护建设税税率为7%、5%、1%[138] - 企业所得税税率为25%、20%[138] 各项资产情况 - 货币资金期末余额为1040271999.33元，上年年末余额为742559497.59元[142] - 应收账款期末账面价值为26617027.39元，上年年末为33989508.21元[146] - 预付款项期末余额为52,683,058.71元，上年年末余额为72,312,968.64元[160] - 其他应收款期末余额为201,822,133.20元，上年年末余额为117,177,840.45元[162] - 存货期末账面价值为1,198,969,923.37元，上年年末为1,538,040,552.64元[176] - 其他权益工具投资期末余额25,192,969.65元，上年年末余额22,695,980.04元[184] - 投资性房地产期末账面价值为6,440,409.59美元，上年年末为7,435,003.31美元[186] - 固定资产期末余额为186,531,609.80美元，上年年末为207,225,658.69美元[187] - 在建工程期末余额为4,046,405.75美元，上年年末为609,261.82美元[191] - 使用权资产期末账面价值为125,553,052.68美元，年初为156,306,161.66美元[194] - 无形资产期末账面价值为14,394,867.09美元，上年年末为14,452,047.99美元[196] - 长期待摊费用期末余额为36,341,734.70美元，上年年末为44,483,084.72美元[197] 递延所得税情况 - 未经抵销的递延所得税资产期末可抵扣暂时性差异合计159,982,558.92元，递延所得税资产合计30,185,340.02元[198] - 未经抵销的递延所得税负债期末应纳税暂时性差异合计231,641,859.07元，递延所得税负债合计48,410,157.13元[199]

审计信息 - 审计公司为立信会计师事务所[7] - 审计报告日期为2024年4月12日[7] - 审计对象为上海物贸2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] 内控情况 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2023 年度计提减值准备合计 8,273,438.08 元，致利润总额减少同额[3][4] 数据详情 - 2023 年信用减值损失 210,483.82 元，含应收账款坏账 92,739.59 元等[3] - 2023 年存货跌价准备 8,062,954.26 元[3][4] 其他 - 2024 年 4 月 16 日发布公告[5]

关联交易金额 - 2023年关联交易预计3299.06万元，实际2911.44万元[4] - 2024年预计5696.48万元，年初至披露日已发生487.39万元[4] - 2024年向百联集团下属商场租商铺预计3848.16万元[9] 股权与租赁 - 百联集团持股48.10%[8] - 公司及子公司租百联集团14处房产，面积146378.75平方米，租金约1500万元[9] - 子公司租配送公司库房及附属办公面积，费用240万元[10] 未来展望 - 公司将租关联方商场商铺开新能源汽车店[7] 关联交易说明 - 关联交易必要，不影响独立性，价格协商确定[12] - 关联交易不损害公司及中小股东利益[12]

公司治理 - 2023年度独立董事出席9次董事会，现场1次，通讯7次，委托1次，出席股东大会1次[4] - 2023年度独立董事参加审计、薪酬与考核委员会会议共4次[4] - 2023年独立董事与公司管理层现场沟通2次[6] 会议决策 - 2023年4月九届二十次会议审议通过日常关联交易等议案[7][9][10][11] - 2023年6月九届二十二次会议通过关联交易议案[7] - 2023年6月十届一次会议选举宁斌为董事长等[12] 人员聘任 - 2023年6月聘任赵洪为财务总监，许伟不再担任[11] - 聘任许伟为总经理等，徐玮为证券事务代表[12] - 聘任郑斌、许钢为副总经理[12] 报告披露 - 2023年度编制并披露多份报告[9] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[14]

人员情况 - 截至2023年末，立信有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 截至2023年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 业绩数据 - 2023年业务收入46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户5家[3] 风险保障 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.61亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[4] 法律责任 - 一审判决立信对保千里证券虚假陈述案投资者债务15%承担补充赔偿责任[5] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次，涉及75名从业人员[6] 审计费用 - 公司2023年财务报告审计费121万元、内控审计费60.50万元，较2022年涨幅10%[9] 未来展望 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，待股东大会审议通过生效[10]