上海物资贸易股份有限公司 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10877 号 上海物资贸易股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了上海物资贸易股份有限公司（以下简称"上海物 贸"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是上海物贸董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 第 1 页 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，上海物贸于 202 ...

会议参与情况 - 2024年应参加董事会9次，实际参加9次，1次亲自、8次通讯参加[5] - 2024年应参加年度股东大会1次，实际参加1次[5] - 2024年参与审计、提名、薪酬与考核委员会会议分别为5、2、1次，意见均通过[5] 意见发表 - 发表多份独立意见，涉及风险评估、关联交易等[5][6] 其他决策 - 续聘立信会计师事务所[6]

上海物资贸易股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为上海物资贸易股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年 度，我忠实勤勉地履行了《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规 及公司章程赋予的职责，发挥参与决策、监督制衡、专业咨询的作用，切实维护 公司整体利益，保护中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 罗丹，男，1981 年生，研究生学历，博士。曾任上海财经大学金融学院助理 教授、副教授、特任研究员、院长助理。现任上海财经大学金融学院教授（常任 教职）、博士生导师、上海市浦江人才，上海飞乐音响股份有限公司独立董事。 主要从事财务管理和资产定价研究。自 2022 年 6 月 30 日起担任上海物资贸易股 份有限公司独立董事。 作为独立董事，我具备法律法规所要求的独立性，能够在履职过程中保持客 观、独立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 本年度，公司共召开了九次董事会会议，我参加了历次董事会，召集、参加 了相关的专门委员会和独立董事专门会议。 （一）出席董事会、股东大会的情况 | | | 参加董事会情况 | ...

上海物资贸易股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （王怀芳） 2024 年度，作为公司独立董事，严格按照《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等有关规定 和要求，忠实、勤勉、审慎、独立地履行职责，关注公司战略实 施、生产经营、财务规范、审计师选聘与履职、信息披露等，及 时了解相关情况，按时出席公司董事会及股东大会会议，对监管 要求的事项进行事先讨论及认可，参与公司重大事项的决策并按 要求发表独立意见，充分发挥独立董事的监督及督促作用，切实 维护公司整体利益以及公司股东特别是中小股东的合法权益不 受损害。做为审计委员会召集人，我积极与公司财务、审计机构 沟通，确保公司财务规范，数据真实准确完整。现将 2024 年度 履行职责情况述职如下： （二）独立性情况说明 1.作为公司的独立董事，我具备证监会《上市公司独立董事 管理办法》所要求的独立性，本人及其本人直系亲属、主要社会 关系未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东中担任任何职务，未直接或间接持有公司股份。 2. 作为公司的独立董事，没有为公司或其附属企业提供财 务、法律、管理咨询、技术咨询等服务，未从公司及其 ...

公司代码：600822 公司简称：上海物贸 900927 物贸 B 股 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 上海物资贸易股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海物资贸易股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全 ...

证券代码：600822 证券简称：A 股 上海物贸 公告编号：临 2025-007 900927 B 股 物贸 B 股 上海物资贸易股份有限公司 续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 1 | 起诉（仲 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事 | 诉讼（仲裁） | 诉讼（仲裁）结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | ...

公司概况 - 财务公司于2013年6月26日成立，注册资本100,000万元[1] - 百联集团出资7.5亿元，占注册资本的75%；百联股份出资2.5亿元，占注册资本的25%[1] - 财务公司采取董事会领导下的总经理负责制[2] - 财务公司建立了三会一层现代企业法人治理结构[3] 风险管理 - 设立风险管理部和审计稽核部进行风险管理和监督检查[5] - 制定多项资金管理相关制度，建立流动性综合管理体系[6] - 制定存放同业业务相关制度，保障资金安全[7] - 制定成员单位存款业务管理办法，保障成员单位资金安全[7] - 制定多项信贷业务相关制度，保障信贷业务规范运行[8] 业务制度 - 实行统一授信管理，成员单位授信额度由信贷评审委员会审核，报总经理审定[9] - 贷款业务执行贷审分离等制度，信贷审批委员会决策需委员二分之一以上（含）同意通过[10] - 可办理集团内成员单位票据贴现业务，按规章制度执行，风险管理部全程监控[10] - 票据承兑业务按规定流程进行，金融部检查确保风险可控[11] - 非融资性保函业务遵循原则纳入统一授信管理，金融部跟踪检查[11] - 委托贷款为中间业务，只收取手续费，不承担风险，审查符合国家政策并按流程审批[12] - 投资业务建立决策程序和管理制度，决策等环节相互独立制衡[12] - 结算业务制订制度，建立授权体系和审批机制保障安全[13] 信息系统 - 信息系统功能完善，建立安全管理制度，通过等保2.0（三级）测评[14] 业绩总结 - 2024年度公司资产总额为160.62亿元，所有者权益为13.71亿元，吸收存款为146.27亿元[16] - 2024年度公司实现营业收入4.66亿元，利润总额1.01亿元，净利润7700.57万元[16] 监管指标 - 截至2024年12月31日，公司资本充足率为15.69%，符合监管要求[17] - 截至2024年12月31日，公司流动性比例为79.60%，符合监管要求[17] - 截至2024年12月31日，公司贷款余额占存款余额与实收资本之和的比例为38.71%，符合监管要求[17] - 截至2024年12月31日，公司集团外负债总额占资本净额的比例为0%，符合监管要求[18] - 截至2024年12月31日，公司票据承兑余额是资产总额的0.36%，符合监管要求[18] - 截至2024年12月31日，公司承兑汇票保证金余额占存款总额的0.08%，符合监管要求[18] 用户数据 - 截至2024年12月31日，本公司在财务公司的存款余额约为9.78亿元，占公司在财务公司和银行存款期末余额总额的比例为85%，无贷款余额[18] 风险评估 - 公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控[19]

应收账款 - 与证削货有限公司2024年期初余额104万，年度往来534万，利息430万[7] - 与联集团有限公司2024年度往来2367万[7] - 与师迎宾出租汽车有限公司2024年度往来20000万[7] - 与上海联百沃汽车销售服务有限公司2024年度往来5000万，期末4553万[8] 预付账款 - 与海百联中环购物广场有限公司2024年期初1904万，年度2608万，期末3262万[7] - 与海百联西郊购物中心有限公司2024年期初986万，年度44612万，期末45598万[7] 其他应收款 - 与际百联汽车服务贸易有限公司2024年期初400000万，年度400000万，非经营性[8] - 与海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司2024年期初15493万，期末2869万，非经营性[8] 关联资金往来 - 2024年各类关联资金往来期初4085051万，年度110093万，偿还138986万[8] 审计情况 - 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来审计无重大不一致[2][3]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[2] 法律诉讼 - 金亚科技案对投资者损失12.29%部分承担连带责任，剩余诉讼金额500万元[3] - 保千里案对保千里所负债务15%部分承担补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[3] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及131名从业人员[4] 业务执行 - 2024年就重大会计、审计事项与专业技术部咨询，解决技术问题[7] - 2024年重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[8] - 2024年质量管理措施有效执行[8] - 2024年针对服务需求和实际情况制定审计工作方案[9] - 审计重点包括收入确认、成本核算等[9] - 制定详细审计计划与时间安排并按时提交工作[9] - 2024年为公司配备专属审计工作团队[9] - 项目负责合伙人由权益合伙人担任[9] - 项目现场负责人由资深审计经理担任[9] - 技术专家全程支持审计服务[9] 信息安全 - 公司在聘任合同中明确信息安全管理责任义务[10] - 制定涵盖多方面的信息安全控制制度[10] - 审计中考虑敏感信息处理并有效执行[10]

关联交易金额 - 2024年关联交易预计5696.48万元，实际2932.25万元[4] - 2025年关联交易预计3278.90万元，已发生324.32万元[5] 租赁情况 - 2024年向百联集团承租办公场地预计1500万元，实际1550.87万元[4] - 2024年向百联下属承租商铺预计1550万元，实际691.91万元[4] - 2025年预计承租百联下属商场商铺约1250万元[8] 其他交易 - 2024年向好美家出租办公场地租金94.81万元[4] - 子公司租上海商业储运场地面积8970平方米等，费用240万元[8] 股权结构 - 百联集团注册资本10亿元，持有公司48.10%股份[6][7] 交易说明 - 关联交易价格参考以前年度和市场协商确定[9] - 关联交易利于业务开展，不影响独立性[9]