上海新动力汽车科技股份有限公司 关于对上海汽车集团财务有限责任公司 2023 年上半年的风险评估报告 上海新动力汽车科技股份有限公司按照《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，通过查验上海 汽车集团财务有限责任公司（以下简称"上汽财务公司"）《金融许可 证》、《营业执照》等证件资料，审阅上汽财务公司相关财务报表，对 上汽财务公司 2023 年上半年的经营资质、业务和风险状况进行了评 估，具体情况报告如下： 一、上汽财务公司基本情况 上汽财务公司成立于 1994 年 5 月，是经中国人民银行批准成立 的非银行金融机构。公司注册资本人民币 153.80 亿元（含 1000 万美 元），由上海汽车集团股份有限公司、上海汽车工业销售有限公司分 别持股 98.999%、1.001%。 金融许可证机构编码：L0038H231000001 企业法人营业执照统一社会信用代码：913101151322268960 注册资本：人民币 153.80 亿元 法定代表人：王晓秋 注册地址及邮政编码：中国（上海）自由贸易试验区华京路 8 号 三层 317 室 目前实际开展的主要业务： (1)吸收成员单 ...

营业收入及利润 - 2023年第一季度，公司营业收入较上年同期减少50.49%，主要受重卡行业市场需求复苏缓慢影响，整车销量下降[10] - 2023年第一季度营业总收入为201.10亿元，较去年同期下降50.50%[21] - 2023年第一季度，公司营业收入为156.47亿元，较去年同期增长13.4%[26] - 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少2964.63%，主要受整车销量下降和计提信用减值损失影响[14] - 净利润为-47.97亿元，较去年同期下降49.24亿元[21] - 净利润为3.04亿元，较去年同期下降53.5%[26] - 综合收益总额为3.94亿元，较去年同期下降33.3%[27] 资产负债情况 - 公司负债情况中，短期借款较年初下降43.42%，主要因子是子公司上汽红岩归还贷款[7] - 公司长期借款较年初增加38.36%，主要原因是子公司上汽红岩净增加长期贷款[9] - 公司负债合计为141.14亿元，较上一季度基本持平[20] - 公司流动资产合计为73.57亿人民币，较去年同期略有下降[24] - 公司非流动资产合计为74.37亿人民币，较去年同期略有增长[24] - 公司流动负债合计为43.77亿人民币，较去年同期略有下降[25] - 公司非流动负债合计为17.88亿人民币，较去年同期略有下降[25] - 公司资产总计为147.94亿人民币，较去年同期略有下降[25] 现金流量 - 2023年第一季度，公司经营活动现金流入小计为19.07亿人民币，较去年同期增长16.1%[22] - 2023年第一季度，公司经营活动现金流出小计为29.32亿人民币，较去年同期减少30.7%[23] - 2023年第一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为-7.99亿人民币，较去年同期下降378.6%[23] - 2023年第一季度，公司筹资活动产生的现金流量净额为2.08亿人民币，较去年同期下降87.1%[23] - 2023年第一季度，公司现金及现金等价物净增加额为-9.04亿人民币，较去年同期减少9.1%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为-6.44亿元，较去年同期下降36.2%[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.99亿元，较去年同期下降122.6%[28] - 筹资活动产生的现金流量净额为0元[28] - 现金及现金等价物净增加额为-6.69亿元，较去年同期下降73.1%[28] 其他 - 公司投资收益较上年同期减少59.61%，主要因素是联营企业菱重增压器及上菲红利润减少[12] - 上海新动力汽车科技股份有限公司2023年第一季度流动资产合计为161.48亿元，较上一季度下降541.53亿元[18] - 非流动资产合计为54.48亿元，较上一季度增加40.53亿元[19] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-5.84亿元[28]

股票简称：动力新科 动力 B 股 股票代码：600841 900920 编号：临 2023-018 上海新动力汽车科技股份有限公司 关于召开 2022 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 4 月 24 日(星期一) 下午 15:00-16:00 （一） 会议召开时间：2023 年 4 月 24 日 下午 15:00-16:00 （二） 会议召开地点：上证路演中心 （三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址： http://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2023 年 4 月 17 日(星期一) 至 4 月 21 日(星期 五)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或 通过公司邮箱"snatdsh@snat.com"进行提问。公司将在说明会上对 投资者普遍关注的问题进行回答。 上海新动力汽车科技股份有限公司（以下简称"公司 ...

营业收入变化 - 本报告期营业收入22.28亿元，同比减少43.18%；年初至报告期末营业收入79.55亿元，同比减少62.14%[5] - 2022年前三季度营业总收入79.55亿元，2021年同期为210.12亿元，同比下降62.14%[28] - 2022年前三季度营业收入39.16亿元，2021年同期为52.87亿元[42] 净利润变化 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 -3.69亿元，同比减少421.12%；年初至报告期末为 -5.99亿元，同比减少226.44%[5] - 2022年前三季度净利润为亏损5.99亿元，2021年同期盈利5.96亿元[30] - 2022年前三季度净利润1.03亿元，2021年同期为2.91亿元[43] 资产相关变化 - 本报告期末总资产234.32亿元，较上年度末减少3.37%；归属于上市公司股东的所有者权益89.55亿元，较上年度末减少8.34%[8] - 2022年9月30日货币资金为5,533,294,920.75元，较2021年12月31日的6,290,829,879.34元有所下降[19] - 2022年9月30日应收票据为2,215,632,757.29元，较2021年12月31日的1,502,773,280.85元有所上升[19] - 2022年9月30日应收账款为6,571,569,103.28元，较2021年12月31日的6,164,430,271.28元有所上升[19] - 2022年9月30日流动资产合计为17,912,018,902.52元，较2021年12月31日的18,010,097,169.78元略有下降[23] - 2022年9月30日长期股权投资为1,246,083,342.01元，较2021年12月31日的2,366,746,342.26元大幅下降[23] - 2022年9月30日非流动资产合计为5,519,661,177.29元，较2021年12月31日的6,237,656,554.88元有所下降[23] - 2022年9月30日资产总计为23,431,680,079.81元，较2021年12月31日的24,247,753,724.66元有所下降[23] - 2022年9月30日公司资产总计147.41亿元，较2021年12月31日的153.84亿元有所下降[36][39] - 2022年9月30日货币资金为36.12亿元，较2021年12月31日的34.09亿元有所增加[36] - 2022年9月30日应收账款为12.00亿元，较2021年12月31日的2.02亿元大幅增加[36] 负债相关变化 - 应付票据较年初变动 -46.38%，原因是整车业务票据到期进行了承兑[9] - 短期借款及长期借款较年初变动287.79%，原因是全资子公司上汽红岩本年增加了流动性贷款[9] - 2022年9月30日短期借款为2,554,280,966.50元，较2021年12月31日的850,000,000.00元大幅上升[23] - 2022年9月30日应付票据为2,617,812,155.58元，较2021年12月31日的4,881,860,374.02元有所下降[23] - 2022年流动负债合计132.27亿元，2021年为141.55亿元，同比下降6.55%[24] - 2022年非流动负债合计12.50亿元，2021年为3.23亿元，同比增长286.76%[24] - 2022年9月30日应付票据为10.36亿元，较2021年12月31日的13.99亿元有所减少[39] - 2022年9月30日应付账款为15.98亿元，较2021年12月31日的15.67亿元略有增加[39] - 2022年负债合计46.40亿元，2021年为51.71亿元[41] 非经常性损益情况 - 非经常性损益本报告期合计5280.72万元，年初至报告期末合计1.37亿元[9] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数56951户[13] - 上海汽车集团股份有限公司持股7.83亿股，占比47.99%；重庆机电控股（集团）公司持股1.76亿股，占比10.77%[13] 业绩承诺情况 - 上汽集团对上汽红岩61.48%权益和上菲红30.00%权益在2021 - 2023年作出业绩承诺，2021年已完成，2022年因市场因素完成目标有挑战[16][18] 营业成本及利润相关变化 - 2022年前三季度营业总成本85.29亿元，2021年同期为205.41亿元，同比下降58.48%[28] - 2022年前三季度营业利润为亏损6.47亿元，2021年同期盈利6.17亿元[28] 其他综合收益及相关指标变化 - 2022年前三季度其他综合收益的税后净额为亏损712.58万元，2021年同期盈利703.56万元[30] - 2022年前三季度综合收益总额为亏损6.06亿元，2021年同期盈利6.03亿元[30] - 2022年前三季度基本每股收益为 -0.367元/股，2021年同期为0.420元/股[30] 现金流量相关变化 - 2022年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金65.02亿元，2021年同期为116.73亿元，同比下降44.30%[30] - 2022年经营活动现金流入小计70.30亿元，流出小计104.49亿元，现金流量净额为 -34.18亿元[34] - 2022年投资活动现金流入小计13.73亿元，流出小计9.07亿元，现金流量净额为4.66亿元[34] - 2022年筹资活动现金流入小计32.62亿元，流出小计7.75亿元，现金流量净额为24.87亿元[36] - 2022年汇率变动对现金及现金等价物的影响为5663.89万元[36] - 2022年9月30日期末现金及现金等价物余额为54.40亿元，较期初的58.48亿元有所减少[36] - 2022年第三季度经营活动产生的现金流量净额为 - 3.27亿元，2021年同期为 - 2.51亿元[43][46] - 2022年第三季度投资活动产生的现金流量净额为6.84亿元，2021年同期为 - 4.74亿元[46] - 2022年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.08亿元，2021年同期为 - 0.72亿元[46] - 2022年第三季度末现金及现金等价物余额为36.12亿元，2021年同期为21.02亿元[46] 研发费用变化 - 2022年前三季度研发费用为2.04亿元，2021年同期为1.82亿元[42] 会计准则执行情况 - 公司自2022年起不执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表[49] 所有者权益及递延收益变化 - 2022年所有者权益合计101.01亿元，2021年为102.13亿元[41] - 2022年递延收益为5826.99万元，2021年为6017.41万元[41] 特定资产变动原因 - 长期股权投资较年初变动 -47.35%，原因是合营企业上依投于2022年8月完成工商清算注销[9] - 其他非流动金融资产较年初变动99.37%，原因是公司投资了嘉兴上汽颀瑞股权投资基金和山东尚颀山高新动力股权投资基金[9]

总资产变化 - 本报告期末总资产9,695,354,851.68元，较上年度末增长5.61%[8] - 2021年3月31日资产总计为96.9535485168亿美元，较2020年12月31日的91.8051100103亿美元有所增加[24] - 2021年3月31日资产总计96.15亿元，较2020年12月31日的91.02亿元增长5.64%[30] - 2021年1月1日资产总计92.5813701252亿元，较2020年12月31日的91.8051100103亿元增加0.7762601149亿元，增幅0.85%[58][60] - 2021年第一季度末资产总计91.7933117775亿元，较期初的91.0170516626亿元增加0.7762601149亿元，增幅0.85%[63][64] 净资产变化 - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产4,041,294,585.43元，较上年度末增长1.49%[8] - 2021年3月31日所有者权益合计40.72亿元，较2020年12月31日的40.05亿元增长1.69%[33] 营业收入变化 - 年初至报告期末营业收入1,911,097,978.53元，较上年同期增长98.14%[8] - 2021年第一季度营业总收入19.11亿元，较2020年第一季度的9.65亿元增长98.14%[35] - 2021年第一季度营业收入为18.89亿元，2020年同期为9.53亿元[42] 净利润变化 - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润62,916,012.17元，较上年同期增长236.71%[8] - 2021年第一季度营业利润6228.93万元，较2020年第一季度的1389.00万元增长348.44%[35] - 2021年第一季度营业利润为7063.70万元，2020年同期为1551.30万元[42] - 2021年第一季度净利润为7165.49万元，2020年同期为1986.53万元[42] 股东持股情况 - 上海汽车集团股份有限公司持股416,452,530股，占比48.05%[12] 应收票据变化 - 应收票据较年初减少22.51%，因票据到期承兑[15] - 2021年3月31日应收票据为16.5895945266亿美元，较2020年12月31日的12.007592472亿美元有所增加[24] 应收账款变化 - 应收账款较年初增加556.32%，因信用政策和行业特点[15] - 2021年3月31日应收账款为2.4573709973亿美元，较2020年12月31日的16.1281687975亿美元大幅减少[24] - 2021年3月31日应收账款16.29亿元，较2020年12月31日的2.59亿元增长529.03%[30] 柴油机销售情况 - 报告期内柴油机销售52,158台，同比增长125%[15] 销售费用变化 - 销售费用较上年同期增加78.37%，因销量增加预计售后服务费增加[15] - 2021年第一季度销售费用9511.67万元，较2020年第一季度的5332.69万元增长78.37%[35] 投资收益变化 - 投资收益较上年同期增加19.93%，因本期联营企业利润增加[15] 股权收购计划 - 公司拟向上汽集团发行股份购买上依投50%股权、上依红56.96%股权，向重庆机电控股发行股份购买上汽菲亚特红岩动力总成有限公司10%股权和上依红34%股权，向上依投支付现金购买上依红9.04%股权[17] 货币资金变化 - 2021年3月31日货币资金为30.3540548695亿美元，较2020年12月31日的27.672570968亿美元有所增加[24] - 2021年3月31日货币资金26.80亿元，较2020年12月31日的29.00亿元减少7.60%[30] - 2021年第一季度末货币资金为29.0048419083亿元[60] 流动资产变化 - 2021年3月31日流动资产合计为75.9308977515亿美元，较2020年12月31日的71.6332176389亿美元有所增加[24] - 2021年第一季度末流动资产合计68.8600381128亿元[64] 非流动资产变化 - 2021年3月31日非流动资产合计为21.0226507653亿美元，较2020年12月31日的20.1718923714亿美元有所增加[24] - 2021年第一季度末非流动资产合计22.9332736647亿元，较期初的22.1570135498亿元增加0.7762601149亿元，增幅3.50%[64] 流动负债变化 - 2021年3月31日流动负债合计为54.2496543962亿美元，较2020年12月31日的50.4651282106亿美元有所增加[27] - 2021年1月1日流动负债合计50.4651282106亿元[58] - 2021年第一季度末流动负债中应付票据为14.2409480540亿元，应付账款为16.5810781344亿元[64] - 公司流动负债合计4,968,257,300.04元[66] 非流动负债变化 - 2021年3月31日非流动负债合计为2.0481032819亿美元，较2020年12月31日的1.2883921032亿美元有所增加[27] - 2021年1月1日非流动负债合计2.0646522181亿元，较期初的1.2883921032亿元增加0.7762601149亿元，增幅60.24%[60] - 公司非流动负债合计128,839,210.32元，另有77,626,011.49元相关数据[66] 负债合计变化 - 2021年3月31日负债合计为56.2977576781亿美元，较2020年12月31日的51.7535203138亿美元有所增加[27] - 2021年3月31日负债合计55.43亿元，较2020年12月31日的50.97亿元增长8.75%[33] - 2021年1月1日负债合计52.5297804287亿元，较期初的51.7535203138亿元增加0.7762601149亿元，增幅1.50%[60] - 公司负债合计5,097,096,510.36元，另有77,626,011.49元相关数据[66] 营业总成本变化 - 2021年第一季度营业总成本18.71亿元，较2020年第一季度的9.69亿元增长93.10%[35] 综合收益总额变化 - 2021年第一季度综合收益总额为6755.21万元，2020年同期为2199.93万元[43][44] 经营活动现金流量变化 - 2021年第一季度经营活动现金流入小计为15.66亿元，2020年同期为8.37亿元[48] - 2021年第一季度经营活动现金流出小计为18.13亿元，2020年同期为10.05亿元[48] - 2021年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 2.47亿元，2020年同期为 - 1.68亿元[48] - 2021年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为15.1241996036亿美元，2020年第一季度为8.1500918047亿美元[54] - 2021年第一季度经营活动现金流入小计为15.3846499595亿美元，2020年第一季度为8.4075681164亿美元[54] - 2021年第一季度经营活动现金流出小计为17.4018981736亿美元，2020年第一季度为10.1652135349亿美元[54] - 2021年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 2.0172482141亿美元，2020年第一季度为 - 1.7576454185亿美元[54] 投资活动现金流量变化 - 2021年第一季度投资活动现金流入小计为129.44万元，2020年同期为15.63万元[48] - 2021年第一季度投资活动现金流出小计为2466.24万元，2020年同期为2628.18万元[48] - 2021年第一季度投资活动现金流入小计为1294.40754万美元，2020年第一季度为156.31894万美元[54] - 2021年第一季度投资活动现金流出小计为2255.31517万美元，2020年第一季度为2511.123708万美元[54] - 2021年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 2125.874416万美元，2020年第一季度为 - 2495.491814万美元[54] 汇率变动对现金及现金等价物影响 - 2021年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为267.603579万美元，2020年第一季度为597.268347万美元[54] 现金及现金等价物净增加额变化 - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 2.2030752978亿美元，2020年第一季度为 - 1.9474677652亿美元[54] 现金及现金等价物余额变化 - 2021年第一季度末现金及现金等价物余额为26.8017666105亿美元，2020年第一季度末为27.2980301294亿美元[56] 应付账款变化 - 2021年3月31日应付账款17.66亿元，较2020年12月31日的16.58亿元增长6.49%[33] 基本每股收益变化 - 2021年基本每股收益为0.073元/股，2020年为0.022元/股[37] 公司其他财务项目情况 - 公司合同负债为46,150,896.24元[66] - 公司应付职工薪酬为102,977,765.19元[66] - 公司应交税费为33,747,770.37元[66] - 公司其他应付款为83,296,351.34元[66] 会计准则执行调整 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额[70]

收入和利润（同比环比） - 公司2020年营业收入为61.31亿元人民币，同比增长52.02%[23] - 营业收入同比增长52.02%至61.31亿元[48] - 归属于上市公司股东的净利润为2.03亿元人民币，同比增长73.98%[23] - 公司2020年归属于母公司所有者的净利润20,332万元，同比增长73.98%[44] - 基本每股收益为0.235元人民币，同比增长73.98%[23] - 加权平均净资产收益率为5.22%，同比增加2.12个百分点[23] - 扣除非经常性损益后的净利润为1.52亿元人民币，同比增长71.03%[23] - 母公司2020年实现净利润1.23亿元人民币[6] - 2020年第一季度营业收入为9.645亿元，第二季度为17.495亿元，第三季度为16.526亿元，第四季度为17.648亿元[26] - 2020年归属于上市公司股东的净利润第一季度为1868.56万元，第二季度为9214.29万元，第三季度为2788.34万元，第四季度为6460.87万元[26] - 2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润第一季度为1911.13万元，第二季度为7518.25万元，第三季度为2999.52万元，第四季度为2727.42万元[26] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长54.55%至51.92亿元[48] - 原材料成本同比上升57.93%占主营业务成本87.25%[55] - 研发投入2.41亿元占营业收入3.94%[61] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.57亿元人民币，同比下降74.61%[23] - 经营活动现金流量净额同比下降74.61%至1.57亿元[48] - 2020年经营活动产生的现金流量净额第一季度为-1.682亿元，第二季度为1.344亿元，第三季度为-5.559亿元，第四季度为7.468亿元[26] 资产和投资变化 - 2020年末总资产为91.81亿元人民币，同比增长23.20%[23] - 2020年末归属于上市公司股东的净资产为39.82亿元人民币，同比增长4.82%[23] - 2020年应收款项融资期末余额为13.79亿元，较期初增加13.79亿元[30] - 应收账款融资新增13.79亿元占总资产15.02%[62] - 存货同比增长77.36%至7.77亿元[62] - 2020年其他权益工具投资期末余额为3769.52万元，较期初增加1622.91万元[30] - 2020年其他非流动金融资产期末余额为1.474亿元，较期初增加7377.39万元[30] - 其他权益工具投资期末余额3769.52万元，较期初增加1622.91万元[71] - 其他非流动金融资产期末余额1.474亿元，较期初增加7377.39万元[71] - 货币资金从2019年29.78亿元增至2020年30.35亿元，增长1.9%[198] - 应收票据从2019年17.82亿元降至2020年16.59亿元，减少6.9%[198] - 存货从2019年4.38亿元增至2020年7.77亿元，增长77.4%[198] - 长期股权投资从2019年3.47亿元增至2020年3.62亿元，增长4.3%[198] - 其他权益工具投资从2019年2146.61万元增至2020年3769.52万元，增长75.6%[198] - 其他非流动金融资产从2019年7366.02万元增至2020年1.47亿元，增长100.2%[198] - 固定资产从2019年12.21亿元降至2020年11.61亿元，减少4.9%[198] - 在建工程从2019年7930.69万元降至2020年2375.45万元，减少70.0%[198] - 无形资产从2019年2586.07万元降至2020年1416.11万元，减少45.3%[198] 柴油机销售表现 - 公司2020年柴油机销售162,177台，同比增长69.33%[44] - 柴油机销量同比增长69.33%至162,177台[54] - 配套车用市场柴油机销售10.62万台，同比增长85%[44] - 配套工程机械和农机市场柴油机销售4.13万台，同比增长56%[44] - 配套船机电站市场柴油机销售1.08万台，同比增长19%[44] - 出口柴油机销售0.39万台，同比增长44%[44] 行业市场情况 - 国内商用车销售513万辆，同比增长18.69%[39] - 工程机械七大行业累计销售54.5万台，同比增长26%[39] - 柴油机行业总销量634.1万台，同比增长17.62%[66] - 商用车用柴油机销量328.72万台，同比增长18.49%[66] - 工程机械用柴油机销量92.65万台，同比增长17%[66] 联营和合营企业表现 - 联营企业上海菱重增压器实现净利润1.356亿元，公司投资收益5424.42万元[67] - 合营企业上海菱重发动机实现净利润3305.85万元，公司投资收益1652.93万元[67] - 对联营企业股权投资期末余额2.801亿元，持股比例40%[68] - 对合营企业股权投资期末余额8166.3万元，持股比例50%[68] - 控股子公司大连上柴动力净利润4960.52万元[72] 关联交易 - 前五名客户销售额占比70.95%其中关联方占49.76%[56] - 关联交易总金额中最大销售交易对象为上汽大通，销售金额达18.17亿元人民币，占同类交易比例29.64%[103] - 向合营公司菱重发动机采购商品及接受劳务金额为5344.8万元人民币，占同类交易比例1.05%[99] - 向皮尔博格昆山采购商品金额为4164.3万元人民币，占同类交易比例0.82%[99] - 向上汽活动中心采购商品金额为3480.38万元人民币，占同类交易比例0.69%[99] - 向三电汽车空调采购商品金额为3230.25万元人民币，占同类交易比例0.64%[99] - 向菱重增压器采购商品金额为2282.93万元人民币，占同类交易比例0.45%[99][103] - 向联合电子采购商品金额2029.95万元人民币，占同类交易比例0.4%[103] - 生产服务框架协议下实际发生采购服务金额9021.17万元人民币[105] - 生产服务框架协议下实际发生供应服务金额3008.57万元人民币[105] - 金融服务框架协议实际发生金额692.13万元人民币[105] - 公司向商用车技术中心出租房屋获得收入2182.09万元，占同类交易64.8%[106] - 公司向菱重发动机出租房屋获得收入742.98万元，占同类交易22.06%[106] - 公司支付上汽集团土地租赁费用917.43万元，占同类支出100%[106][114] - 公司接受安吉智行运输服务产生费用3087.21万元，占同类支出58.04%[106] - 公司从上汽财务公司获得利息收入692.13万元，占同类收入15.24%[106] - 公司向菱重发动机实际销售商品及服务2364.49万元，低于预计4119万元[109] - 公司从菱重发动机实际采购商品及服务5344.8万元，接近预计5550万元[109] - 公司向菱重增压器实际销售商品及服务116.59万元，低于预计274.8万元[109] - 公司从菱重增压器实际采购商品及服务2282.93万元，低于预计2805.11万元[109] - 公司与上汽集团土地租赁协议年租金调整为1000万元（含税）[114] 非经常性损益和公允价值 - 2020年非经常性损益项目合计金额为5175.73万元，其中非流动资产处置损益为5030.13万元，政府补助为2835.65万元[27] - 2020年交易性金融资产对当期利润的影响金额为1.44万元，其他权益工具投资对当期利润的影响金额为267.17万元[30] - 2020年其他非流动金融资产对当期利润的影响金额为-122.61万元，公允价值计量的项目合计对当期利润的影响金额为145.99万元[30] 现金分红 - 公司拟每10股派发现金红利0.83元人民币（含税）[6] - 公司2020年现金分红每10股派息0.83元含税总额7193.53万元[86] - 公司2020年归属于上市公司普通股股东的净利润为2.03亿元现金分红占净利润比率35.38%[86] - 公司2019年度现金分红以总股本866,689,830股为基数，每10股派发现金红利0.41元[43] - 公司2019年现金分红每10股派息0.41元含税总额3547.14万元[86] - 公司2018年现金分红每10股派息0.47元含税总额4067.08万元[86] - 公司近三年现金分红占净利润比率均超30%[86] 重大资产重组和战略规划 - 公司重大资产重组拟收购上依红56.96%股权和34%股权及上汽菲亚特红岩动力总成10%股权[76] - 公司计划通过重大资产重组实现重型卡车+柴油发动机产业一体化发展[76] - 公司重大资产重组项目审计评估工作仍在进行中[98] - 公司于2021年1月4日董事会通过重大资产重组预案，拟收购上依投50%股权及上依红56.96%股权等[117] 管理层和股东承诺 - 公司实际控制人上海汽车集团股份有限公司承诺避免与上柴股份同业竞争并确保除上汽动力外不经营竞争业务[87] - 上海汽车工业（集团）总公司承诺不经营与上柴股份竞争业务并确保子公司遵守[87] - 上海汽车集团股份有限公司承诺遵循市场原则处理关联交易并履行信息披露义务[90] - 上海汽车工业（集团）总公司承诺规范关联交易程序并保证公允性[90] 未来业绩指引 - 公司2021年柴油机销售目标为18万台[77] - 公司2021年计划实现销售收入71.68亿元[77] 股东结构变化 - 报告期末普通股股东总数42,035户，较上一月末43,486户减少1,451户（约3.3%）[137] - 上海汽车集团股份有限公司持股416,452,530股，占比48.05%，为第一大股东[140] - 无锡威孚高科技集团股份有限公司持股12,987,600股，占比1.50%，其中11,739,102股处于冻结状态[140] - 股东刘志强增持143,591股，期末持股8,134,634股，占比0.94%[140] - VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND减持2,428,365股，期末持股2,660,005股，占比0.31%[140] - VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND减持2,394,165股，期末持股2,408,550股，占比0.28%[140] - 钱惠忠增持12,900股，期末持股2,253,931股，占比0.26%[140] - 施阿迷增持34,000股，期末持股2,249,383股，占比0.26%[140] - 赵洁持股2,150,000股，占比0.25%，无变动[140] - GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED增持70,620股，期末持股1,875,689股，占比0.22%[140] 董事及高管薪酬 - 公司董事及高级管理人员年度税前报酬总额为502.1万元[152] - 总经理徐秋华获得税前报酬97.1万元[150] - 财务总监顾耀辉获得税前报酬70万元[150] - 职工代表监事李瑾获得税前报酬73.4万元[152] - 副总经理吕伟持股10,000股且获得税前报酬61.8万元[152] - 副总经理施文华获得税前报酬62.7万元[152] - 副总经理陈勇获得税前报酬64.2万元[152] - 董事会秘书汪宏彬持股26,000股且获得税前报酬54.9万元[152] - 独立董事罗建荣、楼狄明、叶建芳各获得税前报酬6万元[150] - 董事长蓝青松及多位董事在关联方获取报酬[150][152] - 独立董事年度津贴为6万元人民币[162] 员工构成和激励 - 公司员工总数1890人，其中生产人员903人占比47.8%，技术人员636人占比33.7%，销售人员181人占比9.6%[167] - 员工教育程度构成：博士4人占比0.2%，硕士75人占比4.0%，大学本科726人占比38.4%[167] - 员工专业构成包含财务人员41人占比2.2%，行政人员129人占比6.8%[167] - 大学专科及以下学历员工共1085人，占总员工数57.4%[167] - 公司实施与经营业绩挂钩的动态激励措施[168] - 公司高级管理人员实行年薪制未实施股权激励[179] - 2020年公司未发生董事及高级管理人员股权激励情况[158] - 公司无承担费用的离退休职工[167] - 公司通过"动力魔学院"平台提供员工培训课程[169] 公司治理和会议 - 公司2020年共召开1次股东大会[174] - 公司2020年共召开4次董事会会议[175][178] - 公司2020年董事会专门委员会共召开5次会议[172] - 所有董事2020年亲自出席董事会会议4次出席率100%[175][178] - 独立董事2020年出席股东大会1次[175][178] - 公司2020年以通讯方式召开董事会会议3次占比75%[178] - 公司2020年召开现场董事会会议1次占比25%[178] 审计和内部控制 - 公司聘任安永华明会计师事务所为年报审计支付报酬100万元人民币[94] - 公司内部控制审计支付安永华明会计师事务所报酬28.3万元人民币[95] - 安永华明会计师事务所出具无保留意见内部控制审计报告[183] - 公司内部控制自我评价未发现重大缺陷[180] - 公司近三年未受证券监管机构处罚[165] - 公司及控股股东报告期内无重大诉讼仲裁事项[95] - 公司及控股股东报告期内无诚信问题行为[97] 会计政策 - 公司会计政策变更采用新收入准则自2020年1月1日起施行[90] 产品质量保证 - 公司产品质量保证金余额为人民币591,438,726.62元（合并报表）和591,142,337.38元（公司报表）[189] 环境保护 - 公司属于上海市杨浦区生态环境局公布的重点排污单位，主要污染物为废气、废水和固废[124] - 公司废水化学需氧量（COD）排放6.306吨，低于许可排放量6.348吨[124] - 公司废水氨氮（NH3-N）排放0.451吨，低于许可排放量0.55吨[124] - 公司废气氮氧化物（NOx）排放1.746吨，低于许可排放量6.199吨[124] - 公司废气二氧化硫（SO2）排放0.0214吨，低于许可排放量0.1306吨[124] - 公司废气挥发性有机物（VOCs）排放4.565吨，低于许可排放量8.712吨[124] - 公司2020年5月通过GB-T24001：2016环境管理体系换证审核[131] - 公司废水排放执行《上海市污水综合排放标准》（DB31/199-2018）表2第二类污染物三级排放限值[124] 社会责任 - 公司2020年精准扶贫投入帮扶资金20万元，其中生态保护和建设扶贫投入15万元，健康扶贫投入5万元[119]

收入和利润（同比环比） - 营业收入43.67亿元人民币，同比增长53.61%[15] - 归属于上市公司股东的净利润1.39亿元人民币，同比增长51.3%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.24亿元人民币，同比增长46.58%[15] - 2020年前三季度营业总收入为43.67亿元人民币，同比增长53.6%[43] - 2020年前三季度净利润为1.33亿元人民币，同比增长46.4%[46] - 2020年第三季度营业总收入为16.53亿元人民币，同比增长80.5%[43] - 2020年第三季度净利润为2278万元人民币，同比增长4.0%[46] - 2020年第三季度营业收入为16.35亿元人民币，同比增长83.5%[52] - 2020年前三季度营业收入为43.29亿元人民币，同比增长55.0%[52] - 2020年第三季度净利润为2488.2万元人民币[52] - 2020年前三季度净利润为1.25亿元人民币，同比增长24.6%[52] - 归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加51.30%[23] - 基本每股收益0.16元/股，同比增长51.3%[15] - 2020年前三季度基本每股收益为0.160元/股[48] - 加权平均净资产收益率3.59%，同比增加1.15个百分点[15] 成本和费用（同比环比） - 2020年第三季度营业成本为14.11亿元人民币，同比增长88.8%[52] - 2020年前三季度营业成本为36.90亿元人民币，同比增长58.8%[52] - 销售费用较上年同期增加71.64%[23] - 研发费用从1.52亿元增至1.58亿元，增长3.7%[43] - 2020年第三季度研发费用为5597.3万元人民币[52] - 2020年前三季度研发费用为1.58亿元人民币[52] - 财务费用为-3087万元，主要由于利息收入3501万元[43] - 2020年前三季度财务费用为-3044.5万元人民币，主要由于利息收入3456.2万元人民币[52] 现金流变化 - 经营活动产生的现金流量净额为-5.9亿元人民币，同比下降327.06%[15] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降2.2%至30.74亿元人民币[57] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负同比下降327%至-5.90亿元人民币[57] - 购买商品接受劳务支付的现金同比大幅增长27.1%至31.28亿元人民币[57] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长11.8%至3.70亿元人民币[57] - 投资活动产生的现金流量净额改善13.3%至-4371万元人民币[57] - 取得投资收益收到的现金同比下降24.9%至6018万元人民币[57] - 母公司经营活动产生的现金流量净额同比下降333%至-5.59亿元人民币[62] - 母公司投资活动产生的现金流量净额同比扩大46.1%至-6468万元人民币[62] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响同比减少144%至-570万元人民币[58] - 期末现金及现金等价物余额同比下降14.0%至23.03亿元人民币[58] - 期末现金及现金等价物余额为22.6亿元人民币[64] - 现金及现金等价物净减少额6.65亿元人民币[64] - 汇率变动导致现金减少569.8万元人民币[64] - 货币资金期初余额29.2亿元人民币[64][71] 资产和负债项目变动 - 应收票据较年初增加47.17%至26.23亿元[23][31] - 应收账款较年初增加445.08%至13.24亿元[23][31] - 存货较年初增加29.68%至5.68亿元[23][31] - 应付票据较年初增加79.34%至13.26亿元[23][34] - 应付账款较年初增加25.01%至14.54亿元[23][34] - 其他流动负债较年初增加24.86%至16.59亿元[23][34] - 应付账款从11.60亿元增至14.34亿元，增长23.7%[40] - 其他流动负债从13.27亿元增至16.56亿元，增长24.8%[40] - 负债总额从36.11亿元增至48.44亿元，增长34.2%[40] - 所有者权益从39.02亿元增至40.09亿元，增长2.7%[40] - 应收账款余额2.43亿元人民币[64] - 存货余额4.38亿元人民币[64] - 固定资产余额12.2亿元人民币[67] - 应付账款余额11.6亿元人民币[67] - 总资产88.6亿元人民币，同比增长18.9%[15] - 公司总资产为75.1337341441十亿元[73][76] - 流动资产合计53.6713644158十亿元，占总资产71.4%[73] - 非流动资产合计21.4623697283十亿元，占总资产28.6%[73] - 应收票据17.636849十亿元，占流动资产32.9%[73] - 应收账款2.3909247661十亿元，占流动资产4.5%[73] - 存货4.0983692055十亿元，占流动资产7.6%[73] - 长期股权投资8.9138012739十亿元，占非流动资产41.5%[73] - 总负债36.1141590196十亿元，资产负债率48.1%[76] - 所有者权益合计39.0195751245十亿元，占总资产51.9%[76] - 归属于母公司所有者权益合计37.99亿元人民币[70] 其他收益和投资收益 - 计入当期损益的政府补助2318.9万元人民币[15] - 其他收益较上年同期增加194.19%[23] - 投资收益较上年同期减少23.51%[23] 股东和权益结构 - 上海汽车集团股份有限公司持股48.05%，为第一大股东[19] - 股东总数42,252户[19] 会计政策调整 - 合同负债调整增加4206.6万元人民币[67] - 合同负债调整4032.980571万元，因执行新收入准则[76][79]

收入和利润（同比环比） - 营业收入27.14亿元人民币，同比增长40.85%[21] - 归属于上市公司股东的净利润1.11亿元人民币，同比增长59.40%[21] - 扣除非经常性损益的净利润9429.38万元人民币，同比增长44.18%[21] - 基本每股收益0.128元人民币，同比增长59.40%[21] - 加权平均净资产收益率2.87%，同比增加1.02个百分点[21] - 公司柴油机销量65,393台同比增长48.06%[32] - 营业收入27.14亿元同比增长40.85%[32] - 归属于母公司净利润11,083万元同比增长59.40%[32] - 公司2020年半年度营业总收入为27.14亿元，同比增长40.9%[117] - 净利润为1.10亿元，同比增长59.8%[117] - 归属于母公司股东的净利润为1.11亿元，同比增长59.4%[119] - 基本每股收益为0.128元/股，同比增长60.0%[119] - 营业收入同比增长41.6%至26.93亿元[123] - 净利润同比增长34.0%至9970.61万元[123] - 营业利润同比增长42.3%至9535.50万元[123] - 综合收益总额1.10亿元同比增长38.1%[125] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为1.20亿元人民币[138] - 2020年上半年综合收益总额达109,707,712.10元[143] 成本和费用（同比环比） - 营业成本22.69亿元同比增长42.69%[36] - 销售费用1.53亿元同比增长59.08%[36] - 营业总成本为26.53亿元，同比增长39.2%[117] - 研发费用为1.02亿元，同比增长4.9%[117] - 销售费用同比增长60.2%至1.45亿元[123] - 研发费用同比增长4.9%至1.02亿元[123] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3382.49万元人民币，同比下降110.30%[21] - 经营活动现金流量净额-3,382万元同比下降110.30%[36] - 经营活动现金流量净额由正转负为-3382.49万元[129] - 销售商品提供劳务收到的现金为20.77亿元人民币，同比下降8.6%[134] - 经营活动产生的现金流量净额为-3087万元人民币，同比下降110%[134] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.00亿元人民币，同比下降423%[134] - 投资活动现金流量净额变动因支付扬州尚颀汽车产业股权投资基金第二期出资款7500万元[37] - 投资活动现金流量净额为-1.02亿元[129] 资产和负债 - 货币资金为28.48亿元人民币，较年初减少4.35%[104] - 应收票据为26.03亿元人民币，较年初增长46.08%[104] - 应收账款为3.27亿元人民币，较年初增长34.56%[104] - 存货为4.16亿元人民币，较年初减少5.12%[104] - 流动资产合计为62.24亿元人民币，较年初增长13.67%[104] - 资产总计为82.76亿元人民币，较年初增长11.07%[104] - 应付票据为10.32亿元人民币，较年初增长39.48%[108] - 应付账款为13.99亿元人民币，较年初增长20.25%[108] - 未分配利润为13.08亿元人民币，较年初增长6.11%[108] - 母公司货币资金为27.99亿元人民币，较年初减少4.27%[110] - 总负债为43.33亿元，较期初增长20.0%[113] - 流动负债为42.05亿元，较期初增长20.9%[113] - 所有者权益为39.79亿元，较期初增长2.0%[113] - 应付账款为13.87亿元，较期初增长19.6%[113] - 期末现金及现金等价物余额为28.48亿元[131] - 期末现金及现金等价物余额为27.99亿元人民币，同比增加0.6%[134] - 未分配利润增加7529万元人民币，达到13.07亿元人民币[138] - 资本公积增加241万元人民币，达到11.37亿元人民币[138] - 其他综合收益增加997万元人民币，达到1477万元人民币[138] - 专项储备增加49万元人民币，达到110万元人民币[138] - 所有者权益合计增加8769万元人民币，达到38.85亿元人民币[138] - 公司实收资本保持稳定为866,689,830元[140][143][146] - 2020年上半年资本公积增加2,415,317.88元至1,136,416,660.97元[143] - 2020年上半年其他综合收益大幅增长116.3%至14,626,525.38元[143] - 2020年上半年未分配利润增加64,171,829.26元至1,401,269,453.88元[143] - 2019年专项储备增加468,637.43元至778,605.40元[140] - 2019年利润分配减少未分配利润40,734,422.01元[140][146] - 2020年上半年利润分配减少未分配利润35,534,283.03元[143] - 所有者权益总额从2019年末3,752,504,635.81元增至2020年上半年末3,978,546,259.40元[140][143] - 2020年上半年专项储备提取和使用均为2,932,343.49元[143] 业务表现 - 国内商用车销量238.44万辆同比增长8.56%[32] - 重型货车销量81.62万辆同比增长24.36%[32] - 国内柴油机总销量295.26万台同比增长4.76%[32] - 工程机械用柴油机销量43.37万台同比增长8.55%[32] 管理层讨论和指引 - 营业收入增加主要受柴油机销量上升影响[37] - 营业成本增加因柴油机销量上升使成本相应增加[37] - 销售费用增加因销量上升导致产品质保及保养费增加[37] - 财务费用变动因利息收入及汇兑收益增加[37] - 其他收益变动因本期收到政府补助增加[37] - 投资收益减少因联营企业菱重增压器销量下降导致利润降低[37] - 经营活动现金流量净额变动因本期到期承兑票据减少[37] - 公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润无亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的风险[50] - 公司面临国内宏观经济增速下行风险，受国际贸易摩擦和疫情影响[50] - 公司面临柴油机行业整体产能过剩和企业竞争激烈风险[50] - 公司面临新能源动力挤占传统柴油发动机市场份额风险[50] - 公司技术发展战略为平台化、标准化、新能源化和智能网联化[53] - 公司加强产品技术升级和创新，开发节能环保型发动机[53] - 公司积极参与新能源及核心动力链产品等相关业务投资[53] 关联交易 - 与上汽大通的关联销售商品交易金额为6.52亿元人民币，占同类交易金额的24.01%[70] - 与上汽依维柯红岩的关联销售商品交易金额为6.47亿元人民币，占同类交易金额的23.83%[70] - 与安吉智行的关联运输费劳务交易金额为1291.29万元人民币，占同类交易金额的49.02%[70] - 与上汽财务公司的关联利息收入为329.06万元人民币，占同类交易金额的13.74%[70] - 与内燃机研究所的关联试验费劳务交易金额为219.3万元人民币，占同类交易金额的49.36%[70] - 与菱重发动机的关联动力销售劳务交易金额为111.91万元人民币，占同类交易金额的82.18%[70] - 与菱重发动机的关联IT服务费劳务交易金额为52.77万元人民币，占同类交易金额的100%[70] - 与商用车技术中心的关联房屋出租交易金额为1112.38万元人民币，占同类交易金额的65%[70] - 与菱重发动机的关联房屋出租交易金额为354.21万元人民币，占同类交易金额的20.7%[70] - 2020年上半年向上汽集团及其下属企业供应商品实际发生金额为12.9988亿元人民币[69] - 2020年度预计与上汽集团生产服务交易双向总额约2.89亿元，其中公司向上汽供应服务预计1.45亿元，上汽向公司供应服务预计1.44亿元[72] - 2020年上半年实际生产服务交易总额约0.45亿元，其中公司向上汽供应服务仅584.66万元，完成率4.0%，上汽向公司供应服务3896.43万元[72] - 金融服务协议2020年度预计交易金额800万元，上半年实际发生329.06万元，完成率41.1%[72] - 房屋土地租赁协议2020年度预计租金支付总额5542.01万元，其中公司向上汽支付租金1000万元，上汽向公司支付租金4542.01万元[72] - 2020年上半年房屋土地租赁实际发生租金1136.19万元（全部为上汽向公司支付），公司向上汽支付金额为0[72] - 与菱重增压器2020年度预计交易总额3080万元，其中公司向其销售274.8万元，采购2805.11万元[72] - 菱重增压器上半年实际交易额1148.66万元，其中公司采购1138.57万元（完成率40.6%），销售仅10.09元[72] - 与菱重发动机年度预计交易总额9069万元，双向交易额均超4000万元[72] - 菱重发动机上半年实际交易额2447.97万元，其中公司销售1191.24万元（完成率28.9%），采购1256.73万元[72] - 公司租赁控股股东土地使用权61万平方米，年租金1000万元，租期至2031年底[75][76] - 公司控股股东上海汽车集团股份有限公司承诺避免同业竞争和规范关联交易[60] 非经常性损益和收益 - 计入当期损益的政府补助2007.11万元人民币[24] - 非经常性损益总额1653.47万元人民币[24] - 其他权益工具投资公允价值变动收益1000.16万元[125] 股东信息 - 公司普通股股东总数43,300户[93] - 上海汽车集团股份有限公司持股416,452,530股占比48.05%[98] - 无锡威孚高科技集团股份有限公司持股12,987,600股占比1.5%[98] - 刘志强持股7,991,043股占比0.92%[98] - VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND持股4,898,056股占比0.57%[98] - VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND持股4,639,101股占比0.54%[98] - BOCHK INVESTMENT FUNDS-BOCHK CHINA GOLDEN DRAGON FUND持股2,655,647股占比0.31%[98] - 钱惠忠持股2,253,931股占比0.26%[98] - 施阿迷持股2,215,383股占比0.26%[98] - 赵洁持股2,150,000股占比0.25%[98] 公司治理和基础信息 - 公司2020年半年度无利润分配或资本公积金转增预案，每10股送红股0股、派息0元、转增0股[56] - 公司及控股股东报告期内无重大不诚信行为[63] - 公司于1993年12月27日成立，总部位于上海市杨浦区军工路2636号[149] - 公司主要经营活动为商用车、工程机械、船舶和发电机组配套用柴油发动机及零部件的设计、生产与销售[149] - 公司母公司为上汽集团，最终母公司为上海汽车工业（集团）总公司[149] - 财务报表经董事会于2020年8月20日决议批准[149] - 合并财务报表范围与上年度一致[150] - 财务报表以持续经营为基础编制[151][152] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[155] - 公司以12个月作为营业周期，并以此作为资产和负债流动性划分标准[156] - 公司记账本位币为人民币[159] 会计政策 - 现金等价物定义为持有期限短（一般指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[166] - 金融资产初始确认时根据业务模式和合同现金流量特征分类为三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[170] - 因销售商品或提供服务产生的应收账款或应收票据若无重大融资成分，按交易价格进行初始计量[170] - 以摊余成本计量的债务工具投资业务模式以收取合同现金流量为目标，采用实际利率法确认利息收入[172] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资业务模式兼顾收取合同现金流量和出售目标，公允价值变动计入其他综合收益[172] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，仅股利收入计入当期损益[173] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债或被指定为套期工具的衍生工具[174] - 其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[174] - 不含重大融资成分的应收款项运用简化方法按整个存续期预期信用损失计量损失准备[175][179] - 存货按照成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[180] - 存货盘存制度采用永续盘存制，发出存货成本按加权平均法确定[180] - 投资性房地产采用成本模式计量，出租房屋及建筑物使用寿命20-35年，预计净残值率10%，年折旧率2.57%-4.50%[186] - 房屋及建筑物折旧年限20-35年，残值率10%，年折旧率2.57%-4.50%[188] - 机器设备折旧年限5-10年，残值率2%-10%，年折旧率9%-19.6%[188] - 运输工具折旧年限5年，残值率10%，年折旧率18%[188] - 办公及其他设备折旧年限5-10年，残值率2%-10%，年折旧率9%-19.6%[188] - 土地使用权作为无形资产核算，使用年限50年[193] - 计算机软件作为无形资产核算，使用年限5年[193] - 长期股权投资初始成本确认包含现金购买价款及直接相关费用[182] - 权益法核算长期股权投资时需调整被投资单位可辨认净资产公允价值份额[182] - 开发阶段支出资本化需满足技术可行性、市场存在性及资源支持等五项条件[194] - 长期资产减值测试至少每年进行一次，适用于商誉和使用寿命不确定的无形资产[197] - 长期待摊费用中雨污分离排放工程摊销期为5年[197] - 合同负债反映公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务[198] - 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示[198] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[199] - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债[200] - 短期薪酬计入当期损益或相关资产成本[200]

收入和利润（同比环比） - 公司营业收入为9.65亿元人民币，同比增长2.80%[10] - 2020年第一季度营业总收入964,539,450.66元，同比增长2.8%[38] - 营业收入为9.53亿元人民币，同比增长2.8%[44] - 营业利润13,889,939.85元，同比下降22.9%[38] - 归属于上市公司股东的净利润为1868.56万元人民币，同比下降28.28%[10] - 净利润18,444,289.32元，同比下降28.5%[39] - 归属于母公司股东的净利润18,685,581.32元，同比下降28.3%[39] - 净利润为1986.53万元人民币，同比下降31.1%[44] - 综合收益总额为2199.93万元人民币，同比下降33.0%[46] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本969,178,298.80元，同比增长1.5%[38] - 营业成本为8.13亿元人民币，同比增长2.7%[44] - 研发费用57,477,223.31元，同比增长6.7%[38] - 研发费用为5747.72万元人民币，同比增长6.7%[44] - 销售费用为5043.10万元人民币，同比下降2.0%[44] - 财务费用为负19,828,544.90元，主要因利息收入12,711,577.14元[38] - 财务费用为-1961.19万元人民币，主要由于利息收入增加[44] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.68亿元人民币[10] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.68亿元人民币，同比下降34.5%[50] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.7576亿元，较2019年同期的负1.2894亿元恶化36.3%[56] - 销售商品提供劳务收到的现金为8.150亿元，同比下降2.0%[56] - 购买商品接受劳务支付的现金为8.9679亿元，同比增加7.4%[56] - 投资活动产生的现金流量净额为-2581.81万元人民币，同比改善36.3%[50] - 投资活动产生的现金流量净额为负2495万元，较2019年同期改善38.4%[56] - 支付的各项税费为794.5万元，较2019年同期3090万元大幅下降74.3%[56] 资产项目变化 - 货币资金从2019年末的29.78亿元减少至2020年3月末的27.9亿元，下降6.3%[24] - 应收账款从2019年末的2.43亿元大幅增加至2020年3月末的10.55亿元，增长334.5%[24] - 应收票据从2019年末的17.82亿元减少至2020年3月末的12.52亿元，下降29.7%[24] - 存货从2019年末的4.38亿元减少至2020年3月末的3.82亿元，下降12.9%[24] - 流动资产总额从2019年末的54.75亿元微增至2020年3月末的54.97亿元，增长0.4%[24] - 资产总额从2019年末的74.52亿元微增至2020年3月末的74.64亿元，增长0.2%[24] - 应收账款较上年度末大幅增加334.55%[18] - 应收票据较上年度末减少29.74%[18] - 其他流动资产较上年度末减少98.28%[18] - 期末现金及现金等价物余额为27.90亿元人民币，同比增长20.0%[51] - 期末现金及现金等价物余额为27.298亿元，较期初29.245亿元减少6.7%[56] - 货币资金期初余额为29.779亿元[58] - 应收票据期初余额为17.824亿元[58] - 货币资金为29.25亿元人民币[64] - 应收票据为17.64亿元人民币[64] - 应收账款为2.39亿元人民币[64] - 存货为4.10亿元人民币[67] - 长期股权投资为8.91亿元人民币[67] 负债和权益项目变化 - 应付账款从2019年末的11.64亿元减少至2020年3月末的10.1亿元，下降13.2%[28] - 应交税费从2019年末的3172万元增加至2020年3月末的5173万元，增长63.1%[28] - 未分配利润从2019年末的12.32亿元增加至2020年3月末的12.51亿元，增长1.5%[28] - 负债总额从2019年末的36.54亿元微降至2020年3月末的36.43亿元，下降0.3%[28] - 公司总负债从3,611,415,901.96元略降至3,599,395,225.89元[34] - 公司所有者权益从3,901,957,512.45元增至3,926,372,122.90元[34] - 应付账款期初余额为11.635亿元[58] - 预收款项调整至合同负债4.2066亿元[60] - 应付票据为7.35亿元人民币[67] - 应付账款为11.60亿元人民币[67] - 公司总负债为36.54亿元人民币[63] - 公司所有者权益合计为37.98亿元人民币[63] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率为0.49%，同比下降0.21个百分点[10] - 基本每股收益为0.022元/股，同比下降28.28%[10] - 基本每股收益0.022元，同比下降26.7%[39] 投资收益变化 - 投资收益较上年同期减少35.55%[18]

收入和利润（同比环比） - 公司2019年营业收入为40.33亿元人民币，同比下降2.12%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为1.17亿元人民币，同比下降12.44%[22] - 扣除非经常性损益后净利润为8862.01万元人民币，同比下降19.05%[22] - 基本每股收益为0.135元/股，同比下降12.44%[22] - 加权平均净资产收益率为3.10%，同比下降0.54个百分点[22] - 公司2019年营业收入40.33亿元，同比下降2.12%[40] - 公司2019年归属于上市公司股东的净利润1.169亿元[39] - 公司毛利率同比上升8.87%[39] - 归属于上市公司股东的净利润第二季度最高达4347.57万元人民币[25] - 扣非净利润第四季度显著下降至382.68万元人民币[25] - 2019年第四季度营业收入最高达11.91亿元人民币[25] 成本和费用（同比环比） - 原材料成本占柴油机及配件总成本的85.30%，金额为28.39亿元人民币，同比下降4.07%[48][51] - 研发费用为2.16亿元人民币，同比增长17.80%，占营业收入比例为5.35%[53][54] - 公司研发费用同比增加17.8%至2.157亿元[39][40] 各条业务线表现 - 柴油机及其配件业务营业收入为39.61亿元人民币，同比下降2.24%，毛利率为15.95%，同比增加1.30个百分点[45] - 柴油机产品营业收入为35.70亿元人民币，同比下降4.38%，毛利率为16.21%，同比增加1.55个百分点[45] - 配件及其他产品营业收入为3.90亿元人民币，同比增长22.86%，毛利率为13.61%，同比下降0.87个百分点[45] - 公司农机市场销量同比增长43%[39] - 公司2019年发动机销量95,777台，同比下降6.90%[36] - 柴油机生产量为96,235台，同比下降5.65%；销售量为95,777台，同比下降6.90%[47] 各地区表现 - 国内业务营业收入为38.24亿元人民币，同比下降2.25%，毛利率为15.77%，同比增加1.41个百分点[45] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为6.19亿元人民币，同比大幅增长33.18%[22] - 经营活动产生的现金流量净额6.189亿元，同比增长33.18%[40] - 投资活动产生的现金流量净额-1.052亿元，同比下降1,353.77%[40] - 经营活动现金流量净额第二季度最高为4.54亿元人民币[25] 关联交易 - 公司向上汽大通销售商品和提供劳务金额达10.887亿元人民币，占同类交易比例26.99%[95] - 公司向依维柯红岩销售商品和提供劳务金额为6.594亿元人民币，占同类交易比例16.35%[95] - 公司向上汽活动中心购买商品和接受劳务金额为2555.46万元人民币，占同类交易比例0.74%[92] - 公司向皮尔博格昆山购买商品和接受劳务金额为2441.40万元人民币，占同类交易比例0.71%[92] - 公司向商用车技术中心出租房屋产生收入2162.93万元人民币，占同类交易比例62.90%[95] - 公司向菱重发动机出租房屋产生收入708.42万元人民币，占同类交易比例20.60%[95] - 公司向三电汽车空调购买商品和接受劳务金额为2256.97万元人民币，占同类交易比例0.66%[92] - 公司向菱重发动机购买商品和接受劳务金额为2075.29万元人民币，占同类交易比例0.60%[92] - 公司向菱重增压器购买商品和接受劳务金额为1749.54万元人民币，占同类交易比例0.51%[92] - 公司向上汽集团租赁土地支付费用917.43万元人民币，占同类交易比例100%[95] - 公司2019年向上汽集团及其下属企业销售商品实际发生金额为177,080.22万元，采购商品实际发生金额为10,833.49万元[97] - 公司2019年与上汽财务公司金融服务关联交易实际发生金额为596万元，日均存款限额为3亿元[97] - 公司2019年向上汽集团支付土地租金实际发生金额为917.43万元，收取租金实际发生金额为2,232.01万元[97] - 公司2019年向菱重发动机销售商品及服务实际发生金额为2,405.10万元，采购商品及服务实际发生金额为2,075.29万元[97] - 公司2019年向菱重增压器采购商品及服务实际发生金额为4.86万元，销售商品及服务实际发生金额为1,749.54万元[97] - 公司从安吉智行接受运输服务支付费用1,729.36万元，占同类交易比例52.67%[99] - 公司从上汽财务公司获得利息收入595.99万元，占同类交易比例11.63%[99] - 公司向商用车技术中心提供动力销售服务收入583.94万元，占同类交易比例66.22%[99] - 公司向菱重发动机提供动力销售服务收入206.73万元，占同类交易比例23.44%[99] 投资与投资收益 - 其他权益工具投资当期公允价值变动产生收益110.20万元人民币[29] - 交易性金融资产公允价值变动导致亏损133.98万元人民币[26][29] - 采用公允价值计量项目对当期利润总影响为191.50万元人民币[29] - 其他非流动金融资产期末余额达7366.02万元人民币[29] - 参股40%的上海菱重增压器有限公司实现净利润15,924.28万元，公司按权益法核算实现投资收益6,369.71万元[64] - 公司以自有资金出资人民币1.5亿元参与投资产业基金，占基金总额不超过30%[64] - 长期股权投资期末余额346,859,780.49元，较年初减少3,006,559.86元[65] - 上海菱重发动机有限公司（持股50%）实现投资收益726万元，期末长期股权投资余额65,133,691.04元[65] - 上海菱重增压器有限公司（持股40%）实现投资收益6,370万元，分配现金红利7,575万元，期末长期股权投资余额281,726,089.45元[65] - 其他权益工具投资期末余额21,466,077.43元，较期初增加1,102,036.86元，本期计入投资收益3,225,891.70元[66] - 其他非流动金融资产期末余额73,660,200.06元，本期计入公允价值变动收益-1,339,799.94元[66] - 上海菱重发动机有限公司（持股50%）总资产31,297.41万元，净资产13,026.74万元，净利润1,451.61万元[69] - 上海菱重增压器有限公司（持股40%）总资产226,692.45万元，净资产70,431.52万元，净利润15,924.28万元[69] - 公司2019年出资1.5亿元参与设立扬州尚颀汽车产业股权投资基金，持股比例不超过30%[101] 非经常性损益 - 全年非经常性损益项目中政府补助金额最高为3213.81万元人民币[26] - 非流动资产处置损益连续三年为负值2019年亏损44.88万元人民币[26] - 其他收益3,056万元，同比增长28.14%，主要因政府补助增加[40][43] - 投资收益7,421万元，同比下降27.53%，主要因联营企业销量下降[40][43] 管理层讨论和指引 - 公司2020年计划实现柴油机销售10万台，销售收入42.62亿元[74] - 国内柴油机行业整体产能过剩，企业竞争日趋激烈[75] - 新能源动力市场预计将持续增长，将挤占柴油发动机等传统能源动力市场份额[75] - 公司产品品种多、批量小，难以形成规模效应[75] 利润分配 - 母公司可供股东分配的利润为13.37亿元人民币[6] - 利润分配预案为每10股派发现金红利0.41元人民币[6] - 2019年现金分红总额为35,534,283.03元，占归属于上市公司普通股股东净利润的30.41%[79] - 2018年现金分红总额为40,670,809.87元，占归属于上市公司普通股股东净利润的30.47%[79] - 2017年现金分红总额为37,824,913.00元，占归属于上市公司普通股股东净利润的30.93%[79] - 2019年每10股派发现金红利0.41元（含税）[79] - 2018年每10股派发现金红利0.47元（含税）[78] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润额不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十[78] - 公司总股本为866,689,830股[78] 资产与负债变化 - 公司总资产达到74.52亿元人民币，同比增长6.12%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为37.99亿元人民币，同比增长2.07%[22] - 货币资金为29.78亿元人民币，同比增长19.20%，占总资产比例为39.96%[59] - 前五名客户销售额为27.84亿元人民币，占年度销售总额的69.03%[52] - 货币资金增加19.2%至29.78亿元[200] - 应收票据减少5.3%至17.82亿元[200] - 应收账款增长3.7%至2.43亿元[200] - 存货增加3.8%至4.38亿元[200] - 其他流动资产大幅增加至1389.67万元[200] - 长期股权投资减少0.9%至3.47亿元[200] - 固定资产增长10.2%至12.21亿元[200] - 在建工程减少71.1%至7930.69万元[200] - 递延所得税资产增长7.5%至2.02亿元[200] - 总资产增长6.1%至74.52亿元[200] 子公司表现 - 子公司上柴动力海安有限公司累计经营亏损为人民币60,632,822.21元[188] - 子公司当期亏损为人民币7,832,240.63元[188] - 子公司长期资产账面价值为人民币368,729,820.90元[188] 公司治理与人员 - 公司董事、总经理徐秋华报告期内税前报酬总额为62.7万元[144] - 公司董事、财务总监顾耀辉报告期内税前报酬总额为72.9万元[144] - 公司副总经理吕伟持股数量为10,000股且报告期内无变动[146] - 公司董事会秘书汪宏彬持股数量为26,000股且报告期内无变动[146] - 公司原董事、总经理钱俊报告期内税前报酬总额为27.7万元[146] - 公司现任及离任董事监事高级管理人员报告期内持股变动合计为0股[146] - 公司现任及离任董事监事高级管理人员报告期内税前报酬总额合计为504.1万元[146] - 公司员工总数1902人，其中母公司员工1691人，主要子公司员工211人[163] - 公司生产人员占比49.9%共949人，技术人员占比33.3%共634人[163] - 销售人员占比8.8%共168人，财务人员占比2.0%共39人，行政人员占比5.9%共112人[163] - 员工教育程度：博士4人占比0.2%，硕士68人占比3.6%，大学本科669人占比35.2%[163] - 大学专科407人占比21.4%，中专及以下754人占比39.6%[163] - 独立董事年度津贴为6万元[156] - 公司于2019年5月进行高管变动，钱俊辞去董事和总经理职务，徐秋华接任总经理[159][160] - 2019年10月徐秋华被选举为公司董事并担任董事会战略委员会委员和提名委员会委员[159] - 公司薪酬政策强调员工收入与个人业绩和公司效益挂钩的激励机制[164] - 公司培训计划聚焦能力建设，以专业能力和职业素养提升为核心[165] - 公司无实际控制人且报告期内未发生变更[139] - 公司持股10%以上法人股东情况不适用披露[139] - 公司优先股相关情况不适用披露[141] - 报告期末普通股股东总数为45,483户[127] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为44,507户[127] - 上海汽车集团股份有限公司持股416,452,530股，占比48.05%[130] - 无锡威孚高科技集团股份有限公司持股12,987,600股，占比1.50%[130] - 刘志强持股7,991,043股，占比0.92%[130] - VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND持股5,088,370股，占比0.59%[130] - VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND持股4,802,715股，占比0.55%[130] - BOCHK INVESTMENT FUNDS-BOCHK CHINA GOLDEN DRAGON FUND持股2,655,647股，占比0.31%[130] - 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金持股2,288,817股，占比0.26%[130] - 钱惠忠持股2,241,031股，占比0.26%[130] 审计与合规 - 公司支付安永华明会计师事务所年报审计报酬100万元人民币[89] - 公司支付内部控制审计报酬28.3万元人民币[89] - 安永华明会计师事务所已连续为公司提供审计服务16年[89] - 公司实际控制人上汽集团承诺不从事与上柴股份竞争的业务[82] - 公司控股股东上海汽车承诺规范关联交易并履行信息披露义务[82] - 公司执行新金融工具准则对2019年年初未分配利润进行追溯调整[85] - 公司资产负债表科目分拆调整对应收票据及应收账款进行细分列报[85] - 公司报告期内无重大诉讼及仲裁事项[90] - 公司及控股股东报告期内不存在不诚信行为[90] - 公司报告期未发生业绩承诺及商誉减值测试事项[85] - 产品质量保证金余额为人民币444,798,666.32元[185] 股东大会与董事会 - 公司2019年召开2次股东大会，包括2018年度股东大会和2018年第一次临时股东大会[168][170] - 董事会2019年召开5次会议，专门委员会召开8次会议[168] - 监事会2019年召开4次会议[168] - 董事蓝青松参加5次董事会和2次股东大会[175] - 董事顾晓琼参加5次董事会和1次股东大会[175] - 董事赵茂青参加5次董事会和2次股东大会[175] - 董事杨汉琳参加5次董事会和2次股东大会[175] - 董事徐秋华参加1次董事会和1次股东大会[175] - 董事顾耀辉参加5次董事会和2次股东大会[175] 环境保护 - 公司废水化学需氧量(COD)排放浓度均值30.75mg/L，排放量3.183吨；氨氮(NH3-N)排放浓度均值4.7mg/L，排放量0.5405吨[114] - 公司废气氮氧化物(NOx)排放浓度均值71mg/m³，排放量6.177吨；二氧化硫(SO2)排放量0.0175吨[114] - 公司属于上海市杨浦区生态环境局公布的重点排污单位[114] - 公司工业废水总排口1个，执行上海市污水综合排放标准三级标准[114] - 公司出厂试验排放口7个，开发试验排放口17个，涂装废气排放口2个[114] - 公司2019年污染源自行监测方案委托第三方机构进行监测[114] - 公司突发环境应急预案已取得杨浦区环保局备案，编号02-310110-2017-003-L[120] - 公司已获得排污许可证，编号91310000607234882G001V[122] - 公司2019年7月完成高性能2.0T柴油机项目自主验收工作[119] - 公司2019年投入帮扶资金20万元，其中生态保护和建设扶贫投入15万元，健康扶贫投入5万元[109]