财务资助安排 - 拟向航民科尔珠宝、航民科尔贵金属分别提供不超2000万元财务资助[2][3] - 资助有效期至2024年度股东大会召开日[2][4] - 还款方式为分季付息到期还本[4] 子公司情况 - 持有航民科尔珠宝51%股权，出资1530万元[2][7] - 航民科尔珠宝2023年营收29183.42万元，净利润128.39万元[7] - 航民科尔贵金属2023年营收26948.88万元，净利润118.45万元[8] 资助总体情况 - 累计为控股子公司提供资助余额9000万元，占比1.46%[12] - 对合并报表外单位资助金额为0，占比0%[12] - 无逾期未收回资助情况[12]

财务内控 - 公司需建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见[6] - 公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8][9] 审计信息 - 天健会计师事务所审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 天健会计师事务所成立于2011年07月18日，注册资本壹亿玖仟贰佰叁拾伍万元整[13]

公司代码：600987 公司简称：航民股份 浙江航民股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 浙江航民股份有限公司全体股东： 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董 ...

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、1次股东大会、1次独立董事专门会议、6次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[4][5][11] 独立董事情况 - 独立董事担任多委员会职务，加强学习法规，2023年履职，2024年将继续履职提建议[5][12][13] 业务合规情况 - 年度日常关联交易正常，为子公司担保风险可控，报酬决策和薪酬合规[6][7] 财务相关情况 - 续聘天健会计师事务所，利用闲置资金理财，对下属公司提供财务资助合规[7][8] 报告公告情况 - 2023年完成4份定期报告和31份临时公告[10] 内部控制情况 - 2023年未发现公司内部控制存在重大缺陷[11] 议案审议情况 - 2023年第一次独立董事专门会议同意将购买资产议案提交董事会审议[11]

人员情况 - 上年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务审计报告的836人[1] - 项目合伙人缪志坚2005年成注会，2001年开始上市公司审计[1][2] - 签字注册会计师吴珊珊2015年成注会，2012年开始上市公司审计[2] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年上市公司审计客户675家，同行业上市公司审计客户513家[1] 审计相关 - 2023年审计收费总额6.63亿元[1] - 2023年审计就重大事项咨询，无不能解决的意见分歧[3] - 制定全面合理、可操作性强的审计方案，满足披露时间要求[4] - 配备专属审计团队和多领域专家后台支持团队[4] 合规情况 - 项目合伙人等近三年无不良执业记录[2] - 天健及相关人员不存在可能影响独立性的情形[2]

业绩总结 - 2023年关联方占用资金总计期初余额10870.57万元，发生金额17681.04万元，利息53.77万元，偿还金额19510.57万元，期末余额9094.81万元[16][17] - 为浙江航民股份有限公司关联资金占用报告涉及金额为1.9235亿元[18] 资金往来 - 控股股东浙江航民实业集团有限公司应收账款发生金额31.64万元[15][17] - 控股股东控制的杭州萧山航民宾馆应收账款期初余额12.68万元，发生金额129.15万元，期末余额141.83万元[15][17] - 控股股东控制的深圳市尚金缘珠宝实业有限公司应收账款期初余额11.38万元，发生金额582.89万元，偿还金额529.90万元，期末余额64.37万元[15][17] - 全资子公司杭州航民物资贸易有限公司其他应收款发生金额6700.00万元[16][17] - 控股子公司杭州航民科尔珠宝首饰有限公司其他应收款期初余额1000.00万元，利息32.63万元，期末余额1032.63万元[16][17] - 全资子公司杭州萧山东片污水处理有限公司其他应收款期初余额9800.00万元，偿还金额9000.00万元，期末余额800.00万元[16][17] - 全资子公司杭州航民百泰首饰有限公司其他应收款期初余额41.57万元，利息21.14万元，发生金额9000.00万元，期末余额9062.71万元[16][17] - 董事长关系密切家庭成员控制的科尔珠宝股份有限公司应收账款发生金额1038.62万元[16][17] - 控股股东控制的杭州富丽华建材有限公司应收账款发生金额8.18万元，期末余额10.52万元[15][17]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、1次股东大会、6次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议、1次独立董事专门会议[4][5][11] 信息披露 - 2023年完成4份定期报告和31份临时公告，信息披露符合规定[10] 独立董事意见 - 认为年度日常关联交易、投资理财业务、对下属公司财务资助符合公司和股东利益[6][7][8] - 认为对外担保风险可控，无控股股东及关联方占用资金情况[7] - 同意续聘天健会计师事务所为审计机构[7] 内部控制 - 2023年未发现内部控制存在重大缺陷[11] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履行职责维护公司和股东权益[12]

会计政策变更 - 公司根据《准则解释17号》变更会计政策，2024年1月1日起施行[3][4] - 变更前后执行规定有调整，无需董事会和股东大会审议[4][5] - 变更对财务报表无影响，不损害公司及股东利益[3][6]

股票简称：航民股份 股票代码：600987 编号：临 2024-004 浙江航民股份有限公司 第九届董事会第九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 浙江航民股份有限公司第九届董事会第九次会议通知于 2024 年 3 月 16 日以 专人送达、微信、电子邮件等方式发出，会议于 2024 年 3 月 28 日上午在杭州萧 山航民宾馆会议室举行,会议应到董事 9 人，实到董事 7 人，董事周灿坤先生因 公务出差委托董事陆才平先生代为出席并表决，独立董事张佩华女士因公务出差 委托独立董事龚启辉先生代为出席并表决。公司监事和高级管理人员列席了会 议，会议由董事长朱重庆先生主持。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，会议以投票表决方式逐项通过了下列决议： 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 3、审议通过公司 2023 年年度报告全文及摘要 本议案已经公司董 ...

其他新策略 - 公司对2023年度三位独立董事独立性评估并出专项意见[1] - 三位独立董事未任其他职务且与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立董事独立性要求[1]