文章核心观点 公司聘请中兴华和郑郑分别作为2024年年度境内外审计会计师事务所，经评估认为二者在资质等方面合规有效，履职能保持独立性、勤勉尽责、公允表达意见 [1] 资质条件 中兴华 - 成立于1993年，历经改制更名，首席合伙人李尊农，注册地址在北京市丰台区，有522名注册会计师可过证券服务业务审计报告 [1][2] - 2024年未经审计收入152,989.42万元，证券业务收入32,048.30万元，上市公司年报审计170家，涉及多行业，审计收费总额22,297.76万元，房地产业同行上市公司审计客户7家 [2] 郑郑 - 由郑康祺和郑康祥创立，前身1991年开始服务，现有员工250人，是国际会计联盟成员所，经营范围广，注册地址在香港九龙 [2] - 2019年起注册为公众利益实体核数师，获内地临时执行审计业务许可证，2024年上市公司财务报表审计客户涉及多行业 [2][3] 人员信息 - A股项目合伙人及签字注册会计师张文雪、签字注册会计师张震从业经验丰富，项目质控复核人武晓景具备专业胜任能力 [3][4] - H股香港准则审计报告签字注册会计师为郑康祥，近3年已签署或复核多家香港上市公司审计报告 [4] 执业记录 - 近三年中兴华受行政处罚3次、行政监管措施18次等，46名从业人员受行政处罚12人次等 [5] - 近3年执业质量检查未发现对郑郑审计业务有重大影响的事项，相关人员近三年无不良执业记录 [5] 质量管理水平 - 就重大问题及时咨询，解决公司重点难点技术问题，处理专业意见分歧有明确政策，近一年无意见分歧 [5] - 对项目组沟通、监督与复核有系列政策程序，委派质量复核合伙人，会计咨询服务部参与复核 [6] - 风险及质量管理部执行严格内部质量监控检查制度，关注问题完善政策程序，针对问题评估整改 [6][7] 工作方案 - 针对公司需求和实际情况制定全面合理、可操作性强的审计工作方案，围绕审计重点，覆盖多维度和重要领域 [7] - 按商定时间表开展年度审计工作，制定详细计划安排，按时提交工作成果 [7] 人力及其他资源配备 - 配备专属审计工作团队，项目负责合伙人由资深审计服务合伙人担任，核心成员经验丰富且有境内外执业资质 [7] 信息安全管理 - 制定系统性信息安全控制制度，对公司保密信息严格保密，审计中考虑敏感信息处理等并有效执行 [8] 风险承担能力水平 - 中兴华投保职业保险，累计赔偿限额和职业风险基金之和超1亿元，近三年有相关民事诉讼 [8] - 郑郑投保适当职业责任保险覆盖合理风险 [8]

文章核心观点 公司发布2024年房地产业务主要经营数据，涵盖开发业务、项目情况、经营及出租情况和财务融资情况等方面[1] 2024年房地产开发业务概述 - 土地储备方面，总土地储备473.4万平方米，权益土地储备368.86万平方米，无新增房地产储备[1] - 工程建设方面，新开工面积4.00万平方米，开复工面积183.61万平方米，竣工面积74.23万平方米[1] - 项目销售方面，销售金额44.26亿元，销售面积339,453平方米，结转收入金额40.11亿元，结转面积344,834平方米，报告期末待结转面积93,814平方米[1] 2024年房地产项目情况 - 涉及多个地区多个项目，包括北京、武汉、成都、廊坊、合肥、广州等地项目，有自住型商品住房、两限房、住宅、商业等多种经营业态[2][3] - 报告期内，公司实现销售金额44.26亿元，销售面积339,453平方米，结转收入金额40.11亿元，结转面积344,834平方米，报告期末待结转面积93,814平方米[3] 2024年房地产经营及出租情况 - 涉及出租房地产项目，有不同的建筑面积、租金收入、权益比例和计量模式等情况，如北辰绿色家园B5区商业自2016年8月整体出租给北京市上品商业发展有限责任公司[3] 2024年公司财务融资情况 - 披露期末融资总额、整体平均融资成本和利息资本化金额等财务融资相关数据，但未给出具体数值[3]

文章核心观点 2024年北辰实业独立董事陈德球严格履行责任义务，积极参与会议并发表独立意见，维护公司和股东权益，报告涵盖其履职情况、重点关注事项及总体评价 [1] 独立董事基本情况 工作履历、专业背景及兼职情况 - 陈德球43岁，南开大学商学院公司治理专业博士，现任对外经济贸易大学国际商学院院长等职，2021年5月当选北辰实业独立非执行董事，2025年1月不再担任 [1] - 陈德球在对外经济贸易大学兼任副校长等职，与公司无关系 [3] 独立性自查情况 - 陈德球对本人及主要社会关系相关任职等情况自查，符合独立董事独立性要求，无妨碍独立客观判断关系 [3] 独立董事2024年度履职概况 参加董事会和股东大会情况 - 独立董事围绕公司定期报告等与中小投资者利益密切相关事项审议，会前审慎思考议案，必要时问询公司，会上充分讨论并提建议、发表意见 [3] 参加董事会专门委员会情况 - 董事会审计委员会和提名委员会各召开7次会议，战略委员会和薪酬与考核委员会各召开2次会议，法律合规委员会召开1次会议，审议董事及高管候选人等事项 [4] 独立董事2024年度履职重点关注事项情况 关联交易情况 - 公司按规定履行关联交易决策和披露程序，与控股股东的关联交易对公司独立性无影响，均依法审议披露 [4] 对外担保及资金占用情况 - 公司遵守规定，履行对外担保披露义务，控制担保风险，无损害股东权益情况，不存在关联方违规占用资金情况 [5] 募集资金使用情况 - 公司注册规模9.74亿元，2024年3月26日发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年，募集资金已按规定用途使用完毕 [5] 董事、高级管理人员调整及薪酬情况 - 公司2024年度董事、高级管理人员调整及薪酬符合规定和实际情况 [5] 聘任或者更换会计师事务所情况 - 公司更换境内外会计师事务所，独立董事尽职调查、评估，监督更换程序合规，维护中小股东利益并督促信息披露 [5] 现金分红及其他投资者回报情况 - 公司重视股东回报，实施稳定分红政策，2023年度现金分红比例达98.94% [6] 公司及股东承诺履行情况 - 公司及控股股东能积极履行承诺，未出现违反承诺情况，独立董事将持续监督 [6][7] 信息披露执行情况 - 公司全年共披露定期及临时公告A股119份、H股210份，独立董事对重大事项披露提建议，严格审核定期报告内容 [7] 内部控制执行情况 - 公司开展内部控制自我评价及审计工作，独立董事了解进展，通过审计委员会提建议完善内部控制 [7] 总体评价和建议 - 公司在各方面按法律法规规范操作，独立董事独立履职提升公司治理水平 [8]

文章核心观点 2024年北辰实业营业收入下降且净亏损，主要受房地产开发板块收入减少影响，但会展（含酒店）及商业物业板块表现良好，同时公司在商品房销售、项目交付等方面有一定成果 [1][2] 营业收入情况 - 2024年公司实现营业收入71.5亿元，同比下降54.59%，主要因房地产开发板块收入减少 [1] - 会展（含酒店）及商业物业板块实现营业收入29.61亿元，同比上升11.77%，税前利润4.9亿元，同比上升4.80% [1] - 房地产开发板块实现营业收入40亿元（含车位），同比下降68.92% [1] 展会活动情况 - 自持场馆及酒店举办各类型展会活动2243场，同比增长约1.9%，其中重大展会活动71场，参观参展参会客流量达586.25万人次，同比增长约20.6% [1] 管理项目情况 - 新签约7个场馆和酒店的委托管理项目和8个顾问咨询项目，会展场馆及酒店输出管理业务已进入全国32个城市，遍布京津冀、粤港澳、成渝等国家重要战略发展区 [1] - 顾问咨询场馆及酒店项目70个，受托管理场馆及酒店项目61个，实现受托管理场馆总面积近500万平方米 [1] 商品房销售情况 - 实现商品房网签44亿元，长沙北辰三角洲A2住宅成功开盘，成交价格位居市场前列 [2] - 实现合同销售金额和销售面积分别为44.26亿元（含车位）和33.95万平方米 [2] 项目交付及建设情况 - 全年完成4个项目5批次集中交付超3200套，客户满意度超行业平均水平 [2] - 累计开复工面积183.6万平方米，累计竣工面积74.2万平方米 [2] 亏损情况 - 受房地产业务亏损影响，公司净亏损34.2亿元，归属母公司净亏损28.27亿元 [1]

北京北辰实业股份有限公司 2024年度年度合并及母公司财务报表 审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话: (010) 51423818 传真: (010) 51423816 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mcf.gov.cn）"进行查报 " 目 求 三、审计报告附件 一、审计报告 二、审计报告附送 1. 合并资产负债表 2. 合并利润表 3. 合并现金流量表 4. 合并股东权益变动表 5. 母公司资产负债表 6. 母公司利润表 7. 母公司现金流量表 8. 母公司股东权益变动表 9. 财务报表附注 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券相关业务许可复印件 4. 注册会计师执业证书复印件 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERT ...

北京北辰实业股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6 内部控制 ...

北京北辰实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"公司"）作为香港、上 海两地上市的 A+H 上市公司，在公司治理的各个方面均遵守境内外两 地法律法规的监管。作为公司的独立董事，2024 年我们严格按照《公 司法》《证券法》、香港联交所《上市规则》等境内外法律、法规，以 及公司《章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等相 关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责，积极出席相关 会议，全面了解公司整体经营管理、规范运作、信息披露等信息，并 且发表了相关独立意见，发挥了独立董事作用，切实维护了公司和股 东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 陈德球先生，43 岁，毕业于南开大学商学院，公司治理专业博 士，现任对外经济贸易大学国际商学院院长，会计学与公司治理教授， 博士生导师。陈先生在公司治理、财务管理、审计方面具有丰富的经 验。陈先生于二零二一年五月获选为本公司独立非执行董事，并于二 零二五年一月选举产生新任独立董事之日起不再担任本公司独立非 执行董事。 | | | ...

北京北辰实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"公司"）作为香港、上 海两地上市的 A+H 上市公司，在公司治理的各个方面均遵守境内外两 地法律法规的监管。作为公司的独立董事，2024 年我们严格按照《公 司法》《证券法》、香港联交所《上市规则》等境内外法律、法规，以 及公司《章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等相 关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责，积极出席相关 会议，全面了解公司整体经营管理、规范运作、信息披露等信息，并 且发表了相关独立意见，发挥了独立董事作用，切实维护了公司和股 东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 二、独立董事 2024 年度履职概况 （一）参加董事会和股东大会情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 周永健博士，74 岁，拥有香港和英格兰及威尔士认可的执业律 师资格，于香港担任执业律师逾 40 年，曾任中国人民政治协商会议 全国委员会委员、香港赛马会董事局主席、香港财务汇报局程序覆检 委员会主席、香港证监会程序覆检委员会主席、香港律师会会长等， 现为观韬律 ...

会议情况 - 2024年召开董事会会议36次，股东大会3次[4] - 2024年审计、提名委分别开会7次，战略、薪酬与考核委分别开会2次，法律合规委开会1次[5] 融资情况 - 2023年3月取得9.74亿元非公开发行公司债券挂牌转让无异议函[9] - 2024年3月发行3.74亿私募债，利率3.1%/年，期限2年[10] 分红与公告 - 2023年度现金分红比例达98.94%[13] - 报告期内披露A股公告119份、H股210份[15]

| 名称 持有数量(万股) | | 占总股本比 | 增减情况 | | --- | --- | --- | --- | | | | 例(%) | (万股) | | 北京北辰实业（601588）集团有限责任公司 | 116751.17 | 34.67 | 不变 | | HKSCC NOMINEES LIMITED | 69123.24 | 20.53 | 27.40 | | 王府井（600859）集团股份有限公司 | 12530.00 | 3.72 | 不变 | | 香港中央结算有限公司 | 2236.20 | 0.66 | 659.14 | | 中航鑫港担保有限公司 | 1587.57 | 0.47 | -212.43 | | 南方中证全指房地产ETF | 1256.78 | 0.37 | -852.13 | | 张俊 | 1241.19 | 0.37 | 不变 | | 韦琼花 | 895.16 | 0.27 | 新进 | | 王淑霞 | 797.20 | 0.24 | 新进 | | 喻三军 | 779.29 | 0.23 | 新进 | | 较上个报告期退出前十大股东有 | | | | | 任磊 | 900.0 ...