担保额度 - 2025年度公司及其下属公司新增担保总额预计不超255亿元[4] - 为全资公司担保总额不超170亿元，70%以下对象不超100亿元，70%以上不超70亿元[5] - 为控股公司担保总额不超10亿元，对象资产负债率均超70%[5] - 为参股公司担保总额不超15亿元，对象资产负债率超70%且无特定关联[5] - 子公司为公司提供担保总额不超60亿元[5] 公司数据 - 北京北辰地产集团有限公司2024年末总资产365.89亿元，净资产111亿元，净利润 - 40亿元，担保额度20亿元[9] - 武汉光谷创意文化科技园有限公司2024年末总资产20亿元，净资产13.22亿元，净利润 - 1.96亿元，担保额度10亿元[9] - 长沙北辰房地产开发有限公司2024年末总资产101.81亿元，净资产49.13亿元，净利润0.83亿元，担保额度40亿元[9] - 广州辰旭2024年末总资产11.06亿元，净资产 - 3.31亿元，净利润 - 4.03亿元，担保额度10亿元[10] 资产负债率数据 - 70%以上控股公司资产负债率小计和合计均为11.06，较之前变化 - 3.31和 - 4.03[11] - 武汉金辰盈创置业有限公司资产规模5000，经营数据4.4，较之前变化 - 2.13和 - 0.79，持股49%[11] - 广州广悦置业有限公司资产规模9804，经营数据6.7，较之前变化 - 5.4和 - 4.50，持股49%[11] - 70%以上参股公司资产负债率小计和合计均为11.1，较之前变化 - 7.53和 - 5.29[11] - 总计资产负债率相关数据为630.71，较之前变化167.95和 - 65.56[11] 其他要点 - 公司及子公司为参股公司调剂担保额度，单笔不超最近一期经审计净资产10%[12] - 担保情形包含单笔超最近一期经审计净资产10％等多种情况[13] - 计划新增担保总额为预计发生额，需银行或相关机构审核同意[14] - 本次担保额度预计经董事会批准，尚需2024年年度股东大会批准[15] - 截至报告期末，公司及其子公司对外担保总额累计28.09亿元，占2024年度经审计净资产28.96%，无逾期担保[17]

独立董事情况 - 公司董事会评估独立董事独立性，全体具备胜任资格[1] - 独立董事无任职、重大持股、业务往来等妨碍独立关系[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为二〇二五年三月二十六日[2]

北京北辰实业股份有限公司 对会计师事务所2024年度履职情况评估报告 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴华会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）作为公司 2024 年年度境内审计会计师事务所、郑郑会计师事务所有限公司（以下简 称"郑郑"）作为公司 2024 年年度境外审计会计师事务所。根据财 政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，公司对中兴华、郑郑在近一年审计中的履职情况进行 了评估。经评估，公司认为近一年中兴华、郑郑在资质等方面合规有 效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 1、中兴华、郑郑 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1993 年，2000 年 由国家工商管理总局核准，改制为"中兴华会计师事务所有限责任公 司"。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为"中兴华富华 会计师事务所有限责任公司"。2013 年公司进行合伙制转制，转制后 的事务所名称为"中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）"，首席合伙 人李尊农，注册地址北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。 2024 ...

财务资助决策 - 2025年3月26日董事会通过《关于2025年度提供财务资助的议案》，待股东大会审议[3] 资助对象与额度 - 资助对象从事房地产开发，部分资产负债率或超70%[5] - 资助总额度40亿，不超归母净资产50%，单个不超10%[6] - 对两类对象各资助20亿[6] 有效期与授权 - 新增资助额度有效期至2025年年度股东大会[7] - 董事会授权经营层在额度内审议具体事宜[9] 资助目的与管控 - 资助为促进房地产项目，符合惯例[10] - 关注对象情况，做好风险管控与资金安全保障[10][11]

公司代码：601588 公司简称：北辰实业 北京北辰实业股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 北京北辰实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

| 证券代码：601588 | 证券简称：北辰实 | 业 | 公告编号：临 | 2025-013 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：188461 | 债券简称：21 | 北辰 G1 | | | | 债券代码：185114 | 债券简称：21 | 北辰 G2 | | | | 债券代码：185738 | 债券简称：22 | 北辰 G1 | | | | 债券代码：250684 | 债券简称：23 | 北辰 F1 | | | | 债券代码：254174 | 债券简称：24 | 北辰 F1 | | | 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的境内会计师事务所名称：中兴华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）、 拟续聘的境外会计师事务所名称：郑郑会计师事务所有限 公司（以下简称"郑郑"） 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日召开了第十届董事会第二十七次会议，审议通过了《2025 年度续 聘会计师事务所的议 ...

截至 2024 年 12 月 31 日收盘，公司股票已连续 12 个月内每个交易日收 盘价均低于最近一个会计年度经审计的每股归属于公司普通股股东的净资产，经 公司董事会审议制定估值提升计划。 本估值提升计划仅为公司行动计划，不代表公司对业绩、股价、重大事 件等任何指标或事项的承诺。公司业绩及二级市场表现受到宏观形势、行业政策、 市场情况等诸多因素影响，相关目标的实现情况存在不确定性。 北京北辰实业股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）为深入贯彻 党的二十大和中央金融工作会议精神，落实国务院《关于进一步提高上市公司质 量的意见》和北京市国资委关于提高市属国有控股上市公司发展质量有关工作要 求，根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》 等法律法规、规范性文件等规定，切实推动提升北京北辰实业股份有限公司（简 称"公司"或"本公司"）投资价值，维护公司、投资者及其他利益相关方的合 法权益，研究制定了本公司估值提升计划。 1 | 证券代码：601588 | 证券简称：北辰实业 | | 公告编号：临 | 2025-016 | | --- | --- | --- | --- | --- ...

人员与业务规模 - 2024年末中兴华合伙人199人、注册会计师1052人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师522人[2] - 郑郑现有员工250人[2][3] 业绩数据 - 2024年中兴华收入总额203338.19万元，审计业务收入152989.42万元，证券业务收入32048.30万元[2] - 2024年中兴华上市公司年报审计170家，审计收费总额22297.76万元，同行业上市公司审计客户7家[2] - 2024年度公司A股财务报告审计服务费用322万元，内控审计费用78万元，H股财务报告审计及审阅服务费用220万元，合计620万元[8] 风险与监管 - 中兴华计提职业风险基金10450万元，购买的职业保险累计赔偿限额10000万元[3] - 近三年中兴华因执业行为受行政处罚3次、行政监管措施18次、自律监管措施3次、纪律处分1次[4] 审计决策 - 2024年4月28日董事会及5月16日股东大会通过变更会计师事务所议案，聘任中兴华负责A股、郑郑负责H股审计[4] - 公司拟续聘中兴华为2025年A股审计机构、郑郑为H股审计及审阅机构[5] 审计沟通与评价 - 2024年1月11日董事会审计委员会与年审注册会计师召开第一次年审沟通会议[12] - 2024年3月21日董事会审计委员会召开第三次会议，沟通2023年度审计调整等事项[12] - 2024年7月22日董事会审计委员会召开第五次会议，沟通2024年中期审阅计划[12] - 2024年8月28日董事会审计委员会召开第六次会议，沟通2024年中期财报审阅结论[13] - 报告期内中兴华、郑郑按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师[13] - 董事会审计委员会认为中兴华、郑郑在2024年年报审计中表现良好，按时完成工作[15] 审计意见 - 中兴华认为公司A股财报按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等，出具标准无保留意见审计报告[10] - 郑郑认为公司H股财报按香港财务报告准则编制，公允反映2024年财务状况等，出具标准无保留意见审计报告[10]

审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由3名独立董事组成，主席具专业会计资格[1] 会议与决策 - 2024年审计委员会召开7次会议[2] - 2024年4月审核聘任中兴华和郑郑为境内外会计师事务所[3] 监督与审阅 - 监督评价普华永道和罗兵咸永道2023年度审计工作[3] - 审阅公司2023年度内审情况和2024年度内审计划[3] 财务与内控评估 - 认为公司财务决算依据充分，会计记录真实完整[4] - 公司财务无重大会计差错调整等事项[5] - 认为内控报告基本反映公司内控情况，无重大和重要缺陷[5] 职责履行 - 协调公司管理层、内审部门与外审机构沟通[6] - 报告期内恪尽职守履行职责[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备总计276,007万元[2] - 计提使公司净利润减少277,516万元[9] - 使归属于母公司股东的净利润减少227,532万元[9] 其他新策略 - 2025年3 - 26日相关会议审议通过计提议案[8]