内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责审计意见及披露非财务重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日财务报告内控有效[7][8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为25.39亿元，主要来自皮鞋、皮具产品[5] - 浙江奥康鞋业股份有限公司本期营业总收入25.39亿元，上年同期30.86亿元，同比下降17.74%[22] - 浙江奥康鞋业股份有限公司本期净利润为 - 2.18亿元，上年同期为 - 0.94亿元，亏损扩大[22] - 浙江某公司本期收入5.82亿元，上年同期7.87亿元，同比下降26.11%[24] - 浙江某公司本期净利润1.17亿元，上年同期0.85亿元，同比增长37.11%[24] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为10.03亿元，坏账准备为1.81亿元，账面价值为8.22亿元[7] - 期末货币资金为9,942,504.59元，上年年末为564,594,079.21元[17] - 期末存货为673,354,985.25元，上年年末为735,126,520.10元[17] - 期末短期借款为23,597,497.76元，上年年末为3,000,000.00元[17] - 期末应付账款为328,897,284.57元，上年年末为477,760,792.41元[17] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.0694479956亿元，上年同期为5.1114924331亿元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.5282629455亿元，上年同期为 - 0.13929419789亿元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 2.6574258664亿元，上年同期为 - 3.5107291098亿元[26] 资产减值与折旧摊销 - 3个月内应收账款预期信用损失率为5.00%，其他应收款和合同资产为1.00%[69] - 房屋及建筑物折旧年限30年，残值率5.00%，年折旧率3.17%[80] - 土地使用权使用寿命50年，按直线法摊销[85] 税收政策 - 本公司及重庆红火鸟企业所得税税率为15%，奥港国际为16.5%，部分公司为25%，其他纳税主体为20%[134] - 2023 - 2027年对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，部分公司2024年度符合规定[137] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司2024年度享受该政策[137]

其他新策略 - 独立董事同意将续聘天健会计师事务所议案提交公司第八届董事会第十五次会议审议[1] - 天健会计师事务所具备执业资质、胜任能力和上市公司审计服务经验[1] 文件信息 - 文件日期为2025年4月14日[2]

公司治理 - 2024年召开2次股东大会和7次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事出席相关委员会会议并投赞成票[5] - 2025年独立董事将继续履职维护权益[18] 财务与合规 - 为奥康国际（上海）鞋业提供不超6500万元担保[10] - 续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 报告期内因信披违规整改并准确披露信息[14]

公司治理 - 2024年召开2次股东大会和7次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事出席6次审计委员会和1次提名委员会，表决均投赞成票[5] - 董事会下设四个专门委员会，报告期内规范运作发挥决策作用[17] 财务相关 - 截至报告基准日，为奥康国际（上海）鞋业有限公司提供不超6500万元连带责任保证担保[10] - 独立董事同意续聘天健会计师事务所为2024年度财务和内控报告审计机构[11] 合规情况 - 2023年度和2024年半年度利润分配方案符合相关规定[12] - 公司及股东未违反股份限售、同业竞争等承诺事项[13] - 报告期内公司及部分相关责任人员因信披违规收到监管措施[14] 内控建设 - 至2024年12月31日，完善落实内控制度，加强管控确保有效内控[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司及股东合法权益[18]

会议情况 - 2024年公司召开2次股东大会和7次董事会[3] - 独立董事出席相关会议并均亲自出席、投赞成票[4][5] 业务决策 - 为奥康国际（上海）鞋业有限公司提供不超6500万元担保[10] - 续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[11] 规范运营 - 公司及相关人员因信披违规整改，2024年底完善内控制度[14][16] - 董事会下设四个专门委员会规范运作[17]

财务相关 - 同意2024年年度利润分配预案并提交股东大会审议[1] - 同意2024年董事及高级管理人员薪酬发放，董事薪酬待股东大会审议[2] - 同意续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[5] - 同意公司及子公司用闲置自有资金现金管理[6] 内控评价 - 认为2024年度内部控制评价报告真实全面、客观公正[3]

非经营性资金占用 - 2024年期初和期末占用资金余额均为220.36万元[11] 关联资金往来 - 重庆奥康置业2024年末往来资金余额59.01万元[11] - 王振滔奥港国际年末余额825.81万元[11] - 奥康(杭州)互联网科技年末余额5269.41万元[11] - 奥康国际(上海)鞋业年末余额19001.26万元[11] - 奥康鞋业销售年末余额121993.44万元[11] - 其他关联资金往来期末余额156688.59万元[11] 审计情况 - 审计认为汇总表如实反映2024年相关情况[8]

独立董事评估 - 公司对独立董事独立性情况评估并出具专项意见[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 董事会信息 - 董事会日期为2025年4月16日[2]

审计机构信息 - 拟续聘天健为2025年度财务和内控审计机构[2] - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过报告注会904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 天健2024年审计客户707家，收费7.20亿，同行业上市公司客户544家[3] - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 天健因华仪电气案担责且已履行判决，近三年受多种处罚[4] 费用相关 - 2024年度财务审计费180万、内控审计费60万[8] - 2025年度财务审计费用以2024年为基础确定[8] 决策流程 - 独立董事事前认可、同意提交续聘议案[10] - 2025年4月14日董事会审议通过续聘议案[10] - 续聘需提交股东大会审议，通过后生效[11]