业绩数据 - 2023年度公司营业收入30.86亿元，同比上升12.05%，扣非前后净利润分别亏损0.93亿元、1.58亿元，同比亏损幅度下降[4] - 2023年度产品毛利率为43.23%，同比增加1.85个百分点[4] - 2023年销售费用为11.49亿元，占营业总成本比重为35.40%[4] 收入结构 - 2023年内销直营收入占比48.21%，变动14.64%；网络直营零售收入占比19.87%，变动8.68%；经销收入占比17.93%，变动4.66%；团购收入占比13.53%，变动21.18%；出口收入占比0.46%，变动 -28.51%[8] - 2023年度自产产品收入占比42.84%，毛利率45.38%；外采产品收入占比57.16%，毛利率41.62%[12] - 2023年度运动品牌收入占比15.80%，毛利率33.46%；皮具收入占比7.14%，毛利率46.54%；皮鞋收入占比34.22%，毛利率44.35%[13] 客户与市场 - 2023年度公司前十大客户收入合计占收入比例15.77%[13] - 公司主营业务收入增长幅度高于红蜻蜓，直营销售收入增幅与哈森股份相当，团购业务收入增幅高于红蜻蜓及其他公司[17] - 公司产品毛利率增长趋势与同行业可比公司一致，但低于同行业可比公司平均水平[18] 费用情况 - 公司销售费用中职工薪酬、广告业务宣传费、服务费、租赁及折旧与摊销合计占销售费用比例91.26%，占营业收入比例33.97%[20] - 剔除哈森股份广告宣传费占比后，同行业可比公司广告宣传费占营业收入比例为4.16%[20] - 公司推进品牌焕新策略，广告、业务宣传及新产品研发费用投入较大，导致净利润持续亏损[20] 应收账款 - 报告期末公司应收账款账面余额11.22亿元，1年以内占比51.19%，本期计提坏账准备1588.53万元，去年同期4087.71万元[35] - 公司主要应收账款为应收经销商、团购客户款项，两类客户应收账款占比近90%[37] - 2023年11月公司与主要经销商签订还款协议，已执行两期[41] 存货情况 - 报告期末公司存货账面价值7.35亿元，占资产比重18.19%，本期计提存货跌价准备24.68万元，去年同期1360.83万元[35] - 2023年度公司库存商品周转率为2.26，同行业平均为1.79，公司高于平均值[61] - 2023年末库龄2年以上存货占比降至4.53%，3年以上占比0.70%，同比降2.05%[63] 财务与资金 - 报告期末公司货币资金5.65亿元，受限货币资金1.81亿元[83] - 2023年公司财务费用1709.96万元，利息费用1282.22万元，较去年增加5.55%，利息收入492.41万元，较去年下降45.42%[83] - 2023年公司将主要供应商账期和结算政策调整为90 + 5天到期后用银行承兑汇票支付[90] 关联交易与整改 - 2021 - 2022年公司实际控制人及关联方非经营性资金占用累计发生额分别为1.67亿元、9500万元，截至2024年3月28日，占用资金及利息已归还[95][96] - 2021 - 2023年上半年关联交易累计发生额分别为50091.59万元、36431.46万元、10259.77万元，截至2023年4月14日，关联交易停止开展[101] - 公司修订多项制度，成立专项整改工作小组，开展自查和培训等整改措施[104][111][120]

合规事件 - 2023年4月27日起公司股票被实施其他风险警示[3] - 2024年3月15日公司及实控人因涉嫌信披违规被立案[6] - 2024年5月16日公司及相关人员因资金占用等被罚款760万元[7] 整改情况 - 2023年度公司完成内控缺陷整改获标准无保留意见报告[5] - 王振滔2023年4月归还占用款项，2024年3月28日前归还利息[8] - 截至2023年4月14日相关关联交易停止开展[8] 制度完善 - 公司修订多项制度，完善决策权限，开展合规培训[9][10][11] - 控股股东等2023年10月31日签署杜绝资金占用承诺函[11] 未来展望 - 2024年6月18日董事会同意申请撤销其他风险警示[11] - 最终撤销情况以交易所审核意见为准[2][12]

业绩数据 - 2023年度公司实现营业收入30.86亿元，同比上升12.05%，扣非前后净利润分别亏损0.93亿元、1.58亿元，同比亏损幅度下降[12] - 2023年产品毛利率为43.23%，同比增加1.85个百分点[12] - 2023年公司利息收入较上期下降45.42%，利息费用较上期增加5.55%[9] - 2023年公司应收账款账面价值112151.96万元，占营业收入36.34%，高于同行业平均16.59%[71] - 2023年度公司库存商品周转率为2.26，高于同行业平均的1.79[88] 业务结构 - 2023年内销收入303,667.83万元，占比99.54%，较2022年度增长12.31%；出口收入1,416.46万元，占比0.46%，较2022年度下降28.51%[17] - 2023年直营收入147,065.98万元，占比48.21%，较2022年度增长14.64%；团购收入41,278.70万元，占比13.53%，较2022年度增长21.18%[17] - 公司主要经营自有品牌皮鞋及皮具研发、生产、零售及分销，兼营部分运动品牌代理业务，业务为单一鞋服业务[14] 资产情况 - 2023年末应收账款账面余额112,151.96万元，坏账准备18,837.62万元，账面价值93,314.34万元，占资产总额比例23.09%[3] - 2023年末存货账面余额77,411.24万元，存货跌价准备3,898.59万元，账面价值73,512.65万元，占资产总额比例18.19%[4] - 报告期末公司货币资金5.65亿元，其中受限货币资金1.81亿元；报告期内新增应付票据1.32亿元；应付账款期末账面价值4.78亿元，其中货款金额为4.32亿元[111] 人员与店铺 - 2023年销售人员人数同比增加41.15%，人均薪酬同比增加5.09%，薪酬同比增加43.07%[44] - 2023年自营店铺数量1114家，同比增加43.74%[44] 未来展望 - 2023 - 2026年回款计划以2023年9月末主要区域经销商应收账款账面余额9.48亿元为基准数，各年末应分别下降1亿元、2.50亿元、3.50亿元、4.50亿元[72] 合规与整改 - 2021 - 2022年公司实际控制人及关联方存在大额非经营性资金占用，截至2024年3月28日，关联方占用资金及利息已归还[125][127] - 截至2023年4月14日，关联交易停止开展[2][10][134] - 公司修订《货币资金管理制度》《经销商信用管理制度》《应收账款管理制度》[136][137] - 公司开展《证券合规法律培训》，未来不定期开展相关合规培训[138] - 控股股东、实控人及奥康集团于2023年10月31日签订杜绝关联方资金占用承诺函，截至2023年年度披露日已完成整改[139]

会议情况 - 公司第八届董事会第八次会议于2024年6月18日通讯召开，7名董事全出席[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于申请撤销其他风险警示的议案》，表决7赞成0弃权0反对[1][2] 内控情况 - 天健为公司2023年度内控出标准无保留意见报告，2022年内控问题影响消除[1] 整改申请 - 2023年公司积极整改健全内控，涉险情形消除拟申请撤销警示[1]

其他新策略 - 公司2024年5月27日收到上交所2023年年报问询函[1] - 公司将延期回复问询函，预计不超5个交易日[1]

资金占用情况 - 2021年非经营性资金占用累计发生额166,999,815.93元，占当期净资产4.82%，期末余额41,539,628.07元，占1.20%[4] - 2022年非经营性资金占用累计发生额95,000,000.00元，占当期净资产3.23%，期末余额26,030,050.00元，占0.88%[4] - 截至2024年3月28日，占用资金及利息已归还[4] 关联交易情况 - 2021年关联交易累计发生额500,915,926.22元，占当期净资产14.45%[6] - 2022年关联交易累计发生额364,314,595.60元，占当期净资产12.37%[6] - 2023年上半年关联交易累计发生额102,597,655.23元，占当期净资产3.46%[6] - 截至2023年4月14日，关联交易已停止开展[6] 其他事项 - 公司2022年年报资金占用累计发生额更正[4] - 上交所对公司及相关责任人予以公开谴责[10] - 公司需提交整改报告[10]

股权结构 - 奥康投资持股111,181,000股，占总股本27.73%[2] - 奥康投资及其一致行动人王振滔合计持股171,737,717股，占总股本42.83%[2] 股份质押 - 奥康投资累计质押53,110,100股，占其持股47.77%[2] - 奥康投资及其一致行动人累计质押101,110,100股，占其持股58.87%[2] 延期购回 - 2024年5月29日奥康投资办理101.01万股股票质押式回购交易延期购回[3]

业绩数据 - 2023年营业收入30.86亿元，同比升12.05%，扣非前后分别亏损0.93亿、1.58亿，亏损幅度下降[2] - 产品毛利率43.23%，同比增1.85个百分点[2] 费用与资金 - 销售费用11.49亿元，占营业总成本35.40%[2] - 2023年财务费用1709.96万元，利息费用增5.55%，利息收入降45.42%[5] 资产与负债 - 报告期末应收账款11.22亿元，1年以内占比51.19%，本期计提坏账1588.53万元[3] - 存货账面价值7.35亿元，占资产18.19%，本期计提跌价准备24.68万元[3] - 货币资金5.65亿元，受限1.81亿元[5] - 新增应付票据1.32亿元，应付账款期末账面价值4.78亿元[5] 历史问题 - 2021 - 2022年实控人及关联方非经营性资金占用已归还[7] - 2021 - 2023年存在未按时披露关联交易等事项[7]

股东大会信息 - 2024年5月21日在浙江省永嘉县召开股东大会[3] - 16人出席，持有表决权股份192,973,017股，占48.1253%[3] - 董事7人、监事3人全出席，董秘兼财务负责人出席，高管列席[3] 议案表决情况 - 2023年度多项报告议案A股同意票大多192,730,717股，比例99.8744%[4] - 2023年利润分配预案A股同意票192,635,717股，比例99.8252%[5] - 董事长2023年度薪酬议案A股同意票20,768,000股，比例97.7994%[5] - 董事兼总裁2023年度薪酬议案A股同意票172,555,717股，比例99.7299%[5] - 其他董监2023年度薪酬议案A股同意票20,932,000股，比例98.5717%[5] - 选举张伦义为非职工代表监事得票191,734,418，占99.3581%[8] - 5%以下股东对利润分配预案同意票948,000股，比例73.7570%[9] - 修订规则议案赞成票104.3万，占比81.1483%[10] - 选举张伦义议案赞成票4.6701万，占比3.6334%[10] - 《修订<公司章程>部分条款议案》获2/3以上通过[10] 其他 - 股东大会由律所见证，程序等合法有效[11] - 公告2024年5月22日发布[13]

合规问题 - 2023年4月27日起公司股票被实施其他风险警示[2][4] - 2024年3月15日公司及实控人因信披违规被立案[11] - 2024年5月16日公司被责令改正，罚300万[14] 财务审计 - 天健对公司2023年度财报和内控出标准无保留意见审计报告[3][10] 后续安排 - 公司未申请撤销股票其他风险警示，获批不确定[3][10] - 公司将每月发布提示性公告披露进展[15]