收入和利润（同比环比） - 2024年公司合并报表实现净利润5679.91万元，归属于上市公司股东的净利润为6302.78万元[8] - 2024年母公司报表实现净利润1.95亿元，提取法定盈余公积金1901.01万元[8] - 2024年营业收入7.83亿元，同比下降31.17%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润6302.78万元，同比下降40.25%[24] - 2024年基本每股收益0.25元/股，同比下降39.02%[25] - 2024年加权平均净资产收益率为4.39%，同比下降2.96个百分点[25] - 2024年公司营业收入为78,288.26万元，同比下降31.17%[34] - 公司营业收入782,882,617.11元，同比下降31.17%[46] - 2024年度主营业务收入为人民币780,006,680.16元，较2023年度下降31.16%[184] 成本和费用（同比环比） - 营业成本587,162,736.62元，同比下降30.38%[46] - 研发费用31,431,537.06元，同比下降24.61%[46] - 销售费用为9,094,737.77元，同比下降24.78%[56] - 研发费用为31,431,537.06元，同比下降24.61%，研发投入总额占营业收入比例为4.01%[56][58] - 直接材料成本为202,205,935.60元，占总成本比例34.46%，同比下降33.80%[52] 各条业务线表现 - 2024年公司汽车零部件业务主营业务收入46,320.35万元，同比下降31.57%[45] - 供应链综合服务业务主营业务收入31,680.32万元，同比下降30.56%[45] - 汽车零部件行业营业收入为463,203,477.76元，同比下降31.57%，毛利率为17.45%，同比增加0.63个百分点[49] - 仓储物流业营业收入为316,803,202.40元，同比下降30.56%，毛利率为35.46%，同比减少3.43个百分点[49] - 车身零部件生产量为19,934,544件，同比下降28.04%，销售量为19,878,918件，同比下降28.43%[51] 各地区表现 - 烟台万事达金属机械有限公司总资产219,776,944.30元，净利润-6,248,681.05元[77][78] - 沈阳联明机械有限公司总资产88,877,430.76元，净利润-19,692,159.65元[77][79] - 武汉联明机械有限公司总资产177,031,621.78元，净利润-4,439,559.62元[77][80] - 上海联明晨通物流有限公司总资产176,227,873.31元，净利润41,335,809.75元[77][81] - 天津骏和实业有限公司总资产572,261,567.09元，净利润-12,711,606.84元[77][83] - 武汉联明汽车包装有限公司总资产292,635,635.64元，净利润23,304,000.36元[77][84] 管理层讨论和指引 - 公司通过采购控制、精益管理等措施推进降本增效，应对汽车零部件业务竞争压力[34] - 公司持续关注产业整合机会，利用资本市场平台优化产业结构[35] - 2025年公司将重点推进降本增效，通过资源整合、采购管控等措施降低运营成本[90] - 公司计划加大研发投入，推动车身零部件新工艺新产品研发及物流智慧化改造[91] - 公司供应链综合服务业务将整合汽车零部件制造与物流服务，发挥协同效应[88] - 2025年国内汽车市场竞争激烈，公司将深化市场布局拓展新客户[90] 其他财务数据 - 2024年末公司可供股东分配的利润为7.14亿元[8] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为9515.37万元，同比下降62.56%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为14.39亿元，同比下降0.56%[24] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.80元（含税），共分配利润9661.66万元[8] - 经营活动产生的现金流量净额95,153,690.59元，同比下降62.56%[46] - 投资收益3,445,202.26元，同比下降79.27%[46] - 公允价值变动收益2,651,128.29元，同比上升126.94%[46] - 资产处置收益517,711.84元，同比上升326.77%[46] - 营业外支出798,378.28元，同比下降87.76%[46] 市场趋势 - 2024年中国汽车产销量分别为3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比增长3.7%和4.5%[36] - 2024年中国乘用车产销2,747.7万辆和2,756.3万辆，同比增长5.2%和5.8%[36] - 2024年全国社会物流总额360.6万亿元，同比增长5.8%，工业品物流总额318.4万亿元[38][39] - 新能源汽车年产销突破1,000万辆，销量占比超过40%[67] - 2024年中国社会物流总额达360.6万亿元，同比增长5.8%，物流业总收入13.8万亿元，同比增长4.9%[70] - 2024年全国汽车保有量达到3.53亿辆，96个城市汽车保有量超过100万辆[85] - 2025年国家发改委和财政部发布《关于2025年加力扩围实施大规模设备更新和消费品以旧换新政策的通知》，预计进一步释放汽车市场潜力[85] 公司治理 - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名[96] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名[97] - 2023年度股东大会审议通过7项议案，包括2023年度利润分配预案等[99] - 2024年第一次临时股东大会审议通过变更会计师事务所的议案[99] - 报告期内公司共召开两次股东大会，程序合法有效[101] - 公司控股股东未干预公司决策或经营活动，业务独立性无损害[96] - 公司高级管理人员聘任公开透明，符合法律法规[97] - 公司及时披露信息，内容真实准确完整[97] - 公司建立了与绩效挂钩的员工收入体系[97] - 公司未为控股股东及其下属企业提供担保[96] 股东和股权结构 - 上海联明投资集团有限公司年初限售股数为63,176,064股，本年全部解除限售，年末限售股数为0股[164] - 截至报告期末普通股股东总数为15,654户，较上一月末的18,924户减少17.28%[166] - 上海联明投资集团有限公司期末持股数量为177,215,652股，占总股本的69.70%，报告期内减持550,000股[168] - 吉蔚娣期末持股数量为6,699,200股，占总股本的2.63%，为第二大股东[168] - 张桂华期末持股数量为1,960,000股，占总股本的0.77%，报告期内减持1,800,000股[168] - 华建栋期末持股数量为1,544,900股，占总股本的0.61%，报告期内增持1,544,900股[168] - 倪皓冰期末持股数量为613,900股，占总股本的0.24%，报告期内增持152,500股[168] - 朱珏期末持股数量为590,000股，占总股本的0.23%，报告期内增持578,000股[168] - 潘传奎期末持股数量为536,048股，占总股本的0.21%，报告期内增持67,100股[168] - 徐正期末持股数量为509,300股，占总股本的0.20%，报告期内增持509,300股[169] 审计和内部控制 - 审计报告确认财务报表公允反映联明股份2024年度财务状况及经营成果[182] - 收入确认为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认时点的固有风险[184] - 存货跌价准备为关键审计事项，因减值测试涉及重大判断且对财务报表影响较大[186] - 审计程序包括对收入确认时点、存货可变现净值的评估及样本检查[184][186] - 管理层对收入确认的假设和方法被审计认为可接受[185] - 管理层对存货跌价准备的列报与披露被审计认为适当[187] - 审计未发现其他信息存在重大错报[188] - 公司2024年度内部控制评价报告显示财务报告内部控制无重大缺陷[132] - 公司2024年度内部控制审计报告意见类型为标准的无保留意见[134]

审计委员会情况 - 公司第六届董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2024年审计委员会共召开4次会议[2] 会议审议内容 - 2024年3月沟通年度内部审计计划并明确内控目标[2] - 4月审议2023年度报告等，确认武汉联明业绩承诺完成[3][4] - 8月审议2024年半年度报告并明确下半年内控目标[4] - 10月审议2024年第三季度报告及变更事务所议案[4] 审计意见 - 认为财务报告编制合规，无欺诈舞弊及重大错报[5] - 认为内审计划符合实际，能促进内控改进[7] - 认为财务和审计部门及其负责人履职尽责[8] 审计机构安排 - 拟聘请众华会计师事务所担任2024年度审计机构[5]

独立董事评估 - 公司对在任独立董事唐勇、刘榕、吕秋萍独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起施行《解释17号》，自印发日施行《解释18号》[4] - 2025年4月24日会议审议通过变更议案，无需股东大会审议[4] - 变更后执行两解释规定，未变更部分按前期准则执行[8] 影响评估 - 执行两解释对财务报表无重大影响[9] 内部意见 - 监事会认为变更是合理变更，同意进行变更[10]

业绩总结 - 2024年计提信用与资产减值损失合计40802733.80元[1][3][9] - 信用减值损失27866227.54元，资产减值损失12936506.26元[2][3] - 计提减值影响2024年度利润总额40802733.80元[9] 其他新策略 - 2025年4月24日会议审议通过计提议案[1] - 计提符合准则、政策及程序规定[10][11]

人员与业绩 - 截至2024年末众华合伙人68人、注会359人、签过证券审计报告超180人[1] - 2024年众华业务收入56893.21万元、审计收入47281.44万元、证券业务收入16684.46万元[1] - 2024年众华上市公司审计客户73家、同行业4家[1] 审计安排 - 2024年通过议案聘任众华担任2024年审计，聘期一年[2][4] - 2025年审计委员会沟通2024年度审计事项与整体情况[4][5] - 审计委员会认为众华按时完成2024年年报审计，报告客观完整[7]

综合授信 - 2025年度计划向银行申请不超10亿元综合授信额度[1] - 综合授信含流动资金贷款等业务[1] - 申请期限自股东大会通过起一年且可循环使用[1] 流程安排 - 申请需提交2024年年度股东大会审议[2] - 授权董事长或其指定代理人签署相关法律文件[2]

监事会会议 - 2024年监事会召开3次会议[2] - 4月25日审议2023年度报告及2024年相关议案[2] - 8月23日审议通过2024年半年度报告[3] - 10月25日审议通过2024年第三季度报告及变更会计师事务所议案[3] 财务相关 - 2023年财报经审计出具标准无保留意见[6] - 2023年度每10股派现金红利2.80元，共分配71,191,190元[9] 监事会意见 - 董事会运作等合规，未发现违规行为[5] - 会计政策变更合理[6] - 变更审计机构程序合规[7] - 关联交易符合规定，价格公允[8]

公司代码：603006 公司简称：联明股份 上海联明机械股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 上海联明机械股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导 ...