江苏万林现代物流 股份有限公司 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01110046 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十六日 目 录 项 目 起始页码 内部控制审计报告 1-2 江苏万林现代物流股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江苏万 林现代物流股份有限公司（以下简称"万林物流公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 一、万林物流公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是万林物流公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01110046 号 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 ...

公司财务状况 - 公司2023年度营业收入为388,294,368.06元，较上年同期减少12.94%[16] - 公司2023年度扣除与主营业务无关的业务收入为375,874,810.26元，较上年同期减少13.83%[16] - 公司2023年年度报告显示，营业收入为-227,738,435.2元，归属于上市公司股东的净利润为4元[17] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,154,826,046元，总资产为1,571,998,715元[17] - 公司2023年基本每股收益为-0.36元，加权平均净资产收益率为-18.02%[17] - 公司2023年第四季度营业收入为81,335,601.99元，归属于上市公司股东的净利润为-223,132,406.73元[19] - 公司2023年非经常性损益项目包括48,268,259.03元的非流动性资产处置损益和5,250,251.72元的政府补助[19] - 公司2023年发生债务重组损益28,324.29元，其他营业外收入和支出合计44,492,179.12元[20] - 公司的营业成本为人民币286,751,753.37元，较上年同期下降30.21%[40] - 公司的主营业务分产品中，装卸业务的营业收入为278,912,620.57元，毛利率增加了2.05个百分点[47] - 公司板材生产量比上年减少89.18%，销售量比上年减少67.1%，库存量比上年减少51.17%[48] - 公司现代服务业人工、劳务、运输等成本比上年同期下降30.21%[48] - 公司销售费用下降61.90%，管理费用下降31.06%，财务费用下降42.62%[52] - 公司经营活动产生的现金流量净额为116,588,252.32元，较上年同期改善[53] - 公司应收账款占总资产比例下降89.66%[55] - 公司其他应收款占总资产比例下降44.79%[57] - 公司存货占总资产比例下降97.58%[58] - 公司无形资产占总资产比例下降44.25%[59] - 公司短期借款占总资产比例下降56.93%[60] - 公司应付账款占总资产比例下降72.34%[61] - 公司本期业务规模降低，子公司股权转让导致其他应付款减少52.88%[67] - 公司长期借款减少100.00%，租赁负债减少50.30%[67] - 公司因子公司股权转让导致长期应付职工薪酬减少100.00%[67] - 公司预计负债增加2586.29%，递延所得税负债减少96.54%[67] - 公司少数股东权益减少98.86%[67] - 公司境外资产占总资产比例为1.22%[69] - 公司主要资产受限情况包括货币资金、应收票据、其他应收款、固定资产、投资性房地产、无形资产[69] - 公司2023年度审计报告出具了保留意见[174] 公司业务发展 - 公司贸易代理业务受多方因素影响，业务量和营业收入较上年同期大幅下降[22] - 公司稳定港口装卸业务，通过合理调配库场和装卸产能，确保港口装卸业务有序运行[23] - 公司加大市场开拓力度，积极走访客户，确保船舶靠港接卸，以满足客户合理需求[23] - 公司全年代理船舶335艘次，完成货物配送1,114.9万吨[25] - 公司依托盈利港务现有业务，积极拓展港外资源，不断寻求新的突破[25] - 公司面对不利的外部环境，对原有的库场进行了结构调整，有效提升物流网点资产的价值[26] - 公司继续推进企业文化建设，保障员工基本收入稳定，增强向心力和凝聚力[27] - 公司持续受到宏观政策及经济环境影响，全球木材市场面临严峻挑战[28] - 公司所处行业为“商务服务业”和“物流行业”，主要从事木材进口流通和木材专业物流领域的业务[29][30] - 全国2023年社会物流总额为352.4万亿元，同比增长5.2%[31] - 2023年进口物流总额18.0万亿元，同比增长13.0%[32] - 2023年全国社会物流总费用18.2万亿元，同比增长2.3%，社会物流总费用与GDP的比率为14.4%[34] - 2023年全国进口木材累计达6,581万立方米，进口金额累计达927.57亿元，锯材进口量实现逆势增长[35] - 公司在2023年年度报告中提到，营业收入为人民币388,294,368.06元，较上年同期下降12.94%[39] - 公司的主营业务包括现代服务，营业收入为388,294,368.06元，毛利率增加了18.28个百分点[47] 未来发展趋势 - 公司关于未来发展的讨论分析显示，2024年我国现代物流发展趋势包括需求规模扩张、供给结构调整、基础设施效能提升、供应链提档升级[73] - 物流数字化转型成为物流企业核心竞争力，以AI大模型引领的新技术变革为物流业发展带来新机遇[74] - 物流成本上升趋势，物流企业将面对高成本、低收费、优服务、强竞争的市场环境[74] - 木材进口量呈先上升后下降趋势，2023年全国木材进口量创下近五年来最低记录[75] - 木材产业供应链管理将逐步完善，木材进口代理服务商

证券代码：603117 证券简称：ST万林 公告编号：2024-017 江苏万林现代物流股份有限公司 关于预计2024年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次日常关联交易预计无需提交股东大会审议。 本次日常关联交易按照公开、公平、公正的原则进行，不会对关联方形 成较大依赖。 江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月26日召开 第五届董事会第十四次会议，审议并经非关联董事以7票同意、0票反对、0票弃 权、1票回避，表决通过了《关于预计2024年度日常关联交易的议案》，关联董事 黄智华回避表决。根据《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章 程》《关联交易决策制度》等内部规定，上述日常关联交易事项无需提交公司股 东大会审议。 本次日常关联交易预计事项在提交董事会审议前，已经公司第五届董事会独 立董事专门会议 2024 年第一次会议审议通过，会议表决结果为 3 票同意，0 票 反对，0 票弃权。 公司独立董事认为：公司 2024 年度拟与关联方进行的 ...

监事会对《董事会关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项影响消除的专项说明》的意见 江苏万林现代物流股份有限公司监事会 江苏万林现代物流股份有限公司监事会 对《董事会关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事 项影响消除的专项说明》的意见 2024 年 4 月 26 日 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚太"）为江苏 万林现代物流股份有限公司（以下简称"公司"）2022 年度财务报告审计机构。 经审计，亚太为公司 2022 年度财务报告出具了保留意见的《江苏万林现代物流 股份有限公司 2022 年度审计报告》（亚会审字（2023）第 01110859 号）。根据 《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司监事 会对《董事会关于 2022 年度审计报告保留意见涉及事项影响消除的专项说明》 出具如下意见： 1、公司董事会依据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定， 对保留意见审计报告涉及事项影响消除作出的说明，客观反映了公司实际情况， 监事会同意董事会出具的专项说明。 2、2024 年度 ...

业绩相关 - 2023年度合并财务报表整体重要性水平为2300万元，以近三年税前利润绝对数平均值46843.25万元为基准乘以5%计算得出[4][5] 应收款项 - 截至2023年12月31日应收关联方9555.40万元，坏账准备0元[3][5] - 截至2022年12月31日账面应收微山湖大运及关联方321037905.01元，已计坏账准备207110638.21元[7][8] 诉讼情况 - 2023年10月23日泰州市中级人民法院一审判决，微山湖大运返还公司预付款1.41亿元及利息，双方上诉未宣判[9] - 2023年7月上海迈林国际贸易有限公司起诉利通（香港）发展有限公司返还预付货款胜诉但对方未偿还[3] - 2022年3月18日公司及子公司起诉微山湖大运等返还垫付货款30994.30万元（暂定）并支付资金占用利息1000万（暂定）[8] 资产转让 - 2023年7月公司转让裕林国际木业有限公司及下属利通（香港）发展有限公司[3]

2023 年度独立董事述职报告 本人作为江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易 所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件的 规定及《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等的相关要求，忠 实勤勉、恪尽职守，积极履行相关职责，审慎认真地行使公司和股东所赋予的权 利，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护了公司全体股东的利益。本人自 2023 年 10 月 30 日起担任公司独立董事，现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 江苏万林现代物流股份有限公司 (二)是否存在影响独立性的情况说明 (一)工作履历、专业背景以及兼职情况 本人朱军，中国国籍，无境外居住权，汉族，1976 年 5 月出生，博士研究生 学历。曾任上海雅丰信息科技有限公司总经理，上海悠画公关咨询有限公司总经 理，现任上海出版印刷高等专科学校副教授。 1、本人及直系亲属、主要社会关系均不在公司或者其附属企业任职； 2、本人及直系亲属均不持有公司股份，未在公司股东单位任职； 3、本人未在公司 ...

关于江苏万林现代物流股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为江苏万林现代物流股份 有限公司（以下简称"万林物流"或"公司"）首次公开发行A股股票并上市和2016年向特定对象 发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》等法规的要求，对万林物流2023年度募集资金存放与实际使用情况进行 了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1608号文核准，并经上海证券交易所同意， 公司由主承销商国投证券采用包销方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票5,182.09 万股，发行价为每股人民币16.41元，共计募集资金人民币85,038.15万元，坐扣承销和保荐费 用人民币2,396.00万元后的募集资金为人民币82,642.15万元，已由主承销商国投证券于2016年 8月31日汇入公司募集资金监管账户。另 ...

江苏万林现代物流股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 本人作为江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易 所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件的 规定及《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等的相关要求，忠 实勤勉、恪尽职守，积极履行相关职责，审慎认真地行使公司和股东所赋予的权 利，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护了公司全体股东的利益。现就 2023 年度履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 1、本人及直系亲属、主要社会关系均不在公司或者其附属企业任职； 2、本人及直系亲属均不持有公司股份，未在公司股东单位任职； 3、本人未在公司实际控制人的附属企业任职，未在与公司及其控股股东或 者其各自的附属企业具有重大业务往来的单位担任董事、监事或者高级管理人员， 也未在该业务往来单位的控股股东单位担任董事、监事或者高级管理人员； 4、本人没有为公司及其控股股东或其各自的附属企业提供财务、法律、咨 询等服务； 综上所述，本人不存在影响独立性的情况。 二、 独立董 ...

公司董事会、监事会、管理层高度重视 2022 年度审计报告保留意见所涉事项，积极采 取措施解决、消除上述事项的影响。本公司根据涉及的问题逐步解决，对已解决问题按照 中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，编制了《关于 2022 年度审计报告 保留意见涉及部分事项影响消除专项说明》。具体情况如下: 一、2022 年度审计报告保留意见涉及内容 江苏万林现代物流股份有限公司 关于 2022 年度审计报告 保留意见涉及事项影响消除的专项说明 亚会审字（2023）第 01110859 号审计报告中所描述的保留事项： 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"亚太所"）审计了江苏万 林现代物流股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）2022 年 12 月 31 日及 2022 年 度合并及公司财务报表，并于 2023 年 4 月 28 日出具了编号为亚会审字（2023）第 01110859 号保留意见的审计报告。 1.公司梳理了和微山湖大运从 2013 年起到 2021 年结束的所有业务清单并进行了复核， 检查包括采购合同、销售合同、代理合同、付款凭证、信用证支付凭证、发票、运输单、 结算单、对账 ...

江苏万林现代物流股份有限公司 成立日期：2013 年 9 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 首席合伙人：邹泉水 第五届董事会审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，江苏万林现 代物流股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，恪尽职守，认真履职，对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"亚太"）在报告期内的工作情况履行监督职责，现就董事会审计委员会 对亚太 2023 年度履行监督职责情况报告如下： 一、 聘请会计师事务所基本情况 （一）基本信息 会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 2023 年末合伙人数量 74 人，注册会计师人数 352 人，签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师人数 253 人。 2023 年度经审计的收入总额 6.97 亿元，审计业务收入 5.70 亿元，证券业 务收入 4.20 亿元。 2023 年 ...