证券代码：603219 证券简称：富佳股份 公告编号：2024-035 宁波富佳实业股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 公司依据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的相关规定，对 - 1 - 应收账款、其他应收款等各类应收款项的信用风险特征，在单项或组合基础上计 算预期信用损失。2023 年度，公司对应收账款、其他应收款共确认信用减值损失 28,086,482.68 元。 一、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况概述 根据《企业会计准则》和宁波富佳实业股份有限公司（以下简称"公司"） 会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务 状况及经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日公司及下属 子公司的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准 备。公司 2023 年度合并计提各项减值损失 38,144,165.72 元，其中信用减值损 失 28,086,482.68 元，资产 ...

业绩总结 - 2023年净利润261,190,468.35元[3] - 截至2023年底可分配利润659,112,221.18元[3] 利润分配 - 拟10股派3元，共派167,661,846元[2][3] - 分红占净利润比例64.19%[3] - 预案待2023年股东大会审议[4][6]

公司代码：603219 公司简称：富佳股份 宁波富佳实业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 宁波富佳实业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

人员情况 - 上年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] - 项目合伙人陆俊洁等近三年执业无不良记录[3] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 客户家数675家，审计收费总额6.63亿元，同行业上市公司审计客户家数513家[1] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次等[2] - 从业人员近三年因执业行为受行政处罚3人次等[2] 其他情况 - 2023年就重大会计审计事项咨询无未解决分歧[5] - 审计围绕收入确认等重点展开[8] - 截至2023年末提取职业风险基金1亿元以上，近三年未在民事诉讼担责[11] - 公司认为2023年年报审计公允客观等[12]

会议召开情况 - 2023年度召开6次董事会和2次股东大会[4] - 2023年度召开8次董事会专门委员会会议[7] 独立董事履职 - 独立董事叶龙虎各会议出席率100%[4][7] - 2023年度现场工作时间超15日[8] - 未行使特别职权，与中小股东沟通[8][9] 公司合规运营 - 2023年关联交易公平合理，未损害股东利益[11] - 报告期内无变更或豁免承诺、被收购情形[11] - 2023年定期报告财务等信息真实准确完整[11] 人事变动 - 2023年8月24日聘任骆俊彬为副总经理[13] 其他事项 - 2023年续聘天健会计师事务所为审计机构[12] - 2023年度无聘任或解聘财务总监情形[12] - 无会计政策重大变更及差错更正情形[12] - 董事及高管薪酬符合政策及考核标准[13] - 报告期内无制定或变更股权激励计划情形[13]

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是富佳 股份公司董事会的责任。 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕4294 号 宁波富佳实业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了宁波富佳实业股份有限公司（以下简称富佳股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测 ...

审计委员会情况 - 公司董事会审计委员会由3名成员组成，2023年开5次会，议案全票通过[1][2] - 各次会议分别审议报告、议案等内容[1][2] 审计相关 - 天健会计师事务所为财务审计机构，保持独立专业[2] - 审计委员会认为财务报告合规准确，内控无重大缺陷[4] - 认为关联交易正常，未损害公司及中小股东利益[6]

收入和利润表现 - 营业收入为4.253亿元人民币，同比增长1.90%[7] - 营业总收入同比增长1.9%至4.253亿元，其中营业收入为4.253亿元[25] - 归属于上市公司股东的净利润为4928.87万元人民币，同比增长94.66%[7][10] - 净利润同比增长89.8%至4834万元，归属于母公司股东的净利润为4929万元[26] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4759.08万元人民币，同比增长107.81%[7][10] - 基本每股收益为0.09元/股，同比增长50.00%[7][10] - 稀释每股收益为0.09元/股，同比增长50.00%[7][10] - 基本每股收益从0.06元增长至0.09元，增幅50%[27] - 加权平均净资产收益率为3.03%，同比增加1.35个百分点[7] 成本和费用变化 - 营业成本同比下降2.4%至3.383亿元，毛利率有所提升[25] - 研发费用同比增长44.2%至2257万元，显示公司加大研发投入[25] - 财务费用由正转负，从去年同期的714万元变为-1046万元，主要因利息收入增加[25] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为9781.70万元人民币，同比增长1.27%[7] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长1.3%至9781.7万元[30] - 经营活动产生的现金流量净额大幅改善，销售商品提供劳务收到现金7.486亿元[29] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增加21.0%至6527.6万元[30] - 支付的各项税费同比下降24.0%至1749.6万元[30] - 投资活动现金流出大幅增长298.1%至2.88亿元[30] - 取得投资收益收到的现金增长347.7%至146.7万元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额下降44.5%至3481.0万元[31] - 现金及现金等价物净增加额同比下降54.8%至5059.7万元[31] - 取得借款收到的现金基本持平为1.25亿元[30] - 汇率变动对现金的影响由负转正至106.9万元[31] 资产负债项目变动 - 货币资金从7.92亿元增至8.64亿元，环比增长9.17%[20] - 应收账款从7.70亿元降至4.88亿元，环比下降36.5%[20] - 存货从2.91亿元增至3.99亿元，环比增长37.1%[20] - 交易性金融资产从497.58万元增至2662.73万元，环比增长435%[20] - 短期借款从8683.91万元增至1.57亿元，环比增长81.2%[21] - 应付账款从7.16亿元降至5.24亿元，环比下降26.8%[21] - 负债总额下降10.3%至10.65亿元，流动负债下降10.7%至10.32亿元[22] - 总资产为26.032亿元人民币，同比下降3.32%[8] - 归属于上市公司股东的所有者权益为16.210亿元人民币，同比增长1.41%[8] - 归属于母公司所有者权益增长1.4%至16.21亿元[22] - 期末现金及现金等价物余额增长4.6%至7.17亿元[31] 非经常性项目及特殊事项 - 非经常性损益项目合计为169.79万元人民币，主要包括政府补助200.77万元人民币[9] - 应收账款信用减值损失转回1476万元，较去年同期678万元大幅增加[26] - 上海古韵琳解散导致3.33%股份非交易过户至原股东[15] - 董事俞世国直接持股比例增至8.5897%[15] 股份回购计划 - 公司已回购股份2,312,580股，占总股本比例0.41%[14][17] - 回购计划金额区间为2988万至5976万元[17]

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会和2次股东大会[5] - 2023年召开8次董事会专门委员会会议[7] - 2023年未召开独立董事专门会议[9] 人员履职情况 - 独立董事王伟定各会议无缺席，2023年现场工作超15日[5][7][9] - 2023年8月24日聘任骆俊彬为副总经理[14] 公司运营情况 - 2023年关联交易定价合理，无变更承诺等情况[12] - 2023年未更换会计师事务所，无财务总监变动[13] - 2023年无会计政策重大变更及股权激励计划变更[13][14] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职促发展[15]

宁波富佳实业股份有限公司 董事会审计委员会 3、诚信记录 项目合伙人陆俊洁、签字注册会计师徐忠文、项目质量复核人员李青松近三 年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等 的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管 措施、纪律处分的情况。 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4 号） 等相关规定，宁波富佳实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对 2023 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"或"天健会计师事 务所"）履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月，是由一批资深注册会计师创办的 首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构。截至 2023 年 末，天健拥有合伙人 238 名、注册会计师 2,272 名、签署过证券服务业务审计报 告的注册会 ...