上市情况 - 亚光股份2023年3月15日在上交所上市，首次公开发行A股3350.00万股[2] 督导相关 - 保荐机构督导期为2023年3月15日至2025年12月31日[2] - 2025年2月19日至21日保荐机构对公司进行年度现场检查[5] 违规情况 - 2024年公司出现募集资金违规，已完成整改[5] - 公司及相关人员因违规被浙江局出具监管警示函[6] 合规情况 - 2024年公司未发生须保荐人公开发表声明的违法违规情况[5] - 公司及控股股东等不存在未履行承诺事项[7] - 公司未发生应披露未披露重大事项[7]

募集资金情况 - 2023年3月9日公司首次公开发行3350.00万股A股，募资60300.00万元，净额51747.82万元[14] - 截至2024年12月31日期初募集资金22671.28万元，利息424.50万元，投入11888.04万元，余额11207.73万元[16][17] - 2024年度投入募集资金总额60300.00万元，累计投入41651.78万元[34] 项目投资情况 - 年产800台(套)化工及制药设备项目承诺募资24724.15万元，自筹预投9834.259746万元[22] - 年产50套MVR及相关节能环保产品建设项目承诺募资17023.67万元，自筹预投5201.119807万元[22] - “年产800台（套）化工及制药设备项目”期末投入差 - 7533.69万元，进度69.53%[34] - “AVR及相关节能环保产业建设项目”期末投入差2682.2万元，进度4.24%[34] - “偿还银行”项目期末投入差119.93万元，进度101.20%[34] 其他情况 - 2024年4 - 9月公司误将549.36万元人员工资纳入铺底流动资金，12月31日转回[30] - 因经济因素“年产800台（套）化工及制药设备项目”进度减缓，日期延长[36] - 国金证券认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定[32]

业绩数据 - 2024年度日常关联交易实际含税金额1629.363302万元，预计1050.2万元[2] - 2025年度日常关联交易预计含税金额6000.2万元，因新增关联方[4] - 温州元玺2024年末总资产817.55万元，净利润 - 1.87万元[5] - 温州华宜2024年末总资产552.68万元，净利润 - 4.28万元[7] - 山东华燚2024年末总资产11448.98万元，净利润 - 1278.76万元[8] - 重庆新瑞2024年末总资产1017.54万元，净利润 - 1.02万元[10] 其他情况 - 关联交易按公平原则，以市场公允价为依据[13][14] - 日常关联交易对公司发展有积极影响[15] - 2025年相关议案经董事会审议通过，将提交股东大会[16] - 国金证券对关联交易事项无异议[17]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为801,484,239.32元，2023年为975,066,193.70元[8][32] - 2024年营业总成本为654,394,121.46元，2023年为792,864,512.64元[32] - 2024年净利润为100,585,506.71元，2023年为160,997,911.11元[32] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.76元/股，2023年为1.29元/股[32] - 2024年末资产总计26.5500344266亿美元，2023年末为27.3344919383亿美元[30] - 2024年末负债合计14.0372806812亿美元，2023年末为15.1683850017亿美元[30] - 2024年末所有者权益合计12.5127537454亿美元，2023年末为12.1661069366亿美元[30] 财务指标 - 2024年末流动资产合计21.0994104736亿美元，2023年末为22.8135050195亿美元[30] - 2024年末流动负债合计13.7940042888亿美元，2023年末为14.6151756286亿美元[30] - 2024年末非流动资产合计5.450623953亿美元，2023年末为4.5209869188亿美元[30] - 2024年末非流动负债合计0.2432763924亿美元，2023年末为0.5532093731亿美元[30] 审计事项 - 审计将收入的确认、应收账款坏账准备、存货跌价准备的计提作为关键审计事项[8][11][14] - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映了公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计为655,727,317.58元，2023年为935,736,279.05元[35] - 2024年经营活动现金流出小计为535,978,657.29元，2023年为947,218,243.09元[35] - 2024年投资活动现金流入小计为189,562,216.59元，2023年为13,940,998.20元[35] - 2024年投资活动现金流出小计为267,311,376.48元，2023年为265,312,575.96元[35] - 2024年筹资活动现金流出小计为71,763,215.18元，2023年为86,168,083.66元[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -29,545,785.87元，2023年为202,054,713.06元[35] 所有者权益 - 2024年公司股本上年年末余额为33,820,000元，本年增减变动金额为0元，本年年末余额为33,820,000元[37] - 2024年公司资本公积上年年末余额为25,349,078.34元，本年增减变动金额为9,657,415.1元，本年年末余额为34,957,415.1元[37] - 2024年公司专项储备上年年末余额为1,452,205.84元，本年增减变动金额为3,249,989.3元，本年年末余额为4,702,195.19元[37] - 2024年公司盈余公积上年年末余额为60,664,965.89元，本年增减变动金额为1,146,344.2元，本年年末余额为61,811,310元[37] - 2024年公司未分配利润上年年末余额为514,729,095.5元，本年增减变动金额为51,378,738元，本年年末余额为566,107,834.3元[37] 其他要点 - 公司2023年3月15日上市，发行3,350万股A股，截止2024年12月31日，注册资本13,382万元，股份总数13,382万股[52] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项、在建工程、子公司等有相应认定标准[59][60] - 企业合并中介及管理费用、权益或债务性证券交易费用有相应处理方式[65] - 控制包含拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[66] - 公司以自身和子公司报表为基础，按统一政策和期间编制合并报表[67] - 编制合并报表需进行合并项目、抵销投资与份额等操作[68][69] - 同一控制下和非同一控制下企业合并、处置子公司等编制报表有不同处理方式[70][71][72] - 子公司持本公司股权视为库存股，子公司间持股按对应方法抵销[73] - 购买子公司少数股权，个别报表按支付对价计量，合并报表调整资本公积[75] - 多次交易分步取得子公司控制权，同一与非同一控制下处理不同[76][77] - 处置对子公司长期股权投资且丧失控制权分一次交易和多次交易处置[79] - 多次交易是否作为“一揽子交易”处理有4种判断情况[81] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，按规定调整资本公积或留存收益[85] - 合营安排分为共同经营和合营企业[86] - 现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物期限一般为购买日起三个月内到期[90] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算[91] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，产生汇兑差额计入当期损益[92] - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债[94] - 金融资产满足2种条件之一终止确认，金融负债义务解除终止确认[95] - 初始确认时按业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为3类[96] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[101] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量，公允价值为正确认为资产，为负确认为负债[106] - 公司对以摊余成本计量等金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[108] - 预期信用损失是以发生违约风险为权重的金融工具信用损失加权平均值[109] - 整个存续期预期信用损失指金融工具整个预计存续期内所有可能违约事件导致的预期信用损失[109] - 未来12个月内预期信用损失指资产负债表日后12个月内可能违约事件导致的预期信用损失，是存续期的一部分[109] - 金融工具信用风险未显著增加，按未来12个月预期信用损失计量损失准备；已显著增加但未减值和已发生减值，按整个存续期预期信用损失计量[110] - 应收票据、应收账款等无论有无重大融资成分，均按整个存续期预期信用损失计量损失准备[111] - 对存在客观证据表明减值的应收款项单独减值测试，计提单项减值准备[112] - 对不存在减值客观证据的应收款项按组合计算预期信用损失[112] - 公司基于账龄确认信用风险特征组合，不同账龄应收款项有不同计提比例[114] - 公司通过比较金融工具在资产负债表日和初始确认时预计存续期内的违约概率，评估信用风险是否显著增加，考虑信用风险变化导致的内部价格指标等多方面信息[116] - 若金融工具违约风险较低，借款人短期内履行合同现金流量义务能力强，即便长期经济形势不利也未必降低其履约能力，则视为具有较低信用风险[115] - 金融资产转移包括将收取现金流量合同权利转移给另一方，或转移资产但保留权利并承担支付义务两种情形[122] - 已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方，或放弃对资产控制的，终止确认该金融资产[123] - 金融资产整体转移满足终止确认条件，将所转移金融资产账面价值与因转移收到的对价等之和的差额计入当期损益[124] - 金融资产部分转移满足终止确认条件，按相对公允价值分摊账面价值，并将终止确认部分账面价值与相应对价等之和的差额计入当期损益[124] - 既未转移也未保留几乎所有风险和报酬且未放弃控制的，按继续涉入程度确认有关金融资产和负债[125] - 对于债权投资和其他债权投资，公司按投资性质，通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[114] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能全部或部分收回，直接减记该金融资产账面余额，减记构成终止确认[120] - 保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬时，继续确认金融资产整体并将收到对价确认为金融负债[127] - 金融资产和金融负债分别列示，满足特定条件以净额列示，不满足终止确认条件的金融资产转移不得抵销[128] - 有活跃市场的金融资产或负债用活跃市场报价确定公允价值，无活跃市场采用估值技术[131] - 估值技术优先使用相关可观察输入值，无法取得时用不可观察输入值[132] - 公允价值计量输入值分三个层次，优先使用第一层次[133] - 存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[135][136] - 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量存货，计提跌价准备[137] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销[139][140] - 根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[141][142] - 合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产，账面价值高于特定差额计提减值准备[143][145] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[155] - 同一控制下企业合并，合并方支付现金等作对价，按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额作为长投初始投资成本[157] - 同一控制下企业合并，合并方发行权益性证券作对价，按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额作为长投初始投资成本[157] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等公允价值确定为合并成本作为长投初始投资成本[157] - 以支付现金取得长投，按实际支付购买价款作为投资成本[157] - 以发行权益性证券取得长投，按发行权益性证券公允价值作为初始投资成本[157] - 通过非货币性资产交换取得长投，符合条件以换出资产公允价值和税费作为初始投资成本[157] - 通过债务重组取得长投，以放弃债权公允价值和相关成本确定入账价值[158] - 能对被投资单位实施控制的长投采用成本法核算[160] - 对联营企业和合营企业的长投采用权益法核算[160] - 投资性房地产房屋建筑物折旧年限20年，年折旧率4.75%[172] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20年，年折旧率4.75%[176] - 固定资产机器设备折旧年限8 - 10年，年折旧率9.50 - 11.88%[176] - 固定资产电子设备及其他折旧年限3 - 5年，年折旧率19.00 - 31.67%[176] - 固定资产运输设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 31.67%[176] - 无形资产土地使用权预计使用寿命46 - 50年[184] - 无形资产软件预计使用寿命2 - 10年[184] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[181] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，已达预定可使用但未办竣工决算的，按估计价值转入并计提折旧[178] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始三个条件[179][180] - 使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，残值一般视为零[186] - 研发支出归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用等[187] - 研究阶段支出在发生时计入当期损益[188] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[190][191] - 长期资产减值测试时可收回金额取公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[192] - 商誉减值测试先对不含商誉资产组测试，再对含商誉资产组测试[193][194] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[195] - 长期待摊费用核算分摊期限一年以上费用，房屋装修摊销年限3年[196][197] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等[198] - 短期薪酬在职工服务期间确认为负债并计入当期损益[199]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入178,719,438.86元，较上年同期减少17.21%[4] - 归属于上市公司股东的净利润26,516,329.96元，较上年同期减少38.15%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,608,658.53元，较上年同期减少53.54%[4] - 2025年第一季度营业总收入178,719,438.86元，较2024年第一季度的215,860,038.13元下降17.20%[19] - 2025年第一季度净利润27,017,568.02元，较2024年第一季度的42,532,242.16元下降36.47%[20] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.20元/股，2024年第一季度均为0.32元/股，下降37.50%[21] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本156,603,696.71元，较2024年第一季度的165,262,200.53元下降5.24%[20] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额9,006,784.82元，较上年同期增加119.14%[4] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计112,236,946.03元，较2024年同期的86,189,999.15元增长30.22%[24] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计103,230,161.21元，较2024年同期的133,256,737.36元下降22.53%[24] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额9,006,784.82元，2024年同期为 - 47,066,738.21元[24] - 2025年1 - 3月投资活动现金流入小计170,826,636.69元，较2024年同期的107,230,934.46元增长59.31%[24] - 2025年1 - 3月投资活动现金流出小计224,159,691.79元，较2024年同期的60,919,890.86元增长267.96%[24] - 投资活动现金流出小计为224,159,691.79元，上年同期为60,960,890.86元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-53,333,055.10元，上年同期为46,270,043.60元[25] - 筹资活动现金流入小计为1,078,546.50元（仅上年同期有数据）[25] - 筹资活动现金流出小计为443,986.27元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-443,986.27元，上年同期为1,078,546.50元[25] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-20,008.84元，上年同期为294,280.94元[25] - 现金及现金等价物净增加额为-44,790,265.39元，上年同期为576,132.83元[25] - 期初现金及现金等价物余额为329,665,791.66元，上年同期为359,556,485.82元[25] - 期末现金及现金等价物余额为284,875,526.27元，上年同期为360,132,618.65元[25] 资产和权益变化 - 本报告期末总资产2,583,772,476.97元，较上年度末减少2.68%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益1,280,353,865.93元，较上年度末增加2.25%[5] - 2025年3月31日货币资金为319,477,083.07元，较2024年12月31日的368,655,868.72元有所减少[15] - 2025年3月31日存货为1,071,705,314.90元，较2024年12月31日的1,133,630,222.93元有所减少[15] - 2025年3月31日流动资产合计2,025,924,636.82元，较2024年12月31日的2,109,941,047.36元有所减少[15] - 2025年3月31日固定资产为289,186,162.10元，较2024年12月31日的292,474,297.33元有所减少[15] - 2025年3月31日非流动资产合计557,847,840.15元，较2024年12月31日的545,062,395.30元有所增加[16] - 2025年3月31日资产总计2,583,772,476.97元，较2024年12月31日的2,655,003,442.66元有所减少[16] - 2025年3月31日流动负债合计1,279,571,405.81元，较2024年12月31日的1,379,400,428.88元有所减少[16] - 2025年负债合计1,303,775,001.25元，较2024年的1,403,728,068.12元下降7.12%；所有者权益合计1,279,997,475.72元，较2024年的1,251,275,374.54元增长2.29%[17] 非经常性损益 - 非经常性损益合计6,920,871.45元，其中计入当期损益的政府补助8,118,897.95元[6][7] 资产项目变动 - 交易性金融资产变动比例32.00%，主要系新增购入理财产品所致[8] - 应收款项融资变动比例154.24%，主要系收到信用等级较高的银行承兑汇票增加[8] - 应付职工薪酬变动比例 -65.83%，主要系上年期末计提年终奖金所致[8] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为8,914人[11] - 前10名股东中，陈国华持股34,949,800股，持股比例26.12%；陈静波持股13,544,000股，持股比例10.12% [11] - 公司回购专用证券专户报告期末持股数量为1,350,000股，持股比例1.01% [12]

财务数据关键指标变化（收入和利润） - 2024年营业收入为801,484,239.32元，同比下降17.80%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为102,038,483.06元，同比下降36.79%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为91,254,208.92元，同比下降42.00%[23] - 基本每股收益为0.76元/股，同比下降41.09%[24] - 加权平均净资产收益率为8.23%，同比下降7.36个百分点[24] - 公司报告期内实现营业收入801,484,239.32元，同比下降17.80%[60][63] - 归属于上市公司股东净利润102,038,483.06元，同比下降36.79%[60] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 营业成本526,633,972.70元，同比下降20.31%[63][64] - 销售费用27,422,520.97元，同比下降11.55%[63][64] - 管理费用57,646,061.71元，同比上升3.17%[63][64] - 财务费用-6,662,912.76元，同比下降36.63%[63][64] - 研发费用42,594,884.70元，同比下降8.66%[63][64] - 销售费用2742.3万元，同比下降11.55%[72] - 研发费用4259.5万元，占营业收入比例5.31%，同比下降8.66%[72][74] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为119,748,660.29元，同比增长1,142.93%[23] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-4706.67万元，第二季度为7068.13万元，第三季度为3130.90万元，第四季度为6482.50万元[26] - 经营活动现金流量净额1.2亿元，同比改善1142.93%[76] 业务线表现（制药机械业务） - 制药机械业务营业收入1.84亿元，同比下降24.12%，毛利率29.57%，同比减少5.97个百分点[68] - 2024年公司医药装备中标项目107次，发货设备174台，接受客户FAT验收74次[33] - 制药设备客户覆盖中国医药制造百强企业大多数，包括恒瑞医药、海正药业等[55] 业务线表现（节能环保业务） - 节能环保业务营业收入6.16亿元，同比下降15.48%，毛利率35.60%，同比增加2.91个百分点[68] - 2024年节能环保设备中标项目12次，发货设备46台/套，接受客户FAT验收21次[33] - 节能环保设备客户包括格林美、天宜锂业等新能源和环保领域企业[55] 业务线表现（MVR系统产品） - MVR系统产品营业收入5.65亿元，同比下降19.81%，毛利率32.25%，同比增加2.73个百分点[68] 业务线表现（过滤洗涤干燥机产品） - 过滤洗涤干燥机产品营业收入9073.8万元，同比下降41.57%，毛利率36.85%，同比增加1.26个百分点[68] 子公司表现 - 乐恒节能营业收入为人民币61,542.26万元，净利润为人民币9,166.15万元，总资产为人民币162,581.75万元，净资产为人民币53,461.10万元[86] - 达立恒营业收入为人民币304.17万元，净利润为人民币-296.53万元，总资产为人民币4,811.61万元，净资产为人民币182.03万元[87] - 亚恒机械营业收入为人民币0万元，净利润为人民币-10.35万元，总资产为人民币19,798.87万元，净资产为人民币31.10万元[89] - 河南玉衡营业收入为人民币0万元，净利润为人民币-92.87万元，总资产为人民币0万元，净资产为人民币0万元[90] - 新瑞动力营业收入为人民币0万元，净利润为人民币-1.02万元，总资产为人民币1,017.54万元，净资产为人民币998.98万元[91] - 华燚工程营业收入为人民币3,251.84万元，净利润为人民币-1,278.76万元，总资产为人民币11,448.98万元，净资产为人民币-370.01万元[93] 管理层讨论和指引 - 公司坚持“制药装备+节能环保设备”双轮驱动的业务发展模式，积极开拓海外新型市场[95] - 2025年公司将优化医药装备制造能力，通过智能化技术降低成本，并开发新产品如“热压蒸馏水机”[96] - 子公司乐恒节能将利用“年产50台（套）MVR及相关节能环保产品建设项目”达产契机，推进历史订单交付并开发新应用场景[96] - 加快推动温州本部募投"年产800台（套）化工及制药设备项目"的建设进度[97] - 借助乐恒节能募投"年产50台（套）MVR及相关节能环保产品建设项目"的达产契机提升订单消化能力[97] 行业趋势 - 2024年医药装备行业全球市场规模预计达1500亿美元，中国占比约25%（约1400亿元）[34] - 医药装备行业关键设备国产化率从2020年的15%提升到2024年的35%[35] - 医药装备行业供应链本土化加速，国家发布"医药装备国产化替代目录"[35] - 生物药与CDMO需求爆发，带动高密闭性灌装设备、超滤系统需求的增长[35] - 医药装备行业技术升级方向取得突破，一次性技术、连续制造、AI+数字孪生等技术开发日渐成熟[35] - 2024年全球医药装备行业进入"技术制胜"阶段，生物药装备、连续制造、数字化服务构成增长三角[35] - 2023年中国节能环保产业产值逼近9万亿元，预计2024年将达到9.8万亿元[37] - 2023年环保装备制造业总产值超过9700亿元，预计2025年将达到1.3万亿元[37] - 2023年中国节能环保财政支出达5633亿元，同比增长4.1%，预计2024年支出规模将扩大至5854亿元[37] - 2030年中国节能环保产业产值预计达到15万亿元左右[37] - 节能环保设备行业竞争格局呈现多元化和集中度提升并存的特点[39] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,252,133,002.81元，同比增长2.97%[23] - 2024年末总资产为2,655,003,442.66元，同比下降2.87%[23] - 货币资金期末数为368,655,868.72元，占总资产比例13.89%，较上期减少6.61%[77] - 交易性金融资产期末数为92,070,584.18元，占总资产比例3.47%，较上期减少29.84%，主要因赎回理财产品[77] - 应收账款期末数为216,894,813.38元，占总资产比例8.17%，较上期微增0.47%[77] - 存货期末数为1,133,630,222.93元，占总资产比例42.70%，较上期减少4.72%[78] - 固定资产期末数为292,474,297.33元，占总资产比例11.02%，较上期增加39.63%，主要因募投项目完工转入[78] - 无形资产期末数为125,508,302.99元，占总资产比例4.73%，较上期增加50.06%，因子公司新增土地使用权[78] - 受限资产合计257,384,704.20元，其中货币资金冻结38,990,077.06元，固定资产抵押101,821,206.44元[80] - 合同负债期末数为1,063,278,548.95元，占总资产比例40.05%，较上期减少2.15%[78] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益项目合计金额为1078.42万元，其中非流动性资产处置损益为792.04万元，政府补助为424.94万元[27][28] - 交易性金融资产本期公允价值变动损益-73,697.21元，本期赎回金额171,106,069.36元[84] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额3.95亿元，占年度销售总额49.29%[71] - 前五名供应商采购额6500.7万元，占年度采购总额17.39%[71] 研发投入 - 研发费用42,594,884.70元，同比下降8.66%[63][64] - 研发费用4259.5万元，占营业收入比例5.31%，同比下降8.66%[72][74] - 公司研发人员153人，占总人数比例17.2%[75] 投资活动 - 投资活动产生的现金流量净额-77,749,159.89元，同比上升69.07%[63][64] - 公司投资设立重庆新瑞动力机械有限公司，出资100万元占注册资本10%[83] 筹资活动 - 筹资活动产生的现金流量净额-71,763,215.18元，同比下降115.43%[63][64] 分红政策 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.35元（含税），总金额为31,124,645.50元[7] - 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为30.50%[143] - 公司总股本为133,820,000股，扣除证券回购专用账户1,374,700股后为132,445,300股[139] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金208.55万元[149] - 乐恒节能通过光伏发电项目减少二氧化碳排放量951.24吨[156] - 公司对外捐赠总投入10.50万元，主要用于扶贫捐款和慈善联合会捐款[156] 公司治理 - 公司共有董事9名其中独立董事3名占比三分之一[105] - 监事会共有监事3名其中职工监事2名[105] - 公司2023年度股东大会审议通过了9项议案，包括董事会和监事会工作报告[106] - 公司2024年第一次临时股东大会审议通过了1项关于聘任2024年度审计机构的议案[106] - 报告期内公司共召开2次股东大会，均符合相关法律法规要求[108] 高管薪酬和持股 - 董事长陈国华持股34,949,800股，年度税前报酬总额为40.38万元[109] - 董事兼总经理陈静波持股13,544,000股，年度税前报酬总额为87.98万元[109] - 董事兼副总经理叶军持股584,000股，年度税前报酬总额为57.40万元[109] - 离任董事张威持股5,812,800股，年度税前报酬总额为502.87万元[110] - 离任副总经理朴清国持股1,531,200股，年度税前报酬总额为196.24万元[110] - 公司董事、监事和高级管理人员合计持股66,247,144股[110] - 公司董事、监事和高级管理人员年度税前报酬总额合计1,151.41万元[110] 董事会和监事会变动 - 2024年5月13日公司召开第三届董事会第十四次会议审议通过变更独立董事议案[114] - 2024年5月27日公司2023年年度股东大会审议通过变更独立董事议案[114] - 2024年12月20日公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过董事会换届选举议案[115] - 提名陈国华等6人为第四届董事会非独立董事候选人[115] - 提名周夏飞等3人为第四届董事会独立董事候选人[115] - 提名张宪标为第四届监事会非职工监事候选人[115] - 2025年1月10日公司召开2025年第一次临时股东大会审议换届选举事项[115] - 第三届董事会与监事会任期将于2024年12月27日届满[115] - 独立董事沈习武因长期无法联系被解除职务[114] - 杨继刚被提名为新任独立董事候选人[114] - 公司第四届监事会由李茜茜女士、赖华坛女士和1名非职工代表监事组成，任期与第四届监事会一致[116] 审计机构变更 - 公司2024年度审计机构由大华会计师事务所变更为容诚会计师事务所，审计报酬为85万元[186] - 公司内部控制审计由容诚会计师事务所负责，报酬为20万元[186] - 公司前任会计师事务所为大华会计师事务所，审计年限为4年[184][186] - 公司现任会计师事务所容诚会计师事务所的注册会计师为聂勇、江晓云，审计服务累计年限为1年[186] - 公司董事会于2024年8月23日审议通过变更审计机构的议案[186] 担保和委托理财 - 公司对子公司担保余额合计为417.48万元人民币，占公司净资产比例为0.33%[192] - 公司为子公司乐恒节能提供保函担保，金额为92.63万澳元（折合人民币417.48万元）[192] - 公司委托理财未到期余额为1.1107亿元人民币，资金来源为自有资金[194][195] - 银行理财产品中，泰隆银行委托理财金额为3000万元人民币，实际收益为31.01万元人民币[195] - 兴业银行委托理财金额为2000万元人民币，未到期余额为2000.81万元人民币[195] - 公司委托理财类型包括银行理财产品和其他类型，年化收益率为浮动利率或固定利率[195] - 公司委托理财未出现逾期未收回金额[194][195] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金总额60,300.00万元，净额51,747.82万元[200] - 募集资金累计投入41,651.78万元，占总额80.49%[200]

浙江亚光科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 杨东升（离任） 作为浙江亚光科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年 度,我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等法律、行政法规及《公司章程》的有关规定，本着客观、公正、独 立的原则，勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公司和公众股东 的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。 现将履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 杨东升先生：1964 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。 曾任河南省第五建筑安装工程公司财务科长、郑州会计师事务所副所长、利安达 会计师事务所权益合伙人；2012 年 1 月至今，任立信会计师事务所（特殊普通 合伙）河南分所权益合伙人；2020 年 12 月至 2025 年 1 月，任公司独立董事。 （二）是否存在影响独 ...

2024 年度独立董事述职报告 周夏飞 作为浙江亚光科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2025 年 度 1 月 10 日至今，我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规及《公司章程》的有关规定，本着 客观、公正、独立的原则，勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务，积极出席相 关会议，认真审议董事会各项议案，切实维护公司和公众股东的合法权益，促进 公司规范运作，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。现将履行独立董事 职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 周夏飞女士：1965 年出生, 中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，注 册会计师。1990 年至今在浙江大学任教，现为浙江大学经济学院财政系副教授、 硕士生导师、浙江省会计学会理事，2025 年 1 月至今任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 我作为独立董事具备独立性，不属于下列情形： （1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要 社会关系； ...

人员履职 - 潘维力任期为2020年12月至2025年1月[2] - 报告期内潘维力出席董事会、股东大会等多次会议[5][6] 业务决策 - 2024年预计与关联方发生日常关联交易[9] - 2024年聘请容诚会计师事务所为审计机构[10] 合规情况 - 报告期内公司及股东遵守承诺，履行信息披露义务[9][12] - 《2023年年度报告全文》董高薪酬符合规定[9] - 2023年年度利润分配预案符合现金分红政策[12]

人员任职 - 徐进于2025年1月至今任公司独立董事[2] 审计与交易 - 2024年聘请容诚会计师事务所为审计机构[7] - 2024年度日常关联交易符合规定[6] 合规情况 - 2025年至今独立董事对议案无异议[4] - 报告期内公司及股东遵守承诺[6] 报告合规 - 《2024年年度报告》董高薪酬符合规定[7] - 2024年利润分配预案符合政策[7] - 报告期内公司信息披露合规[8] 沟通协作 - 独立董事在审计和年报编制中积极沟通[4] - 报告期内了解公司经营获管理层配合[5]