国金证券股份有限公司 关于浙江亚光科技股份有限公司变更部分募集资金 投资项目的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"本保荐机构"）作为浙江亚光科技股份 有限公司（以下简称"亚光股份"、"公司"）首次公开发行股票并上市项目的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规 则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关规定，对亚光股份变更部分募集资金投资项目的事项进行了审慎核查， 发表意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和到账情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]263 号文《关于核准浙江亚光科 技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次向社会公众公开发 行人民币普通股（A 股）股票 3,350.00 万股，每股发行价格为人民币 18.00 元， 募集资金总额为人民币 60,300.00 万元，扣除发行费用人民币（不含增值税） 8,552.18 万元后，实际募集资金净额为人民币 51,747.82 万元。上述募集资金已 于 2023 年 3 月 9 日全部到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验后 ...

财务审计 - 容诚会计师事务所审计亚光股份2024年12月31日财务报告内控有效性，报告文号容诚审字[2025]518Z0702号[1][2][3] - 亚光股份于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 人员信息 - 中国注册会计师聂勇编号为10101480089[11] - 中国注册会计师江晓云于2025年4月28日签字[12] 金额数据 - 企业信息公示系统显示金额为8811.5万元[14]

关于浙江亚光科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：浙江亚光科技股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0577-86906890 1、 专项审计报告 2、 附表 关于浙江亚光科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]518Z0158 号 浙江亚光科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了浙江亚光科技股份有限 公司(以下简称亚光股份公司)2024年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注,并于 2025年 4 月 28 日出具了容诚审字[2025] 518Z0701 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的规定,亚光股份公司管理层编制了后附的 浙江亚光科技股份有限公司 2 ...

上市情况 - 亚光股份2023年3月15日在上交所上市，首次公开发行A股3350.00万股[2] 督导相关 - 保荐机构督导期为2023年3月15日至2025年12月31日[2] - 2025年2月19日至21日保荐机构对公司进行年度现场检查[5] 违规情况 - 2024年公司出现募集资金违规，已完成整改[5] - 公司及相关人员因违规被浙江局出具监管警示函[6] 合规情况 - 2024年公司未发生须保荐人公开发表声明的违法违规情况[5] - 公司及控股股东等不存在未履行承诺事项[7] - 公司未发生应披露未披露重大事项[7]

RSM 容诚 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 浙江亚光科技股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0157 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-7 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2025] 518Z0157 号 浙江亚光科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的浙江亚光科技股份有限公司(以下简称亚光股份公司)董事 会编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 "的""" " " " " " " 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 提 报告编码:京25G9NDG 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供亚光股份公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为亚光股份公司年度报告必备的文件,随 ...

业绩数据 - 2024年度日常关联交易实际含税金额1629.363302万元，预计1050.2万元[2] - 2025年度日常关联交易预计含税金额6000.2万元，因新增关联方[4] - 温州元玺2024年末总资产817.55万元，净利润 - 1.87万元[5] - 温州华宜2024年末总资产552.68万元，净利润 - 4.28万元[7] - 山东华燚2024年末总资产11448.98万元，净利润 - 1278.76万元[8] - 重庆新瑞2024年末总资产1017.54万元，净利润 - 1.02万元[10] 其他情况 - 关联交易按公平原则，以市场公允价为依据[13][14] - 日常关联交易对公司发展有积极影响[15] - 2025年相关议案经董事会审议通过，将提交股东大会[16] - 国金证券对关联交易事项无异议[17]

【SM | 容 诚 审计报告 浙江亚光科技股份有限公司 容诚审字[2025]518Z0701 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://zf.cn.of.gov.cn）"进行企业 "创新企 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-7 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4-5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9-10 | | 10 | 财务报表附注 | 11-124 | 审计报告 容诚审字[2025]518Z0701 号 浙江亚光科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了浙江亚光科技股份有限公司(以下简称亚光股份公司)财务报表, 包括 2024年 12月 31 目的合并及母公司资产负债表,2024 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入178,719,438.86元，较上年同期减少17.21%[4] - 归属于上市公司股东的净利润26,516,329.96元，较上年同期减少38.15%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,608,658.53元，较上年同期减少53.54%[4] - 2025年第一季度营业总收入178,719,438.86元，较2024年第一季度的215,860,038.13元下降17.20%[19] - 2025年第一季度净利润27,017,568.02元，较2024年第一季度的42,532,242.16元下降36.47%[20] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.20元/股，2024年第一季度均为0.32元/股，下降37.50%[21] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本156,603,696.71元，较2024年第一季度的165,262,200.53元下降5.24%[20] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额9,006,784.82元，较上年同期增加119.14%[4] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计112,236,946.03元，较2024年同期的86,189,999.15元增长30.22%[24] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计103,230,161.21元，较2024年同期的133,256,737.36元下降22.53%[24] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额9,006,784.82元，2024年同期为 - 47,066,738.21元[24] - 2025年1 - 3月投资活动现金流入小计170,826,636.69元，较2024年同期的107,230,934.46元增长59.31%[24] - 2025年1 - 3月投资活动现金流出小计224,159,691.79元，较2024年同期的60,919,890.86元增长267.96%[24] - 投资活动现金流出小计为224,159,691.79元，上年同期为60,960,890.86元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-53,333,055.10元，上年同期为46,270,043.60元[25] - 筹资活动现金流入小计为1,078,546.50元（仅上年同期有数据）[25] - 筹资活动现金流出小计为443,986.27元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-443,986.27元，上年同期为1,078,546.50元[25] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-20,008.84元，上年同期为294,280.94元[25] - 现金及现金等价物净增加额为-44,790,265.39元，上年同期为576,132.83元[25] - 期初现金及现金等价物余额为329,665,791.66元，上年同期为359,556,485.82元[25] - 期末现金及现金等价物余额为284,875,526.27元，上年同期为360,132,618.65元[25] 资产和权益变化 - 本报告期末总资产2,583,772,476.97元，较上年度末减少2.68%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益1,280,353,865.93元，较上年度末增加2.25%[5] - 2025年3月31日货币资金为319,477,083.07元，较2024年12月31日的368,655,868.72元有所减少[15] - 2025年3月31日存货为1,071,705,314.90元，较2024年12月31日的1,133,630,222.93元有所减少[15] - 2025年3月31日流动资产合计2,025,924,636.82元，较2024年12月31日的2,109,941,047.36元有所减少[15] - 2025年3月31日固定资产为289,186,162.10元，较2024年12月31日的292,474,297.33元有所减少[15] - 2025年3月31日非流动资产合计557,847,840.15元，较2024年12月31日的545,062,395.30元有所增加[16] - 2025年3月31日资产总计2,583,772,476.97元，较2024年12月31日的2,655,003,442.66元有所减少[16] - 2025年3月31日流动负债合计1,279,571,405.81元，较2024年12月31日的1,379,400,428.88元有所减少[16] - 2025年负债合计1,303,775,001.25元，较2024年的1,403,728,068.12元下降7.12%；所有者权益合计1,279,997,475.72元，较2024年的1,251,275,374.54元增长2.29%[17] 非经常性损益 - 非经常性损益合计6,920,871.45元，其中计入当期损益的政府补助8,118,897.95元[6][7] 资产项目变动 - 交易性金融资产变动比例32.00%，主要系新增购入理财产品所致[8] - 应收款项融资变动比例154.24%，主要系收到信用等级较高的银行承兑汇票增加[8] - 应付职工薪酬变动比例 -65.83%，主要系上年期末计提年终奖金所致[8] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为8,914人[11] - 前10名股东中，陈国华持股34,949,800股，持股比例26.12%；陈静波持股13,544,000股，持股比例10.12% [11] - 公司回购专用证券专户报告期末持股数量为1,350,000股，持股比例1.01% [12]

财务数据关键指标变化（收入和利润） - 2024年营业收入为801,484,239.32元，同比下降17.80%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为102,038,483.06元，同比下降36.79%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为91,254,208.92元，同比下降42.00%[23] - 基本每股收益为0.76元/股，同比下降41.09%[24] - 加权平均净资产收益率为8.23%，同比下降7.36个百分点[24] - 公司报告期内实现营业收入801,484,239.32元，同比下降17.80%[60][63] - 归属于上市公司股东净利润102,038,483.06元，同比下降36.79%[60] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 营业成本526,633,972.70元，同比下降20.31%[63][64] - 销售费用27,422,520.97元，同比下降11.55%[63][64] - 管理费用57,646,061.71元，同比上升3.17%[63][64] - 财务费用-6,662,912.76元，同比下降36.63%[63][64] - 研发费用42,594,884.70元，同比下降8.66%[63][64] - 销售费用2742.3万元，同比下降11.55%[72] - 研发费用4259.5万元，占营业收入比例5.31%，同比下降8.66%[72][74] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为119,748,660.29元，同比增长1,142.93%[23] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-4706.67万元，第二季度为7068.13万元，第三季度为3130.90万元，第四季度为6482.50万元[26] - 经营活动现金流量净额1.2亿元，同比改善1142.93%[76] 业务线表现（制药机械业务） - 制药机械业务营业收入1.84亿元，同比下降24.12%，毛利率29.57%，同比减少5.97个百分点[68] - 2024年公司医药装备中标项目107次，发货设备174台，接受客户FAT验收74次[33] - 制药设备客户覆盖中国医药制造百强企业大多数，包括恒瑞医药、海正药业等[55] 业务线表现（节能环保业务） - 节能环保业务营业收入6.16亿元，同比下降15.48%，毛利率35.60%，同比增加2.91个百分点[68] - 2024年节能环保设备中标项目12次，发货设备46台/套，接受客户FAT验收21次[33] - 节能环保设备客户包括格林美、天宜锂业等新能源和环保领域企业[55] 业务线表现（MVR系统产品） - MVR系统产品营业收入5.65亿元，同比下降19.81%，毛利率32.25%，同比增加2.73个百分点[68] 业务线表现（过滤洗涤干燥机产品） - 过滤洗涤干燥机产品营业收入9073.8万元，同比下降41.57%，毛利率36.85%，同比增加1.26个百分点[68] 子公司表现 - 乐恒节能营业收入为人民币61,542.26万元，净利润为人民币9,166.15万元，总资产为人民币162,581.75万元，净资产为人民币53,461.10万元[86] - 达立恒营业收入为人民币304.17万元，净利润为人民币-296.53万元，总资产为人民币4,811.61万元，净资产为人民币182.03万元[87] - 亚恒机械营业收入为人民币0万元，净利润为人民币-10.35万元，总资产为人民币19,798.87万元，净资产为人民币31.10万元[89] - 河南玉衡营业收入为人民币0万元，净利润为人民币-92.87万元，总资产为人民币0万元，净资产为人民币0万元[90] - 新瑞动力营业收入为人民币0万元，净利润为人民币-1.02万元，总资产为人民币1,017.54万元，净资产为人民币998.98万元[91] - 华燚工程营业收入为人民币3,251.84万元，净利润为人民币-1,278.76万元，总资产为人民币11,448.98万元，净资产为人民币-370.01万元[93] 管理层讨论和指引 - 公司坚持“制药装备+节能环保设备”双轮驱动的业务发展模式，积极开拓海外新型市场[95] - 2025年公司将优化医药装备制造能力，通过智能化技术降低成本，并开发新产品如“热压蒸馏水机”[96] - 子公司乐恒节能将利用“年产50台（套）MVR及相关节能环保产品建设项目”达产契机，推进历史订单交付并开发新应用场景[96] - 加快推动温州本部募投"年产800台（套）化工及制药设备项目"的建设进度[97] - 借助乐恒节能募投"年产50台（套）MVR及相关节能环保产品建设项目"的达产契机提升订单消化能力[97] 行业趋势 - 2024年医药装备行业全球市场规模预计达1500亿美元，中国占比约25%（约1400亿元）[34] - 医药装备行业关键设备国产化率从2020年的15%提升到2024年的35%[35] - 医药装备行业供应链本土化加速，国家发布"医药装备国产化替代目录"[35] - 生物药与CDMO需求爆发，带动高密闭性灌装设备、超滤系统需求的增长[35] - 医药装备行业技术升级方向取得突破，一次性技术、连续制造、AI+数字孪生等技术开发日渐成熟[35] - 2024年全球医药装备行业进入"技术制胜"阶段，生物药装备、连续制造、数字化服务构成增长三角[35] - 2023年中国节能环保产业产值逼近9万亿元，预计2024年将达到9.8万亿元[37] - 2023年环保装备制造业总产值超过9700亿元，预计2025年将达到1.3万亿元[37] - 2023年中国节能环保财政支出达5633亿元，同比增长4.1%，预计2024年支出规模将扩大至5854亿元[37] - 2030年中国节能环保产业产值预计达到15万亿元左右[37] - 节能环保设备行业竞争格局呈现多元化和集中度提升并存的特点[39] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,252,133,002.81元，同比增长2.97%[23] - 2024年末总资产为2,655,003,442.66元，同比下降2.87%[23] - 货币资金期末数为368,655,868.72元，占总资产比例13.89%，较上期减少6.61%[77] - 交易性金融资产期末数为92,070,584.18元，占总资产比例3.47%，较上期减少29.84%，主要因赎回理财产品[77] - 应收账款期末数为216,894,813.38元，占总资产比例8.17%，较上期微增0.47%[77] - 存货期末数为1,133,630,222.93元，占总资产比例42.70%，较上期减少4.72%[78] - 固定资产期末数为292,474,297.33元，占总资产比例11.02%，较上期增加39.63%，主要因募投项目完工转入[78] - 无形资产期末数为125,508,302.99元，占总资产比例4.73%，较上期增加50.06%，因子公司新增土地使用权[78] - 受限资产合计257,384,704.20元，其中货币资金冻结38,990,077.06元，固定资产抵押101,821,206.44元[80] - 合同负债期末数为1,063,278,548.95元，占总资产比例40.05%，较上期减少2.15%[78] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益项目合计金额为1078.42万元，其中非流动性资产处置损益为792.04万元，政府补助为424.94万元[27][28] - 交易性金融资产本期公允价值变动损益-73,697.21元，本期赎回金额171,106,069.36元[84] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额3.95亿元，占年度销售总额49.29%[71] - 前五名供应商采购额6500.7万元，占年度采购总额17.39%[71] 研发投入 - 研发费用42,594,884.70元，同比下降8.66%[63][64] - 研发费用4259.5万元，占营业收入比例5.31%，同比下降8.66%[72][74] - 公司研发人员153人，占总人数比例17.2%[75] 投资活动 - 投资活动产生的现金流量净额-77,749,159.89元，同比上升69.07%[63][64] - 公司投资设立重庆新瑞动力机械有限公司，出资100万元占注册资本10%[83] 筹资活动 - 筹资活动产生的现金流量净额-71,763,215.18元，同比下降115.43%[63][64] 分红政策 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.35元（含税），总金额为31,124,645.50元[7] - 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为30.50%[143] - 公司总股本为133,820,000股，扣除证券回购专用账户1,374,700股后为132,445,300股[139] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金208.55万元[149] - 乐恒节能通过光伏发电项目减少二氧化碳排放量951.24吨[156] - 公司对外捐赠总投入10.50万元，主要用于扶贫捐款和慈善联合会捐款[156] 公司治理 - 公司共有董事9名其中独立董事3名占比三分之一[105] - 监事会共有监事3名其中职工监事2名[105] - 公司2023年度股东大会审议通过了9项议案，包括董事会和监事会工作报告[106] - 公司2024年第一次临时股东大会审议通过了1项关于聘任2024年度审计机构的议案[106] - 报告期内公司共召开2次股东大会，均符合相关法律法规要求[108] 高管薪酬和持股 - 董事长陈国华持股34,949,800股，年度税前报酬总额为40.38万元[109] - 董事兼总经理陈静波持股13,544,000股，年度税前报酬总额为87.98万元[109] - 董事兼副总经理叶军持股584,000股，年度税前报酬总额为57.40万元[109] - 离任董事张威持股5,812,800股，年度税前报酬总额为502.87万元[110] - 离任副总经理朴清国持股1,531,200股，年度税前报酬总额为196.24万元[110] - 公司董事、监事和高级管理人员合计持股66,247,144股[110] - 公司董事、监事和高级管理人员年度税前报酬总额合计1,151.41万元[110] 董事会和监事会变动 - 2024年5月13日公司召开第三届董事会第十四次会议审议通过变更独立董事议案[114] - 2024年5月27日公司2023年年度股东大会审议通过变更独立董事议案[114] - 2024年12月20日公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过董事会换届选举议案[115] - 提名陈国华等6人为第四届董事会非独立董事候选人[115] - 提名周夏飞等3人为第四届董事会独立董事候选人[115] - 提名张宪标为第四届监事会非职工监事候选人[115] - 2025年1月10日公司召开2025年第一次临时股东大会审议换届选举事项[115] - 第三届董事会与监事会任期将于2024年12月27日届满[115] - 独立董事沈习武因长期无法联系被解除职务[114] - 杨继刚被提名为新任独立董事候选人[114] - 公司第四届监事会由李茜茜女士、赖华坛女士和1名非职工代表监事组成，任期与第四届监事会一致[116] 审计机构变更 - 公司2024年度审计机构由大华会计师事务所变更为容诚会计师事务所，审计报酬为85万元[186] - 公司内部控制审计由容诚会计师事务所负责，报酬为20万元[186] - 公司前任会计师事务所为大华会计师事务所，审计年限为4年[184][186] - 公司现任会计师事务所容诚会计师事务所的注册会计师为聂勇、江晓云，审计服务累计年限为1年[186] - 公司董事会于2024年8月23日审议通过变更审计机构的议案[186] 担保和委托理财 - 公司对子公司担保余额合计为417.48万元人民币，占公司净资产比例为0.33%[192] - 公司为子公司乐恒节能提供保函担保，金额为92.63万澳元（折合人民币417.48万元）[192] - 公司委托理财未到期余额为1.1107亿元人民币，资金来源为自有资金[194][195] - 银行理财产品中，泰隆银行委托理财金额为3000万元人民币，实际收益为31.01万元人民币[195] - 兴业银行委托理财金额为2000万元人民币，未到期余额为2000.81万元人民币[195] - 公司委托理财类型包括银行理财产品和其他类型，年化收益率为浮动利率或固定利率[195] - 公司委托理财未出现逾期未收回金额[194][195] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金总额60,300.00万元，净额51,747.82万元[200] - 募集资金累计投入41,651.78万元，占总额80.49%[200]

浙江亚光科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 杨东升（离任） 作为浙江亚光科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年 度,我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等法律、行政法规及《公司章程》的有关规定，本着客观、公正、独 立的原则，勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公司和公众股东 的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。 现将履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 杨东升先生：1964 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。 曾任河南省第五建筑安装工程公司财务科长、郑州会计师事务所副所长、利安达 会计师事务所权益合伙人；2012 年 1 月至今，任立信会计师事务所（特殊普通 合伙）河南分所权益合伙人；2020 年 12 月至 2025 年 1 月，任公司独立董事。 （二）是否存在影响独 ...