关于元成环境股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 318041 号 目 录 关于元成环境股份有限公司 2023 年度营业收 入扣除事项的专项核查意见 元成环境股份有限公司 2023 年度营业收入扣 除情况表 Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants LLP ADD: A=24E Vanton Financial Center No 2 Fuchengme Avenue, Xicheng District, Beijing, China 关于元成环境股份有限公司 2023 年度营业收入 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项 核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行核查工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行 核查工作，以对营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证。在 核查过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相 信， 我们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。 三、专项核查意见 我们认为，后 ...

关于元成环境股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 中兴财光华审专字（2024）第 318038 号 关于元成环境股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 中兴财光华审专字(2024)第 318038 号 目 录 关于元成环境股份有限公司 2023 年度募集资金存放 与使用情况鉴证报告 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-5 Avenue Xichena District Reijing China 在鉴证工作中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们 相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为,后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指 引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监 会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 --- 规 范运作》及相关格式指南的规定编制,反映了元成环境公司2023年度募集资金存 放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供元成环境公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目 的。我们同 ...

公司 2023 年度财务报表已经中兴财会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具 了中兴财光华审会字（2024）第 318221 号带有保留意见的审计报告。会计师形成保 留的意见是：2023 年度，元成股份公司账面在建工程转入固定资产 768,221,510.79 元，计提累计折旧 9,021,289.89 元。我们实施了询问、检查、现场查看、访谈等审 计程序，元成股份公司在建工程转固定资产的内部控制制度存在缺陷，对于转固的 依据及流程未有明确规定。本期子公司越龙山度假有限公司在建工程转入固定资产， 缺乏必要的依据，如部分项目未办理工程竣工结算，缺乏财务竣工决算审计等，导 致转固金额不准确。我们未能获取有效的转固依据核实在建工程转入固定资产金额 1 元成环境股份有限公司 2023 年度财务决算报告 2023 年度施工、地产行业景气度下行。公司所处行业主要业务受政府、地产、 产业投资商等甲方固定资产的投资整体情况的影响，以及公司对于获取订单和在手 订单公司更加审慎地进行拓展和实施推进，致使本年工程及设计收入下降较大。旅 游项目在 2023 年上半年进行了试运营，只开放了小部分季节性游乐项目，正式开园 在 2023 ...

海通证券股份有限公司 关于元成环境股份有限公司 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准元成环境股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可（2022）2376 号）核准,并经上海证券交易所同意，公司 非公开发行人民币普通股股票 40,591,512 股,每股面值 1 元,每股发行价格 7.01 元,募集资金总额为人民币 284,546,499.12 元,扣除保荐承销费及其他发行费用 人民币 7.491.124.05 元(不含增值税），募集资金净额为人民币 277,055,375.07 元。上述资金于 2022 年 10 月 27 日到位，致同会计师事务所（特殊普通合伙 ) 于 2022 年 10 月 28 日出具的《元成环境股份有限公司验资报告》(致同验字[2022] 第 332C000622 号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 | 项目 | 金额(万元) | | | --- | --- | --- | | 募集资金净额 | | 27,705.54 | | 减:上年末累计已投入募投项目金额 | | 7.132.05 | | 加:上年末累计利息收入、 ...

证券代码：603388 证券简称：元成股份 公告编号：2024-016 元成环境股份有限公司 关于公司 2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）《募集资金使用 管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，现将公司 2023 年年度募集 资金存放与实际使用情况说明如下： 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准元成环境股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可〔2022〕2376 号）核准，并经上海证券交易所同意，公 司非公开发行人民币普通股股票 40,591,512 股，每股面值 1 元，每股发行价格 7.01 元，募集资金总额为人民币 284,546,499.12 元，扣除保荐承销费及其他发 行费用人民币 ...

元成环境股份有限公司 中兴财光华审会字（2024）第 318221 号 | 目录 | | --- | 审计报告 | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | --- | --- | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-122 | 7honaxin Avenue Xichana District Reijing China 审计报告 中兴财光华审会字(2024)第 318221 号 元成环境股份有限公司全体股东: 一、保留意见 我们审计了元成环境股份有限公司（以下简称元成股份公司）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外，后附的财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了元成股份公 司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成 果和现金流量。 二、 ...

元成环境股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （张明） 作为元成环境股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《上市公司独立董事履职指引》、公司《独立董事工作细则》以及公司 《章程》等相关法律法规及指引要求，忠实、勤勉、尽责地履行独立董事的各项 职责，及时、全面了解公司的运营情况，积极出席相关会议，认真审议董事会各 项议案，对议案相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公 司和股东尤其是社会公众股东的利益。现将本人在 2023 年度的履职情况报告如 下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事履历、专业背景及任职情况 （二）独立董事独立性声明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务，无重大往来的单位任职。任职企业不存在与上市公司 及其控股股东、实际控制附属企业有重大业务往来。本人具有《上市公司独立董 事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 ...

元成环境股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 2、投资者保护能力 中兴财光华会计师事务所已购买职业保险，累计赔偿限额 11,600.00 万元， 职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金 管理办法》等文件的相关规定。2023 年末职业风险基金 8,849.05 万元。 中兴财光华会计师事务所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无 需承担民事责任。 3、诚信记录 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理措施 25 次、自律监管措施 0 次，纪律处分 0 次。 57 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 次、监督管理 措施 25 次、自律监管措施 0 次，纪律处分 0 次。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和元成环境股份有限公 司（以下简称"公司"或"本公司"）《董事会审计委员会议事规则》等规定和要 求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 ...

一、《内部控制审计报告》中导致否定意见的事项 （一）公司与实际控制人存在非经营性资金往来 元成环境股份有限公司董事会 关于 2023 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）对元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度内部控制的有效性进行了审计，对公司出具了否定意见的《20223 年度内部 控制审计报告》（中兴财光华审专字(2024)第 318039 号）。根据《上海证券交易 所股票上市规则》的相关规定，公司董事会对否定意见所涉事项专项说明如下： （二）关联交易披露不完整，关联方及关联交易未能被识别 公司关于关联方及关联方交易相关内部控制存在缺陷，无法及时识别和披露 关联方及关联方交易，影响财务报告信息披露的完整性。 （三）部分收入与成本核算缺乏必要的审核和监督 公司收入及成本的金额高度依赖成本部，管理层对部分项目收入与成本核算 缺乏必要的审核和监督，导致金额不准确，如前述（一）所述，关联方浙江越龙 山旅游开发有限公司合作的相关工程项目中存在砂/石料的收入成本未做甲供抵 消处理，导致多计收入成本的情 ...

1、监事会同意中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的保留意见审 计报告（中兴财光华审会字(2024)第 318221 号），该审计报告客观真实地反映了 公司 2023 年度财务状况和经营情况，我们对此表示认可。 2、监事会同意《董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项的专项说 明》，并将持续督促公司董事、管理层尽快采取有效措施，努力降低和消除所涉 事项对公司的不利影响,切实维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益， 保证公司持续、稳定、健康发展。 元成环境股份有限公司监事会 2024 年 4 月 26 日 监事会对董事会关于 2023 年度保留意见审计报告涉及事项专项说明 的意见 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师 事务所"）作为元成环境股份有限公司（以下简称"元成股份"或"公司"）2023 年度财务报告的审计机构，对公司出具了保留审计意见的审计报告。根据《上海 证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司监事会对审计报告中所涉事项专项 意见如下： 元成环境股份有限公司 ...