股权变动 - 祝昌人被动减持450万股，占总股本1.38%[7] - 2025年5 - 6月司法拍卖减持1130万股，占比3.47%[16] - 本次变动前合计持股22.97%，变动后19.50%[17][31] 股东情况 - 祝昌人持股13.84%，北嘉投资持股7.05%，合计20.89%[12] - 祝昌人被冻结、轮候冻结、标记股份占比分别为2.16%、86.68%、97.84%[18] 未来展望 - 信息披露义务人未来12个月内不继续增持[32] 其他 - 司法拍卖股份受让方6个月内不得减持[19]

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入1.46亿元，同比下降46.79%[2] - 2024年扣非前后净利润分别亏损3.25亿元、3.23亿元，同比亏损幅度加大[2] - 2024年主营毛利率为 - 13.72%，较2023年下降18.31个百分点[13][15] - 2024年末应收账款账面价值9.13亿元，同比增长38.3%，本期计提坏账准备2.36亿元[20] - 2024年末商誉账面价值7064.33万元，本期计提减值准备5127.88万元[20] 业务板块 - 工程施工及绿化养护、电子设备及元器件两大板块合计占主营收入比达91.97%[4] - 工程施工及绿化养护、规划设计主营业务毛利率分别为 - 27.94%、 - 14.27%，同比大幅下滑[2] 客户与供应商 - 前五名客户销售额6648.21万元，占年度销售总额45.59%，其中关联方销售占比11.98%[2] - 前五名供应商采购额3601.15万元，占年度采购总额25%[2] 项目情况 - 各项目合计合同价95567.27万元，已支付27563.22万元，累计支付32531.03万元[27] - 截至报告期末未执行在手订单总金额44964.77万元[84] 子公司情况 - 2024年硅密电子总资产5473.85万元，净资产4365.74万元，营业收入5409.32万元，净利润951.56万元[48] - 长沙吉佳2024年营业收入279.04万元，净利润为 - 430.00万元[62] - 杭州元成规划设计集团有限公司2024年营业收入475.84万元，净利润为 - 853.06万元[65] 股权交易 - 公司收购硅密电子51%股权，评估增值20926.57万元，增值率1523.68%[45] - 2025年公司决定向YOYODYNE,INC.转让硅密电子51%股权，业绩补偿已结算冲抵[71] 资金状况 - 报告期末公司货币资金余额为974.33万元，同比下降85.82%，262.88万元被冻结[75] - 其他应收款期末账面余额为1.34亿元，同比增加159.40%，资金拆借款1.00641亿元[75] - 短期借款期末余额4.68亿元，一年内到期非流动负债3693.27万元，逾期未偿还短期借款约1.29亿元[75] 未来展望 - 全球半导体湿法设备市场2032年将达1273.5亿美元，2024 - 2032年复合年增长率为8.6%[49] - 硅密电子2025年湿法设备收入预计在2024年基础上增长5%，后续年度收入增幅预计达20%[49]

业绩情况 - 2024年度经审计营业收入1.46亿元，同比下降46.79%，扣非前后净利润分别亏损3.25亿元、3.23亿元，亏损幅度加大[2][4] - 2024年主营毛利率为 - 13.72%，较2023年减少18.31个百分点[18][20] - 第四季度更正后营收占全年29.80%，无跨期及突击确认收入情形[12][24] 应收账款 - 应收账款期末账面价值9.13亿元，同比增长38.3%，本期计提坏账准备2.36亿元[25] - 对越龙山开发、度假应收账款分别增加13428.46万元、13510.94万元[34] - 2024年应收账款整体信用损失率按公司账龄为14.72%，按预期信用损失率为20.50%[40] 商誉减值 - 2024年公司合计计提商誉减值准备5127.88万元，硅密电子计提1274.06万元[48] - 长沙吉佳2024年计提商誉减值2662.50万元[48] 业务板块 - 工程施工及绿化养护、电子设备及元器件等板块占主营收入比重分别为53.32%、38.65%等[6][18] - 工程施工及绿化养护、规划设计主营业务毛利率分别为 - 27.94%、 - 14.27%，同比大幅下滑[4][18] 市场与收购 - 全球半导体湿法设备市场2032年将达1273.5亿美元，复合年增长率8.6%[51][55] - 公司以11345.00万元收购硅密电子51%股权，拟转让其51%股权[49][72] 资金状况 - 2024年末货币资金974.33万元，同比下降85.82%，其中262.88万元被冻结[77] - 短期借款期末余额4.68亿元，已逾期未偿还的短期借款约1.29亿元[77] 其他情况 - 公司股票已被实施退市风险警示和其他风险警示[2][4] - 截至报告期末未执行在手订单总金额44964.77万元[86]

财务数据关键指标变化 - 2024年归属于母公司的净利润为 - 325,030,861.71元，公司拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[5] - 2024年归属于母公司的净利润为 - 325,030,861.71元，营业收入145,839,584.29元，股票将被实施退市风险警示[8] - 2024年营业收入为145,839,584.29元，较2023年减少46.79%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 325,030,861.71元，较2023年减少100.95%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 31,714,734.73元，较2023年增加67.16%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为847,076,816.12元，较2023年末减少27.73%[23] - 2024年末总资产为2,405,306,578.91元，较2023年末减少28.58%[23] - 2024年基本每股收益为 - 1.00元/股，较2023年减少100.00%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 32.19%，较2023年减少19.28个百分点[24] - 2024年第一至四季度营业收入分别为28,731,635.26元、29,183,567.38元、44,469,971.59元、43,454,410.06元[27] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 22,457,883.70元、42,724,090.39元、 - 17,754,708.20元、 - 242,094,179.42元[27] - 2024年度公司实现营业收入14,583.96万元，归属于母公司股东的净利润 - 32,503.09万元[32] - 2024年非流动性资产处置损益1,474,882.95元，2023年为 - 4,374,169.87元，2022年为1,550,842.38元[29] - 2024年计入当期损益的政府补助666,109.81元，2023年为643,756.77元，2022年为757,504.32元[29] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益 - 30,467,351.61元，2023年为 - 2,115,780.72元，2022年为 - 50,347.31元[29] - 2024年计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,280,587.22元，2023年为13,183,987.02元，2022年为6,766,796.52元[29] - 2024年其他营业外收入和支出24,472,347.64元，2023年为 - 372,000.21元，2022年为35,073.85元[29] - 2024年非经常性损益合计 - 1,766,666.10元，2023年为7,005,100.50元，2022年为7,910,237.50元[30] - 2024年公司实现营业收入14,583.96万元，归属母公司股东净利润 - 32,503.09万元[43] - 2024年营业成本16505.25万元，较2023年同期降低36.60%；销售费用293.33万元，下降3.35%；管理费用4013.58万元，增加2.51%；财务费用4758.31万元，增加76.17%；研发费用1266.68万元，减少23.34%[55] - 2024年经营活动现金流量净额 - 3171.47万元，较上年增加67.16%；投资活动现金流量净额11620.31万元，较上年增加266.64%；筹资活动现金流量净额 - 13486.47万元，较上年减少330.47%[55] - 主营业务收入14296.83万元，营业成本16258.75万元；其他业务收入287.13万元，营业成本246.50万元[57] - 土木工程建筑业营业收入8665.98万元，营业成本10847.69万元，毛利率 - 25.18%，营业收入比上年减少59.21%[58] - 半导体行业营业收入5525.99万元，营业成本4188.77万元，毛利率24.20%，营业收入比上年减少2.77%[58] - 旅游业营业收入104.86万元，营业成本1222.29万元，毛利率 - 1065.63%，营业收入比上年减少62.02%[58] - 工程施工及绿化养护营业收入7623.20万元，营业成本9753.02万元，毛利率 - 27.94%，营业收入比上年减少60.22%[58] - 规划设计营业收入914.93万元，营业成本1045.50万元，毛利率 - 14.27%，营业收入比上年减少52.76%[58] - 苗木销售营业收入127.86万元，营业成本49.17万元，毛利率61.54%，营业收入比上年减少11.63%[58] - 土木工程材料成本本期金额15297627.21元，占总成本9.41%，较上年同期变动 - 76.18%[63] - 销售费用本期数2933283.17元，上期数3035030.37元，变动比例 - 3.35%[67] - 财务费用本期数47583078.10元，上期数27009676.31元，变动比例76.17%[67] - 研发投入合计12666783.86元，占营业收入比例8.69%[69] - 经营活动产生的现金流量净额本期数 - 31714734.73元，上年同期数 - 96574892.63元，变动比例67.16%[73] - 投资活动产生的现金流量净额本期数116203133.95元，上年同期数 - 69731375.50元，变动比例266.64%[73] - 货币资金本期期末数为9743345.39元，占总资产0.41%，较上期减少85.82%[75] - 应收账款本期期末数为912788725.76元，占总资产37.95%，较上期增加38.30%[75] - 固定资产本期期末数为78440894.41元，占总资产3.26%，较上期减少90.76%[75] - 应付账款本期期末数为510074461.59元，占总资产21.21%，较上期减少35.13%[75] - 预计负债本期期末数为7957914.56元，占总资产0.33%，较上期增加396.29%[76] - 2024年会计政策变更，对2023年度营业成本调增772,461.82元至260,354,355.06元，销售费用调减772,461.82元至3,035,030.37元[173] - 2024年度经审计营业收入为145,839,584.29元，扣除相关收入后为142,968,317.08元，扣非净利润为 - 323,264,195.61元，股票将被实施退市风险警示[181] 各条业务线表现 - 2024年工程施工及绿化养护业务收入7,623.20万元，规划设计业务收入914.93万元，苗木销售等及其他业务收入6,045.83万元[32] - 工程施工及绿化养护业务收入7,623.20万元，规划设计业务收入914.93万元，苗木销售等及其他业务收入6,045.83万元[43] - 土木工程建筑业营业收入8665.98万元，营业成本10847.69万元，毛利率 - 25.18%，营业收入比上年减少59.21%[58] - 半导体行业营业收入5525.99万元，营业成本4188.77万元，毛利率24.20%，营业收入比上年减少2.77%[58] - 旅游业营业收入104.86万元，营业成本1222.29万元，毛利率 - 1065.63%，营业收入比上年减少62.02%[58] - 工程施工及绿化养护营业收入7623.20万元，营业成本9753.02万元，毛利率 - 27.94%，营业收入比上年减少60.22%[58] - 规划设计营业收入914.93万元，营业成本1045.50万元，毛利率 - 14.27%，营业收入比上年减少52.76%[58] - 苗木销售营业收入127.86万元，营业成本49.17万元，毛利率61.54%，营业收入比上年减少11.63%[58] - 元成规划设计注册资本5000万元，公司持股100%，总资产5369.99万元，净资产1689.67万元，营业收入475.84万元，净利润 - 853.06万元[96] - 仓颉文化注册资本5000万元，公司持股90%，总资产34199.33万元，净资产17278.56万元，营业收入0万元，净利润 - 30.22万元[96] - 长沙吉佳注册资本200万元，公司持股100%，总资产766.51万元，净资产212.05万元，营业收入279.04万元，净利润 - 430.00万元[96] - 公司旗下泽元生态注册资本10000万元，持股比例90%，相关业务收入19573.27万元[97] - 元成产业控股注册资本20000万元，持股比例100%，相关业务收入20542.54万元[97] - 元成设计集团注册资本10000万元，持股比例100%，相关业务收入9378.84万元[97] 管理层讨论和指引 - 营收下降主要因宏观经济下行、业务结构调整、甲方支付能力下降等因素[25] - 2024年房地产新开工面积同比下降23%，导致地产园林需求大量萎缩[31] - 生态环境行业政策推动园林绿化向好，但行业竞争激烈，传统业务收缩，新兴领域有机会[36][37] - 旅游行业2024年逐步复苏但竞争激烈，公司布局休闲旅游后端运营管理业务[38] - 半导体清洗设备行业技术壁垒高，需产业链配合，公司拟转让硅密电子股权止损[39] - 公司将推进中标项目实施，优化施工方案，加快工程进度改善业绩[35] - 公司整合资源，业务回归华东及长三角重点区域，拓展新订单[35] - 公司推进降本增效，优化员工结构，减少内部费用支出[35] - 2025年公司董事会将把握政策导向，围绕优化治理结构、完善产业链、优化融资结构、培养复合型综合人才展开工作[104][105][106] - 2025年公司力争实现营业收入达标，围绕生态景观等领域，聚焦三大核心赛道，实现业务结构优化等核心目标[107] - 公司将深挖市场机会推动主营业务发展，对新接项目“稳中求进”，对不确定项目“该退则退”，对存量项目“一城一策”回款管理[107][108] - 公司将开展内部自查整改，争取尽早完成撤销风险警示工作[108] - 公司传统业务发展在政府政策支持下有更多市场机会，将以点带面推进业务营销，促进项目落地[103][107] - 公司将围绕核心领域，聚焦核心赛道，完善产业链，提高核心利润支撑环节溢价能力[105][107] - 公司将优化债权资金融资结构，匹配业务模式，改善现金流状况，提升抗风险能力[106] - 公司将培养多元化、复合型综合人才，推动人才培养和梯队建设，满足经营需要[106] - 2025年公司董事会将拓展业务、优化管理、削减开支、调整业务结构以实现经营目标[182] - 2025年公司将优化资产负债结构、协商偿债、推进回款以缓解资金压力[182] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司法定代表人为祝昌人[15] - 董事会秘书为张彤，证券事务代表为何姗[16] - 公司注册地址为浙江省杭州市上城区庆春东路2 - 6号1501室[17] - 公司股票为A股，上市于上海证券交易所，简称ST元成，代码603388[19] - 审计机构签字会计师为杨如玉、徐栋[21] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为国泰海通证券股份有限公司，保荐代表人为周磊、李广庆[21] - 报告期内竣工验收项目总金额为105011.64万元[80] - 报告期内在建项目总金额为70950.55万元[81] - 报告期内累计新签项目数量为158个，金额为26107.04万元[85] - 报告期末在手订单总金额为44964.77万元，其中未开工项目金额5182.59万元，在建未完工部分金额39782.18万元[86] - 受限资产合计429791522.34元，包括货币资金、应收账款等[77] - 2022年12月12日公司决定收购硅密（常州）电子设备有限公司51%股权，切入半导体设备领域，投资金额11345万元[87][92] - 2023年4月13日支付硅密电子第一期股权转让款3000万元，6月29日支付272.26万元，2024年1月25日支付902.27万元[87] - 2024年因客户回款困难，公司资金流动性受影响，未及时支付硅密电子股权转让进度款，2025年1月被YOYODYNE,INC.提起诉讼[88] - 2024年6月24日公司全资子公司元成产业控股转让越龙山度假51%股权

司法拍卖股份情况 - 祝昌人被司法拍卖450万股，占其持股9.98%，占总股本1.38%[3] - 拍卖成交450万股，成交金额1505.6万元[3] 股权变动影响 - 若过户成功，祝昌人持股降至4057.552万股，占比降至12.46%[3][8] - 若过户成功，控股股东及其一致行动人合计持股降至6353.252万股，占比降至19.50%[3][8] 拍卖相关时间 - 公司2025年5月17日披露拍卖提示性公告[6] - 法院2025年6月16 - 17日公开拍卖[6] - 竞买人2025年6月17日11:29:41竞买成功[7] 其他要点 - 司法拍卖不影响公司经营管理和控股权[3][8][9] - 受让方6个月内不得减持[4][5][9] - 拍卖结果以裁定为准，存在不确定性[3][8][9]

控股股东股份情况 - 祝昌人持有公司45,075,520股，占总股份13.84%[2] - 祝昌人累计被冻结、轮候冻结、标记股份情况[2] - 控股股东及其一致行动人合计持股68,032,520股，占总股本20.89%[3] 股份拍卖情况 - 2025年6月16 - 17日，4,500,000股将拍卖，占总股本1.38%[2] - 本次拟拍卖7,800,000股，占祝昌人持股17.30%，占总股本2.39%[3] - 若拍卖成功，祝昌人及一致行动人持股及占比下降[7] 其他规定 - 司法拍卖受让方6个月内不得减持[4]

业绩总结 - 2024年营业收入54,093,221.68元，同比增长约2.9%[13] - 2024年营业成本34,482,069.92元，同比增长约17.9%[13] - 2024年营业利润10,645,130.92元，同比下降约38.4%[13] - 2024年净利润9,515,584.12元，同比下降约36.4%[13] 财务状况 - 2024年末资产总计54,738,585.29元，较2023年末减少[9] - 2024年末负债合计11,081,150.19元，较2023年末大幅减少[11] - 2024年末所有者权益合计43,657,435.10元，较2023年末增加[11] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金同比下降约59.4%[15] - 2024年经营活动现金流量净额同比下降约386.6%[15] - 2024年投资活动现金流量净额同比增长约231.2%[15] 资产项目 - 2024年末应收账款账面余额为13,067,290.08元，较2023年末增加[100] - 2024年末存货账面余额24,113,145.17元，较2023年末减少[110] - 2024年末固定资产账面价值1,257,670.70元，较2023年末减少[114][115] 负债项目 - 2024年末应付账款合计2,216,273.49元，较2023年末大幅减少[125] - 2024年末合同负债合计1,699,115.05元，较2023年末大幅降低[126] 费用与收益 - 2024年销售费用较2023年增长约10.32%[132] - 2024年研发费用较2023年增长约9.80%[133] - 2024年其他收益较2023年下降约44.92%[134] 未来展望 - 元成环境拟向YOYODYNE,INC.转让硅密电子51%股权[152] 其他 - 公司2024年度减按15%计缴企业所得税[87] - 公司销售自行开发软件产品，增值税超3%部分即征即退[88]

股权交易 - 公司转让硅密电子51%股权，对应评估价值9333万元，转让价按评估价进行[2][23][24] - 本次转让预计减少利润总额约5065.98万元[4][26] - 本次交易于2025年4月29日经公司第五届董事会第二十八次会议9票同意审议通过[14] - 股权转让完成后，硅密电子不再纳入公司合并报表范围，公司不再持有其股权[28] 财务数据 - 硅密电子2024年12月31日所有者权益评估增值13934.26万元，增值率319.17%[6] - YOYODYNE,INC.应支付合计12489万元，公司应支付合计13277万元[8] - 公司须承担双方已付税金11449430.16元，未付税金15551669.84元[10] - 公司须承担各项费用450万元，违约金788万元[10] - 公司原已付股权收购款（含税）41745369元，应退款（暂估）2364269元[10] - 硅密电子2025年1 - 3月净利润为 - 1660977.27元，2024年为9515584.12元[18] - 硅密电子2025年1 - 3月营业收入为339234.93元，2024年为54093221.68元[18] - 公司收购硅密电子新增商誉8325.45万元，占2024年12月31日审计净资产比例9.83%，2024年底计提商誉减值准备1274.06万元[23] 其他情况 - 硅密电子51%股权因两起纠纷被冻结，冻结期限分别为2025年1月20日至2028年1月19日和2025年3月10日至2028年3月9日[19][28] - 公司与硅密电子不存在担保、委托理财和资金占用情况[28] - 公司指定信息披露媒体为《上海证券报》和《证券时报》，网站为上海证券交易所网站[29]

公司基本信息 - 元成环境拟转让硅密（常州）电子设备有限公司51%股权[9] - 元成环境注册资本为32573.3572万元人民币，成立于1999年12月23日[15] - 硅密（常州）电子设备有限公司注册资本为70.00万美元，成立于2004年2月6日[16] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司账面资产总额5473.86万元，负债总额1108.12万元，净资产4365.74万元[19] - 2024年公司实现营业收入5409.32万元，净利润951.56万元[19] - 2022 - 2024年公司总资产分别为5524.30万元、2682.49万元、5473.86万元[20] - 2022 - 2024年公司负债分别为3606.52万元、4268.30万元、1108.12万元[20] - 2022 - 2024年公司营业收入分别为4561.20万元、5256.29万元、5409.32万元[20] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日，评估结果使用有效期自2024年12月31日至2025年12月30日[9][11] - 选用收益法评估结果作为最终评估结论，硅密（常州）电子设备有限公司股东全部权益账面值为4365.74万元，评估值为18300.00万元，增值率319.17%[10] - 资产基础法下，2024年12月31日公司总资产账面值5473.86万元，评估值7981.14万元，增值率45.80%；净资产账面值4365.74万元，评估值6873.02万元，增值率57.43%[90][91] - 收益法下，2024年12月31日公司所有者权益账面值4364.57万元，评估值18300.00万元，增值率319.17%[95] - 资产基础法股东全部权益价值比收益法低11452.69万元，差异率为62.58%[96] 股权变动 - 2017年7月硅密管理将硅密电子100%股权以20.00万美元转让给优友丹[17] - 2022年12月优友丹将硅密（常州）电子51%股权以11345.00万元转让给元成环境，转让后元成环境认缴比例51%，优友丹49%[18] 资产情况 - 固定资产中房屋建筑物1项，建筑面积1920.28平方米，机器设备10项，车辆4辆，电子设备102项[29] - 截至2024年12月31日，公司申报账面未记录无形资产有36项专利、4项软件著作权、2项商标和1项域名[29] 税收政策 - 2023年1月1日起，企业研发费用未形成无形资产计入当期损益的，按实际发生额的100%在税前加计扣除[88] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[89] - 2024年公司按现有条件享受15%高新技术企业所得税优惠，2025年及以后年度企业所得税率采用15%预测[89] 其他事项 - 截至评估基准日，公司基准日借款金额为26000万元，最高额抵押金额为902万元[102] - 截至出具报告日，公司存在股权出质事项，出质股权数额为35.7万元；存在股权冻结事项，冻结股权数额分别为35.2万元[105]

董事会换届选举 - 选举祝昌人先生为第六届董事会董事长，任期三年 [1][2] - 董事会各专门委员会成员选举完成，包括审计委员会（洪鲁圆女士为主任委员）、战略与发展委员会（祝昌人先生为主任委员）、提名委员会（王建军先生为主任委员）、薪酬与考核委员会（倪海璐女士为主任委员） [2][3] - 所有议案表决均为全票通过（7票同意，0票反对，0票弃权） [2][3][4][5] 高级管理人员聘任 - 聘任祝昌人先生为公司总经理，任期三年 [3] - 聘任周金海先生、柳智先生、黄蓉女士、陈平先生为公司副总经理，任期三年 [3] - 聘任张彤女士为公司财务负责人兼董事会秘书，任期三年 [3][4] - 聘任何姗女士为公司证券事务代表，任期三年 [5] 核心管理层背景 - 祝昌人先生为公司创始人，现任董事长兼总经理，同时担任多家关联公司执行董事及总经理职务 [6][7] - 副总经理黄蓉女士兼任浙江格润股权投资基金有限公司董事长及景德镇三宝瓷谷建设管理有限公司董事长 [10] - 财务负责人张彤女士曾历任公司财务经理及董事会秘书职务 [11] 独立董事及专业委员会构成 - 独立董事王建军先生为浙江钱江潮律师事务所创始合伙人，具备法律专业背景 [9] - 审计委员会主任洪鲁圆女士曾任浙商银行总行资管部高级经理及温州银行支行行长 [10] - 战略与发展委员会由董事长祝昌人先生直接领导 [2]