会计政策变更 - 2025年4月17日公司审议通过会计政策变更议案[1] - 自2024年1月1日起按财政部相关规定执行[1][2] - 变更不影响当期财务等，不追溯调整，不损利益[1][5] - 独立董事、董事会、监事会均同意变更[6][7]

报告发布 - 公司于2025年4月18日和4月25日发布2024年度报告和2025年第一季度报告[3] 业绩说明会 - 公司计划于2025年4月29日10:00 - 11:00举行业绩说明会[3] - 以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][5] - 2025年4月22日至4月28日16:00前可预征集提问[5] - 董事长等人员参加，投资者可在线参与[6] 联系方式 - 联系人顾春兰，电话0510 - 68535818，邮箱jslb@jsliba.com[7] 查看途径 - 可通过上证路演中心查看说明会情况及内容[8] 公告时间 - 公告发布于2025年4月18日[10]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为171,006.43万元[7] - 2024年营业利润为1.991766575亿元，上期为7.4418358932亿元[1] - 2024年净利润为1.5899288009亿元，上期为6.398245905亿元[1] - 2024年末资产总计为15.9555059703亿元，期初为19.4306821418亿元[28] - 2024年末股东权益合计为14.600616872亿元，上年年末为12.8431757028亿元[27] 财务指标 - 2024年12月31日应收账款原值为32,311.41万元，计提坏账准备为1,846.19万元[9] - 货币资金期末余额为406,900,558.37元，期初余额为849,771,896.27元[19] - 交易性金融资产期末余额为220,000,000.00元，期初无余额[19] - 流动负债期末余额为266,655,574.01元，期初余额为485,811,214.81元，减少约45.09%[30] - 非流动负债期末余额为1,497,650.25元，期初余额为1,328,315.06元，增加约12.74%[30] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 审计将公司收入确认、应收账款可收回性识别为关键审计事项[7][9] - 审计认为公司管理层对收入确认和应收账款可收回性判断及估计合理[8][10] 公司运营 - 公司收入主要来源于家电复合板销售收入[161] - 国内销售在客户领用验收或自提完成验收交付时确认收入，出口销售在货物发运取得提单并提交商业单据给客户时确认收入[164] - 2024年公司累计回购股份2550096股[43] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，以12个月作为营业周期划分资产和负债流动性[53][54] - 公司对金融资产、金融负债分类及计量有相应会计政策[80][86] - 存货取得按成本初始计量，发出用加权平均法计价，期末按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[108][110] - 固定资产折旧按入账价值减预计净残值在预计使用寿命内计提[130] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[146][147]

2024年情况 - 监事会召开六次会议[2] - 4月25日第九届监事会第二次会议审议通过15项议案[3] - 年末对外担保余额为零[7] - 无募集资金存放与使用和委托理财情况[7] - 不存在违规关联交易[7] - 提议召开第一次临时股东大会审议监事会换届选举议案[4] - 认为财务状况良好，财务报告能真实反映情况[5] 2025年计划 - 拟聘请北京德皓国际会计师事务所为年度审计机构，聘期至年度股东大会结束[7] - 监事会以财务监督为核心，加强内部控制体系建设[8] 其他 - 报告将提交至2024年年度股东大会审议[8]

公司章程修订 - 2025年4月17日第十届董事会第十三次会议审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，尚需2024年度股东大会审议通过[2][41] - 公司原住所邮政编码由214205修订为214200[2] - 原规定董事长为法定代表人，修订后增加辞任及确定新代表人规定[2] - 原规定高级管理人员包括总经理等，修订后表述为经理等及章程规定其他人员[3] - 原规定公司全部资产分为等额股份，修订后强调股东以认购股份为限对公司承担责任[3] - 原规定同种类股份权利，修订后为同类别股份权利及同次发行相关规定[3] 股本结构与股份规定 - 公司原股份总数为266,327,839股，股本结构为普通股266,327,839股[3][4] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10%，董事会作出财务资助决议需全体董事的三分之二以上通过[4] - 公司因特定情形收购股份有不同注销或转让时间规定[5] - 发起人、董监高、5%以上股份股东等转让股份有时间和比例限制[5] 股东权利与责任 - 股东对公司股东大会、董事会决议有请求认定无效或撤销的权利[24] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东在特定情况可书面请求相关方诉讼或自己名义直接诉讼[25] - 公司股东需依认购股份和入股方式缴纳股款，除规定情形外不得抽回股本[8] - 公司股东滥用权利需承担赔偿或连带责任[8] 公司治理结构 - 股东大会（股东会）决定公司经营方针和投资计划等多项重要事项[8][9] - 董事会由七名董事组成，设董事长一人，董事长由全体董事过半数选举产生[23] - 董事会负责召集股东会等多项职权，审批交易有资产总额等指标限制[23][24] - 独立董事应具备相关条件，在董事会中发挥重要作用[27] 利润分配与财务规定 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达公司注册资本50%以上可不再提取[33] - 公司不同发展阶段现金分红在利润分配中所占比例有最低要求[34] - 公司以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%[34] 公司合并、解散等规定 - 公司合并支付价款不超本公司净资产10%，可不经股东会决议[37] - 公司合并、减少注册资本应通知债权人并公告，债权人有相应权利[37] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可在公司经营管理严重困难时请求法院解散公司[146] - 公司因特定情形解散，应成立清算组进行清算[148]

审计机构续聘 - 公司拟续聘北京德皓国际为2025年度财务和内控审计机构，聘期一年，费用待协商[1] - 2025年拟定收费合计与2024年不变[10] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务审计报告的注会140人[2] - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[3] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户86家[3] - 职业风险基金上年度年末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[4] - 近三年受行政监管措施1次，30名从业人员受行政监管措施22次、自律监管措施6次[5] 人员情况 - 拟签字项目合伙人姚植基近三年签署和复核上市公司数3 + 1家，新三板2 + 3家[6] - 拟签字注册会计师丁亮近三年签署和复核上市公司1家，新三板0家[6] - 拟安排的项目质量复核人员王庆莲近三年签署上市公司审计报告数量4家[6]

人员情况 - 2024年北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[2] 业绩数据 - 2024年度收入总额43506.21万元，审计业务收入29244.86万元，证券业务收入22572.37万元[3] - 公司2024年年报审计费用47.00万元，内控审计费用20.00万元[4] 客户数据 - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业（制造业）上市公司审计客户86家[3] 合规情况 - 截至2024年12月31日，近三年受刑事、行政处罚0次，行政监管措施1次，自律监管措施和纪律处分0次[4] - 30名从业人员近三年受行政监管措施22次（21次不在该所执业）、自律监管措施6次（均不在该所执业）[4] 审计评价 - 北京德皓国际认为公司财报按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 北京德皓国际认为公司保持有效财务报告内部控制[5] - 董事会审计委员会认为北京德皓国际较好完成2024年度财务报告审计工作[10]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起因相关规定变更会计政策[1] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[2] - 变更后按解释第18号要求执行，未变更部分按前期规定执行[3] 监事会意见 - 认为会计政策变更是合理变更，符合法规和股东利益[3] - 认为变更决策程序符合法律、法规和《公司章程》规定[4] - 同意公司本次会计政策变更[4]

审计委员会情况 - 2024年董事会审计委员会由三名董事组成，独董占比超1/2[1] - 2024年审计委员会召开6次会议，委员均亲自出席[2] 审计相关 - 拟聘北京德皓国际为2024年度审计机构，聘期至年度股东大会结束[4] - 认为大华2023年度审计报告客观公正，财务报告符合准则[4][5][6] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续履职，推动内控建设与实施[10]

审计机构情况 - 2024年度由北京德皓国际负责公司审计[1] - 截至2024年底，合伙人66人，注会300人，签过证券报告注会140人[2] - 2024年德皓国际收入43,506.21万元，审计收入29,244.86万元，证券收入22,572.37万元[2] 客户与监管情况 - 2024年审计上市公司年报客户125家，制造业客户86家[2][3] - 截至2024年底，近三年受行政监管1次，30名从业人员受行政监管22次、自律监管6次[4] 审计安排 - 2024年12月前期预审，2025年2月正式审计[5] - 审计方案围绕收入确认等重点展开[8] 审计保障 - 配备专属团队，后台有多领域专家支持[9] - 明确信息安全责任，德皓国际有控制制度[10] - 已购职业保险限额3亿，近三年无民事诉讼担责[11]