审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] - 审计委员会同意续聘并提交董事会审议[9][10] - 董事会通过续聘议案，待股东大会通过生效[10] 审计机构情况 - 截至2024年底，容诚合伙人212人，注会1552人，781人签过审计报告[3] - 2023年容诚收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元[4][5] - 容诚承担394家上市公司2023年报审计，收费48840.19万元[5] 审计费用 - 2024年度财务和内控审计费用150万元[8] - 2025年度财务审计120万元、内控审计30万元[8]

会议决策 - 2025年4月18日会议审议通过购买董监高责任险议案[2] - 议案将提交2024年年度股东大会审议[2] 保险信息 - 投保人是掌阅科技，被保险人含公司及董监高等[2] - 责任限额不超15000万元/年，保费不超50万元/年[2] - 保险期限12个月，董事会提请授权办理相关事宜[2][3]

募集资金情况 - 2020年非公开发行A股股票37,896,835股，发行价每股28元，募集资金总额10.61亿元，净额10.38亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金7.87亿元，本年度使用1.52亿元[7][8] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为2.96亿元[7][10][13] - 2024年公司两次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理，额度从3.5亿增至4.5亿[14] 项目投入与变更 - 数字版权资源升级建设项目截至期末累计投入69,215.04万元，进度96.68%，2024年效益96.30[29] - 智能中台化技术升级项目截至期末累计投入9,450.44万元，进度27.38%[29] - 公司合计项目截至期末投入进度74.13%[29] - 变更用途的募集资金总额为34,516.00万元，占比32.53%[29] - 公司将数字版权资源升级建设项目达预定可使用状态日期延至2025年8月[30] - 公司将原募投项目技术中心建设项目变更为智能中台化技术升级项目，涉资34,516.00万元[30]

掌阅科技股份有限公司 2024 年度，公司董事会审计委员会共召开了 8 次会议，具体会议情况如下： 1、2024 年 1 月 4 日，公司召开 2024 年审计委员会第一次会议，审议并通 过了《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》。 2、2024 年 4 月 9 日，公司召开 2024 年审计委员会第二次会议，审议并通 过了《2023 年年度报告全文及 2023 年年度报告摘要》、《2023 年度财务决算报 告》、《2023 年度内部控制评价报告》、《2023 年度募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》、《会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告》、《董事会审计委 员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告》、《关于会计政策变更 的议案》、《2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》、《2023 年度内部审计工 作报告及 2024 年度内部审计工作计划》。 3、2024 年 4 月 24 日，公司召开 2024 年审计委员会第三次会议，审议并通 过了《2024 年第一季度报告》、《2024 年第一季度内部审计工作报告及 2024 年第 二季度内部审计工作计划》。 1 2024 ...

独立董事评估 - 公司对2024年度独立董事许超、唐朝云独立性进行评估[1] - 两人未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系[1] - 两人无不得担任独立董事情形，符合独立性要求[1]

业绩总结 - 2024年度拟计提资产减值准备21330120.22元[2] - 2024年应收账款等减值损失935856.12元[2][4] - 2024年存货跌价损失370312.21元[2][5] - 2024年动漫投资损失7964026.72元[2][5] - 本次计提减值使2024年利润等减少21330120.22元[6] 市场扩张和并购 - 2019年9月30日收购长沙新阅70%股权，商誉29099173.70元[4] - 2024年对长沙新阅商誉计提减值12059925.17元[4]

审计机构信息 - 容诚会计师事务所2024年末有合伙人212人，注册会计师1552人[1] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿[2] 法律纠纷 - 2023年9月判决其在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，尚在二审[2] 处罚情况 - 近三年事务所受监督管理等多种措施处分[3] - 63名从业人员近三年受行政处罚等处分[3] 公司决策 - 2024年同意续聘容诚为审计机构，议案经股东大会通过[4][5] 审计结果 - 容诚对公司2024财报及内控审计，出具标准无保留意见报告[6]

募集资金情况 - 公司非公开发行37,896,835股A股，发行价28元/股，募集资金总额1,061,111,380元，净额1,037,700,833.01元[1] - 2024年度募集资金总额106,111.14万元，本年度投入15,171.29万元，累计投入78,665.48万元[24][25] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为29,580.72万元[2] - 变更用途的募集资金总额为34,516.00万元，占比32.53%[24] 资金使用与管理 - 拟置换自筹资金7,655,108.11元，已完成置换[8] - 2024年1月9日同意使用不超35,000万元闲置募集资金现金管理[11] - 2024年4月19日现金管理额度增至45,000万元[11] - 2024年7月17日认购20,000万元“七天通知存款”[12] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金协定存款到账利息494.09万元[12] 项目进展 - 数字版权资源升级建设项目承诺投资71,595.14万元，累计投入69,215.04万元，进度96.68%，延期至2025年8月[24][25] - 智能中台化技术升级项目承诺投资34,516.00万元，本年度投入8,151.29万元，累计投入9,450.44万元，进度27.38%，预计2026年9月达预定状态[25][29] - 公司整体项目累计投入进度为74.13%，本年度实现效益96.30%[25] 项目变更 - 2023年4月21日暂缓实施技术中心建设项目[26] - 2023年8月29日将其变更为智能中台化技术升级项目[26][30] 合规情况 - 公司募集资金信息披露及时、真实、准确、完整，无违规情形[18] - 会计师认为2024年度专项报告编制合规，公允反映资金情况[19] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[20][21]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.11元，较2023年的0.08元增长37.5%，2022年为0.13元 [1] - 2024年每股净资产5.89元，较2023年的5.76元增长2.26%，2022年为5.87元 [1] - 2024年每股公积金3.04元，与2023年持平，2022年为3.05元 [1] - 2024年每股未分配利润1.65元，较2023年的1.59元增长3.77%，2022年为1.66元 [1] - 2024年营业收入25.83亿元，较2023年的27.78亿元减少7.02%，2022年为25.82亿元 [1] - 2024年净利润0.49亿元，较2023年的0.35亿元增长40%，2022年为0.58亿元 [1] - 2024年净资产收益率1.94%，较2023年的1.36%增长42.65%，2022年为2.25% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有26007.49万股，占流通股比59.25%，较上期减少851.31万股 [1] - 成湘均持有9335.24万股，占总股本21.27%，持股不变 [2] - 张凌云持有9085.10万股，占总股本20.70%，较上期减少860.00万股 [2] - 北京量子跃动科技有限公司持有2735.72万股，占总股本6.23%，较上期减少346.41万股 [2] - 王良持有1435.00万股，占总股本3.27%，较上期减少99.35万股 [2] - 刘伟平持有1359.92万股，占总股本3.10%，较上期减少3.14万股 [2] - 浙江君弘资产管理有限公司 - 君弘钱江十一期私募证券投资基金持有860.00万股，占总股本1.96%，为新进股东 [2] - 何海潮持有475.78万股，占总股本1.08%，为新进股东 [2] - 香港中央结算有限公司持有344.07万股，占总股本0.78%，较上期减少439.40万股 [2] - 周永杰持有189.71万股，占总股本0.43%，为新进股东 [2] - 中国人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 - 005L - FH002沪持有186.95万股，占总股本0.43%，为新进股东 [2] - 南方中证1000ETF、香港上海汇丰银行有限公司、广发中证传媒ETF、刘莉退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1元(含税)的分红送配方案 [3]

业绩说明会安排 - 公司将于2025年4月21日15:00-16:00通过上证路演中心网络互动形式召开2024年度业绩说明会 [2][4][5] - 投资者可在2025年4月14日至4月18日16:00前通过上证路演中心"提问预征集"栏目或公司邮箱ir@zhangyue.com提交问题 [2][5] 参会人员 - 出席高管包括董事长成湘均、董事会秘书陈永倬、财务负责人张维聪及独立董事许超、唐朝云（特殊情况可能调整） [4] 投资者参与方式 - 实时参与需在2025年4月21日15:00-16:00登录上证路演中心网站 [5] - 说明会内容后续可通过上证路演中心查看回放 [6] 信息披露节点 - 公司2024年度报告计划于2025年4月19日披露 [2] 联系方式 - 联系人孙娟霞 电话(8610)59236288 邮箱ir@zhangyue.com [6]