整体财务状况 - 本报告期末总资产33.86亿元，较上年度末增长48.22%；归属于上市公司股东的净资产25.41亿元，较上年度末增长76.60%[11] - 2021年3月31日资产总计32.0039478976亿元，较2020年12月31日的21.2646256628亿元增长约50.5%[39,41] - 2021年3月31日负债合计7.6377641139亿元，较2020年12月31日的7.73453767亿元减少约1.25%[39] - 2021年3月31日所有者权益合计24.3661837837亿元，较2020年12月31日的13.5300879928亿元增长约80.1%[41] - 2021年1月1日资产总计较2020年12月31日增加1261.07万元[72] - 2021年1月1日负债合计较2020年12月31日增加1439.38万元[75] - 2021年1月1日未分配利润较2020年12月31日减少178.32万元[75] - 2021年1月1日流动资产合计为15.132254907亿元，较2020年12月31日的15.1500138681亿元减少177.589611万元[80] - 2021年1月1日非流动资产合计为6.2523941952亿元，较2020年12月31日的6.1146117947亿元增加1377.824005万元[82] - 2021年1月1日流动负债合计为7.5515306153亿元，与2020年12月31日持平[82] - 2021年1月1日非流动负债合计为3203.167761万元，较2020年12月31日的1830.070547万元增加1373.097214万元[82] - 2021年1月1日负债合计为7.8718473914亿元，较2020年12月31日的7.73453767亿元增加1373.097214万元[82] - 2021年1月1日所有者权益合计为13.5128017108亿元，较2020年12月31日的13.5300879928亿元减少172.86282万元[85] - 2021年1月1日负债和所有者权益总计为21.3846491022亿元，较2020年12月31日的21.2646256628亿元增加1200.234394万元[85] 经营业绩 - 年初至报告期末，营业收入5.54亿元，较上年同期增长12.77%；归属于上市公司股东的净利润6334.51万元，较上年同期增长14.71%[11] - 2021年第一季度营业总收入553,989,673.08元，2020年第一季度为491,237,835.90元[45] - 2021年第一季度营业总成本485,475,186.36元，2020年第一季度为437,325,136.43元[45] - 2021年第一季度营业利润77,443,757.93元，2020年第一季度为63,843,537.88元[45] - 2021年第一季度利润总额77,303,902.48元，2020年第一季度为61,489,243.51元[47] - 2021年第一季度净利润62,944,277.53元，2020年第一季度为55,794,680.00元[47] - 2021年第一季度母公司营业利润52,233,412.58元，2020年第一季度为53,348,797.96元[52] - 2021年第一季度母公司利润总额52,091,257.58元，2020年第一季度为50,927,497.96元[52] - 2021年第一季度母公司净利润47,637,374.27元，2020年第一季度为46,522,945.97元[52] - 2021年第一季度综合收益总额为47,637,374.27元，2020年为46,522,945.97元[55] 现金流量 - 年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额为 - 2865.24万元，较上年同期减少178.87%[11] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-2865.24万元，较上期变动-178.87%，因优化付款流程及支付职工薪酬和推广成本加大[21] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-6.30亿元，较上期变动334.80%，因本年新增募集资金购买大额存单[21] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为10.42亿元，主要系非公开发行募集资金到账[21] - 2021年第一季度经营活动现金流入小计555,319,337.08元，2020年为455,873,924.27元；现金流出小计583,971,726.58元，2020年为419,545,940.05元；现金流量净额为 -28,652,389.50元，2020年为36,327,984.22元[59] - 2021年第一季度投资活动现金流入小计4,620,000.00元，2020年为216,519,883.84元；现金流出小计634,476,520.34元，2020年为361,380,249.73元；现金流量净额为 -629,856,520.34元，2020年为 -144,860,365.89元[59][61] - 2021年第一季度筹资活动现金流入小计1,045,436,416.83元；现金流出小计3,206,772.45元；现金流量净额为1,042,229,644.38元[61] - 2021年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为804,224.96元，2020年为3,657,955.45元[61] - 2021年第一季度现金及现金等价物净增加额为384,524,959.50元，2020年为 -104,874,426.22元；期初余额为631,384,609.01元，2020年为983,919,535.13元；期末余额为1,015,909,568.51元，2020年为879,045,108.91元[61] - 2021年第一季度母公司经营活动现金流入小计405,466,260.55元，2020年为364,875,976.24元；现金流出小计438,903,189.16元，2020年为343,999,471.93元；现金流量净额为 -33,436,928.61元，2020年为20,876,504.31元[65] - 2021年第一季度母公司投资活动现金流入小计7,660,320.00元，2020年为215,000,000.00元；现金流出小计631,624,539.87元，2020年为370,690,644.97元；现金流量净额为 -623,964,219.87元，2020年为 -155,690,644.97元[65] - 2021年第一季度母公司筹资活动现金流入小计1,041,162,486.06元；现金流出小计3,104,348.78元[65] - 筹资活动产生的现金流量净额为10.38亿元[67] - 现金及现金等价物净增加额为3.81亿元，较之前减少1.35亿元[67] - 期末现金及现金等价物余额为6.43亿元，较之前的5.36亿元有所增加[67] 股东情况 - 截止报告期末，股东总数为39944户[14] - 张凌云持股9945.10万股，占比22.66%；成湘均持股9335.24万股，占比21.27%；两人为一致行动人，合计持股占公司股本43.93%[14][18] - 北京量子跃动科技有限公司持股4504.50万股，占比10.26%[14] 财务指标 - 加权平均净资产收益率为3.49%，较上年同期减少0.86个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为0.15元/股，较上年同期增长7.14%[11] - 2021年第一季度基本每股收益0.15元/股，2020年第一季度为0.14元/股[47] - 2021年第一季度稀释每股收益0.15元/股，2020年第一季度为0.14元/股[47] 非经常性损益 - 非经常性损益合计83.31万元，其中计入当期损益的政府补助115.67万元[14] 资产项目变动 - 货币资金报告期末余额为22.86亿元，较期初余额增长77.01%，主要因本期非公开发行募集资金到账[21] - 其他非流动资产报告期初余额为250万元，期末变动比例为-100%，因投资款达到确认条件转入其他权益工具[21] - 2021年3月31日货币资金为19.0337409709亿元，较2020年12月31日的9.1271710829亿元增长约108.5%[37] - 2021年3月31日应收账款为5.8569693315亿元，较2020年12月31日的5.3050674055亿元增长约10.4%[37] - 2021年3月31日实收资本为4.38896835亿元，较2020年12月31日的4.01亿元增长约9.45%[33,39] - 2021年3月31日资本公积为13.6933958443亿元，较2020年12月31日的3.6953558642亿元增长约270.6%[33,39] - 2021年3月31日未分配利润为5.570148375亿元，较2020年12月31日的5.1110609142亿元增长约8.98%[41] - 2021年3月31日非流动负债合计3.478208529亿元，较2020年12月31日的1.830070547亿元增长约90.06%[33,39] - 2021年3月31日流动资产合计25.587321765亿元，较2020年12月31日的15.1500138681亿元增长约68.89%[37] - 2021年1月1日预付款项较2020年12月31日减少185.52万元[70] 负债项目变动 - 应付职工薪酬报告期末余额为3189.00万元，较期初下降37.58%，主要是上年度计提奖金本期发放[21] 税费情况 - 营业税金及附加本期金额为154.99万元，较上期减少46.92%，因本期持续享受文化事业建设费减免优惠[21] - 财务费用本期为-821.22万元，较上期变动-31.89%，受汇率变动影响[21] - 所得税费用本期为1435.96万元，较上期增长152.16%，因本期业务量增长导致相关税费增加[21] 募集资金情况 - 截至2021年2月3日，公司非公开发行3789.68万股，募集资金10.61亿元，实际控制人未变[24] 会计政策变更 - 2021年1月1日使用权资产新增1446.59万元[70] - 2021年1月1日租赁负债新增1439.38万元[72] - 2021年1月1日起执行新租赁准则，确认使用权资产1446.59万元，租赁负债1439.38万元[79] - 2021年4月20日，公司审议通过《关于会计政策变更的议案》，自2021年1月1日起施行新租赁准则[85] - 公司将执行新租赁准则的累积影响数，调整2021年初未分配利润及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整[86] - 2021年1月1日确认使用权资产1377.824005万元，租赁负债1373.097214万元[86]

公司基本信息 - 公司中文名称为掌阅科技股份有限公司，法定代表人为成湘均[23] - 董事会秘书为李好胜，证券事务代表为孙娟霞[26] - 公司注册地址为北京市朝阳区东三环中路39号建外SOHO23号楼（南办公楼）20层2307 [28] - 公司办公地址为北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E [28] - 公司选定的信息披露媒体为中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报[29] - 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址为www.sse.com.cn [29] - 公司年度报告备置地点为北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E [29] 报告期信息 - 报告期为2020年1月1日至2020年12月31日[21] 审计相关 - 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[6] - 公司聘任容诚会计师事务所为2020年度审计机构，境内审计报酬120万元，内控审计报酬30万元，审计年限2年[152] 利润分配 - 公司2020年利润分配预案为拟以利润分配股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本[7] - 公司制定《掌阅科技股份有限公司未来三年（2020 - 2022 年）股东分红回报规划》，满足现金分红条件时，现金分配利润不低于当年可分配利润的 10%[118] - 2019 年以 40,100 万股为基数，每 10 股派现金红利 1.5 元，共派发现金股利 60,150,000 元；2020 年拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每 10 股派现金红利 1.00 元，共派发现金红利 43,889,683.50 元[121] - 2020 年现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为 16.62%，2019 年为 37.36%，2018 年为 31.66%[122] 财务数据 - 2020年营业收入20.61亿元，同比增长9.47%[35] - 2020年归属于上市公司股东的净利润2.64亿元，同比增长64.07%[35] - 2020年末归属于上市公司股东的净资产14.39亿元，同比增长15.96%[35] - 2020年末总资产22.84亿元，同比增长19.50%[35] - 2020年基本每股收益0.66元，同比增长65.00%[35] - 2020年加权平均净资产收益率19.77%，较上年增加6.03个百分点[35] - 2020年第四季度营业收入5.66亿元，归属于上市公司股东的净利润9803.71万元[38] - 2020年非经常性损益合计665.49万元[42] - 2020年公司实现营业收入206,065.88万元，同比增长9.47%，净利润26,415.26万元，同比增长64.07%[63] - 2020年公司毛利率增长至45.94%，同比增长8.36%[64] - 营业收入20.61亿元，同比增长9.47%；营业成本11.14亿元，同比减少5.20%[71] - 销售费用4.79亿元，同比增长13.23%；管理费用7976.72万元，同比增长4.49%；研发费用1.47亿元，同比增长22.34%；财务费用 - 1871.07万元，同比减少45.21%[71] - 经营活动现金流量净额3.23亿元，同比增长4.57%；投资活动现金流量净额 - 6.02亿元，同比减少705.62%；筹资活动现金流量净额 - 6044.33万元，同比减少545.23%[71] - 数字阅读平台收入15.34亿元，毛利率41.79%，同比增加6.46个百分点；硬件产品收入68.91万元，毛利率 - 11.91%，同比减少26.20个百分点；版权产品收入5.04亿元，毛利率56.99%，同比增加5.01个百分点；其他收入2220.35万元，毛利率83.68%，同比增加6.07个百分点[77] - 前五名客户销售额12.52亿元，占年度销售总额60.76%；前五名供应商采购额6.72亿元，占年度采购总额45.54%[87] - 前五名客户销售额中关联方销售额4057.51万元，占年度销售总额1.97%；前五名供应商采购额中关联方采购额1.57亿元，占年度采购总额10.64%[87] - 2020年销售费用478,765,938.28元，同比增加13.23%；管理费用79,767,248.31元，同比增加4.49%；研发费用146,890,851.69元，同比增加22.34%；财务费用-18,710,659.65元，同比减少45.21%[88] - 2020年费用化研发投入146,890,851.69元，研发投入总额占营业收入比例7.13%，研发人员287人，占公司总人数比例32.76%[89] - 2020年经营活动现金流入小计2,165,074,684.15元，同比增加1.16%；经营活动现金流出小计1,842,173,555.32元，同比增加0.58%；经营活动产生的现金流量净额322,901,128.83元，同比增加4.57%[91] - 2020年投资活动现金流入小计296,249,250.25元，同比减少86.35%；投资活动现金流出小计897,907,377.52元，同比减少56.65%；投资活动产生的现金流量净额-601,658,127.27元，同比减少705.62%[91] - 2020年筹资活动现金流入小计1,128,000.00元，同比减少96.77%；筹资活动现金流出小计61,571,269.62元，同比增加39.09%；筹资活动产生的现金流量净额-60,443,269.62元，同比减少545.23%[91] - 2020年预付款项63,801,073.40元，较上期期末增加57.24%；其他流动资产19,662,816.05元，较上期期末增加369.35%；其他权益工具投资186,734,500.00元，较上期期末增加547.04%[94] - 2020年应付账款434,080,409.23元，较上期期末增加50.09%；应交税费47,675,038.09元，较上期期末增加31.31%；递延收益4,866,388.85元，较上期期末增加114.26%[94] - 2020年公司新增对外股权投资15,787.45万元，与上年同期相比减少5.64%[98] - 掌阅互娱2020年营业收入15,820.38万元，净利润5,998.06万元；得间科技2020年营业收入19,998.39万元，净利润-4,399.08万元[98][101] 主营业务 - 公司主营业务为互联网数字阅读平台服务和版权产品业务[45] - 国家倡导全民阅读及加强版权保护为数字阅读行业提供政策支撑和源动力[48] - 2020年公司平均月活跃用户数量达1.6亿[53][63] - 公司拥有数字阅读内容50多万册，和上千家出版公司等建立合作，累计签约作者数万名[54] - 公司及子公司截至报告期末拥有专利350项，计算机软件著作权132项[58] - 2020年公司通过智能合成语音技术制作超10万小时有声内容[52] - 2020年付费阅读用户月均使用时长374分钟，同比增长5.1%；免费阅读用户月均使用时长694分钟，同比增长46.4%[52] - 2020年付费阅读APP行业月活跃用户规模2.2亿，免费阅读APP行业月活跃用户规模1.4亿[52] - 引入数万部优质精品数字图书、大量漫画及20余万小时有声内容，用智能合成语音技术制作约10余万小时有声内容[69] - 版权产品业务收入50408.72万元，同比增长92.66%[69] - 2020年度阅读平台月活跃用户数量达1.6亿，用户数量、人均阅读时长等指标稳定增长[65] 业务布局与投资 - 2021年1月公司领投短视频创作平台西安君悦网络科技有限公司，布局IP衍生产业链[64] - 公司投资杭州云梯科技，对山东约读书房增资，延伸布局K12教育及短视频制作领域[64] - 延伸布局短视频创作平台和教育板块，培育K12教育及精选阅读业务，短视频内容矩阵发展迅速，积累大量粉丝[70] - 公司将以数字阅读平台为基础构建多板块业务布局，拓展用户资源，保持用户增量，已引入字节跳动为重要股东[102][103] 公司运营策略 - 公司将提升用户运营能力，通过用户画像、算法推荐等为用户提供贴合需求的服务[104] - 公司借助流量资源优势，采用付费 + 免费运营模式提高精细化运营程度，深化数字阅读平台商业化价值[105][108] 公司面临风险 - 公司可能面临国家监管政策调整、市场竞争激烈、数字内容盗版侵权、核心人员流失、业务模式创新不足、新业务开拓等风险[109][110][111][112][116][117] 股份限售与承诺 - 控股股东、实际控制人张凌云、成湘均申请豁免 2017 年 9 月 21 日 - 2020 年 11 月 21 日的自愿性股份限售承诺[126] - 王良、刘伟平股份自上市之日起十二个月限售[128] - 天津爱瑞德股份自工商变更完成之日起36个月限售[128] - 国金天吉、奥飞文化自工商变更完成之日起36个月内不转让股份，锁定期满后两年内减持价格不低于发行价，国金天吉每个会计年度减持数量不超公开发行股票前持股总数100%[131] - 张凌云、成湘均自2016年6月1日起至不再担任股份公司董事、管理人员之日后六个月内解决同业竞争问题[131] - 实际控制人、持股5%以上股东等自2016年6月1日起至不再为公司关联方止减少或避免关联交易[131][134] - 公司上市之日起三年内，若股价连续20个交易日收盘价低于每股净资产值，应采取稳定股价措施，单次回购资金不超可动用货币资金20%，回购股份数量不超公司股份总数2%[134] - 控股股东、实际控制人上市之日起三年内有相关限售等承诺[137] - 控股股东自增持方案公告之日起5个交易日内实施增持，通过集中竞价增持，价格不超每股净资产，单次增持资金不低于上一会计年度现金分红20%，数量不超公司股份总数2%[140] - 若增持前或过程中稳定股价条件满足，控股股东可终止方案，终止或实施完毕后3个交易日公告，6个月内不再启动[140] - 单一会计年度控股股东增持资金合计不超上一会计年度现金分红50%，每12个月增持数量不超公司股份总数2%[140] - 控股股东承诺就稳定股价方案在股东大会投赞成票，未履行承诺需道歉并停获分红[140][143] - 控股股东稳定股价措施实施完毕后，若股价仍低，董事（独立董事除外）、高管5个交易日内买入股份，价格不超每股净资产，单次资金不低于上一会计年度税后薪酬及分红10%，数量不超公司股份总数2%[143] - 董事（独立董事除外）、高管买入股份方案实施前或过程中条件满足可终止，终止或实施完毕后6个月内不再启动[143] - 单一会计年度董事（独立董事除外）、高管买入股份数量不超公司股份总数2%[146] - 董事承诺就稳定股价方案在董事会投赞成票，未履行承诺需道歉并领半薪[146] - 张凌云等承诺杜绝非经营性占用公司资金，违反承诺承担损失[146] 准则与关联交易 - 公司自2020年1月1日起施行新收入准则[149] - 2020年11月 - 2021年10月公司预计与字节跳动相关关联方日常关联交易不超过一定金额，以深化阅读业务合作[158] 员工持股计划 - 2018年公司开展第一期员工持股计划，截至2018年12月18日完成购买700万股，成交均价17.82元/股，占总股本1.75%，锁定期12个月[155] 社会责任 - 公司“掌阅作书匠”公益项目在国家级贫困县累计培训残疾人超1000人次，59人上岗，优秀员工月均收入超2000元；疫情期间线上培养超1000人次，194人上岗，每月结算超70人，优秀员工月均收入超4000元[167] - 2020年初公司在掌阅APP免费开放新冠防护知识及防疫书籍，向湖北省人民医院、武汉大学中南医院各捐款100万元[169] 股份变动与股东情况 - 本次变动前有限售条件股份237,848,465股，占比59.31%；无限售条件流通股份163,151,535股，占比40.69%[173] - 本次变动后有限售条件股份为0股，无限售条件流通股份为401,000,000股，占比100%[173][175] - 2020年9月21日，股东张凌云、成湘均所持121,973,572股、115,874,893股限售股解除限售[176] - 公司股东张凌云、成湘均年初限售股数分别为121,973,572股、115,874,893股，本年解除限售股数分别为121,973,572股、115,874,893股，年末限售股数均为0股[177] - 截止报告期末普通股股东总数为37,131户，年度报告披露日前上一月末为39,944户[180] - 张凌云期末持股数量为99,451,049股，比例24.80%；成湘均期末持股93,352,370

财务总体状况 - 本报告期末总资产21.20亿元，较上年度末增长10.92%；归属于上市公司股东的净资产13.45亿元，较上年度末增长8.43%[11] - 2020年9月30日资产总计21.2039210844亿美元，较2019年12月31日的19.1165679369亿美元增长10.92%[41] - 2020年9月30日负债合计7.6918353822亿美元，较2019年12月31日的6.5698076740亿美元增长17.08%[43] - 2020年9月30日所有者权益合计13.5120857022亿美元，较2019年12月31日的12.5467602629亿美元增长7.70%[43] - 母公司2020年9月30日资产总计19.2472603188亿美元，较2019年12月31日的17.2861332443亿美元增长11.34%[50] - 母公司2020年9月30日负债合计6.6200611372亿美元，较2019年12月31日的5.5537187689亿美元增长19.20%[50] - 母公司2020年9月30日所有者权益合计12.6271991816亿美元，较2019年12月31日的11.7324144754亿美元增长7.63%[52] - 2020年第三季度公司资产总计19.12亿美元，负债合计6.57亿美元，所有者权益合计12.55亿美元[89][92] - 2019年12月31日资产总计17.29亿美元，流动资产合计13.25亿美元，非流动资产合计4.04亿美元[96] - 负债合计为555,371,876.89美元[99] - 所有者权益（或股东权益）合计为1,173,241,447.54美元[99] - 负债和所有者权益（或股东权益）总计为1,728,613,324.43美元[99] 经营业绩 - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入14.95亿元，较上年同期增长7.83%；归属于上市公司股东的净利润1.66亿元，较上年同期增长53.75%[11] - 加权平均净资产收益率为12.82%，较上年增加3.38个百分点；基本每股收益和稀释每股收益均为0.41元/股，较上年增长51.85%[14] - 2020年前三季度营业总收入14.95亿元，2019年同期为13.86亿元[55] - 2020年前三季度营业总成本13.33亿元，2019年同期为13.23亿元[55] - 2020年前三季度营业利润1.96亿元，2019年同期为1.02亿元[59] - 2020年前三季度净利润1.57亿元，2019年同期为0.92亿元[59] - 2020年前三季度归属于母公司股东的净利润1.66亿元，2019年同期为1.08亿元[62] - 2020年第三季度营业总收入5.15亿元，2019年同期为4.87亿元[55] - 2020年第三季度营业总成本4.54亿元，2019年同期为4.50亿元[55] - 2020年第三季度营业利润0.73亿元，2019年同期为0.43亿元[59] - 2020年第三季度净利润0.48亿元，2019年同期为0.36亿元[59] - 2020年前三季度基本每股收益0.41元/股，2019年同期为0.27元/股[64] - 2020年前三季度营业收入11.91亿元，2019年同期为11.88亿元[68] - 2020年前三季度净利润1.50亿元，2019年同期为1.05亿元[71] - 2020年第三季度营业收入4.11亿元，2019年同期为4.10亿元[68] - 2020年第三季度净利润0.57亿元，2019年同期为0.50亿元[71] 现金流量 - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额2.46亿元，较上年同期增长120.52%[11] - 经营活动产生的现金流量净额从1.12亿元增至2.46亿元，增长120.52%，因业务规模增长及运营优化[27] - 投资活动产生的现金流量净额从-3.29亿元变为-6.46亿元，减少96.54%，因本期股权投资增加及购买大额存单[27] - 筹资活动产生的现金流量净额从-921万元变为-6102万元，减少562.58%，因去年同期取得少股投资款，本期无相关事项及支付分红款[27] - 2020年前三季度经营活动现金流入小计15.99亿元，2019年同期为15.34亿元[76] - 2020年前三季度经营活动现金流出小计13.53亿元，2019年同期为14.23亿元[76] - 2020年前三季度经营活动产生的现金流量净额2.46亿元，2019年同期为1.12亿元[76] - 2020年前三季度投资活动现金流入小计3.28亿元，2019年同期为13.43亿元[76] - 2020年前三季度经营活动产生的现金流量净额为2.0290470983亿元，2019年同期为8590.886002万元[81] - 2020年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 6.6456813846亿元，2019年同期为 - 3.4344399986亿元[81] - 2020年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 6102.358491万元，2019年同期为 - 4411万元[81][84] - 2020年现金及现金等价物净增加额为 - 5.2268701354亿元，2019年为 - 3.0164513984亿元[84] - 2020年期末现金及现金等价物余额为1.4774917952亿元，2019年为1.0728774104亿元[84] - 2020年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为12.1329832987亿元，2019年同期为11.7875072482亿元[81] - 2020年前三季度购买商品、接受劳务支付的现金为5.9432936489亿元，2019年同期为7.2138282844亿元[81] - 2020年前三季度收回投资收到的现金为3.13亿元，2019年同期为13.532亿元[81] - 2020年前三季度投资支付的现金为9.694745亿元，2019年同期为16.847100008亿元[81] - 2020年前三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为6015万元，2019年同期为4411万元[81][84] 股东情况 - 截止报告期末股东总数为34,119户，张凌云与成湘均为一致行动人，合计持股2.38亿股，占公司股本59.31%[13][20] 资产项目变动 - 交易性金融资产较上年度末减少100%，因本期无相关金融产品[21] - 其他应收款较上年度末增长32.01%，主要系本期业务保证金增加[21] - 其他流动资产较上年度末增长254.89%，主要系本期待抵扣进项税增加和大额存单及定期存款计提的应收利息增加[21] - 其他权益工具投资较上年度末增长545.65%，主要系本期新增股权投资[21] - 长期待摊费用较上年度末减少30.34%，主要系本期装修费及服务费摊销[21] - 2020年9月30日固定资产为3068.552970万美元，较2019年12月31日的3350.966556万美元下降8.42%[41] - 2020年9月30日无形资产为4629.214275万美元，较2019年12月31日的4828.181621万美元下降4.12%[41] - 2020年第三季度非流动资产合计3.74亿美元，其中无形资产4828.18万美元，商誉2909.92万美元[89] - 2019年12月31日非流动资产相关项目中，长期股权投资3.23亿美元，其他权益工具投资2776万美元[96] 负债项目变动 - 应付账款从2.89亿元增至4.15亿元，增长43.47%，主要因业务拓展及优化运营[24] - 2020年9月30日应付账款为4.14931284亿美元，较2019年12月31日的2.8921586810亿美元增长43.47%[41] - 2020年第三季度流动负债合计6.55亿美元，其中应付账款2.89亿美元，合同负债2.62亿美元[89] - 2020年第三季度非流动负债合计227.12万美元，主要为递延收益[92] - 2019年12月31日流动负债相关项目中，应收账款4.04亿美元，预付款项3085.79万美元[96] - 应付账款为234,847,962.53美元[99] - 预收款项为27,038,940.24美元，较之前减少27,038,940.24美元[99] - 合同负债为240,010,863.67美元，较之前增加240,010,863.67美元[99] - 其他流动负债为227,372,575.25美元，较之前减少212,971,923.43美元[99] - 流动负债合计为553,100,648.56美元[99] - 非流动负债合计为2,271,228.33美元[99] 收益项目变动 - 财务费用从-2931万元变为-1907万元，减少34.93%，受汇兑损益及利息收入综合影响[24] - 其他收益从932万元增至1323万元，增长41.99%，因进项税加计扣除及收到补助增加[24] - 投资收益从3113万元降至2128万元，减少31.63%，因去年同期处置长期股权投资，本期无相关事项[24] 非公开发行股票事项 - 2020年3月公司审议通过非公开发行A股股票方案，8月调整方案并重新申报[28] - 9月公司非公开发行股票行政许可申请获中国证监会受理，10月收到反馈意见并已回复[29] - 公司非公开发行股票事项尚需中国证监会进一步审核，结果存在不确定性[32] 会计准则执行 - 公司从2020年1月1日起执行新收入准则，将预收账款和其他流动负债调整至合同负债列报[92] - 2020年第三季度预收款项较之前减少2746.29万美元，其他流动负债减少2.34亿美元[89] - 公司于2020年1月1日起执行新收入准则和《企业会计准则解释第13号》[100][101] 费用情况 - 2020年前三季度销售费用2.01亿元，2019年同期为2.32亿元[68] - 2020年前三季度研发费用1.05亿元，2019年同期为0.90亿元[68]

利润分配与股本转增 - 公司2020年半年度不进行利润分配和资本公积转增股本[8] - 公司本报告期不进行利润分配或资本公积金转增，每10股送红股数、派息数、转增数均为0[70] 财务指标变化 - 报告期营业收入9.802亿元，上年同期8.996亿元，同比增长8.96%[25] - 归属于上市公司股东的净利润1.105亿元，上年同期6393.71万元，同比增长72.82%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.094亿元，上年同期4609.17万元，同比增长137.28%[28] - 经营活动产生的现金流量净额6896.59万元，上年同期1.803亿元，同比下降61.74%[28] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产12.897亿元，上年度末12.407亿元，同比增长3.95%[28] - 本报告期末总资产19.682亿元，上年度末19.117亿元，同比增长2.96%[28] - 基本每股收益0.28元/股，上年同期0.16元/股，同比增长75%[29] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.27元/股，上年同期0.11元/股，同比增长145.45%[29] - 加权平均净资产收益率8.60%，上年同期5.81%，增加2.79个百分点[29] - 2020年上半年度公司实现营业收入98,020.07万元，同比增长8.96%，归属于母公司股东的净利润11,049.78万元，同比增长72.82%[45] - 营业收入9.80亿元，同比增加8.96%，主要系版权产品业务增长所致[50] - 营业成本5.37亿元，同比减少8.72%，主要系版权产品业务稳步增长及运营优化所致[50] - 销售费用2.57亿元，同比增加26.93%，主要系推广费投入增加所致[50] - 管理费用0.29亿元，同比减少5.02%，主要系工资薪金、业务招待及交通支出费用减少所致[50] - 财务费用 -0.18亿元，同比减少84.29%，主要系利息收入及汇兑收益增加所致[50][51] - 研发费用0.72亿元，同比增加18.97%，主要系研发人员工资薪金增加所致[50][51] - 公司新增对外股权投资7515万元，与上年同期相比减少17.2%[57] - 掌阅互娱本期营业收入9641.07万元，净利润2694.58万元[57] - 2020年6月30日货币资金为1,124,679,581.68元，较2019年12月31日的1,198,923,537.70元有所减少[122] - 2020年6月30日应收账款为326,775,619.08元，较2019年12月31日的283,497,483.18元有所增加[122] - 2020年6月30日其他流动资产为12,042,397.69元，较2019年12月31日的4,189,352.26元有所增加[122] - 2020年6月30日长期股权投资为235,296,656.90元，较2019年12月31日的220,013,934.57元有所增加[122] - 2020年6月30日其他权益工具投资为108,647,000.00元，较2019年12月31日的28,860,000.00元大幅增加[122] - 2020年6月30日固定资产为31,880,551.29元，较2019年12月31日的33,509,665.56元有所减少[122] - 2020年6月30日无形资产为45,124,203.59元，较2019年12月31日的48,281,816.21元有所减少[122] - 2020年6月30日长期待摊费用为1,437,168.66元，较2019年12月31日的1,803,729.30元有所减少[122] - 2020年6月30日递延所得税资产为12,369,475.86元，较2019年12月31日的12,187,799.64元有所增加[122] - 2020年6月30日公司资产总计19.68亿元，较2019年12月31日的19.12亿元增长2.96%[125] - 2020年6月30日流动负债合计6.61亿元，较2019年12月31日的6.55亿元增长0.96%[125] - 2020年6月30日非流动负债合计375.24万元，较2019年12月31日的227.12万元增长65.21%[125] - 2020年6月30日负债合计6.65亿元，较2019年12月31日的6.57亿元增长1.18%[125] - 2020年6月30日归属于母公司所有者权益合计12.90亿元，较2019年12月31日的12.41亿元增长3.94%[127] - 2020年6月30日母公司资产总计18.08亿元，较2019年12月31日的17.29亿元增长4.59%[130] - 2020年6月30日母公司流动负债合计5.99亿元，较2019年12月31日的5.53亿元增长8.38%[130] - 2020年6月30日母公司非流动负债合计375.24万元，较2019年12月31日的227.12万元增长65.21%[130] - 2020年6月30日母公司负债合计6.03亿元，较2019年12月31日的5.55亿元增长8.50%[130] - 2020年6月30日母公司应收账款4.58亿元，较2019年12月31日的4.04亿元增长13.24%[127] - 2020年上半年营业总收入9.802亿元，2019年上半年为8.996亿元[134] - 2020年上半年营业总成本8.7896亿元，2019年上半年为8.733亿元[134] - 2020年上半年营业利润1.2308亿元，2019年上半年为5841.39万元[138] - 2020年上半年净利润1.0894亿元，2019年上半年为5522.9万元[138] - 2020年上半年综合收益总额1.0891亿元，2019年上半年为5534.95万元[140] - 2020年上半年基本每股收益0.28元/股，2019年上半年为0.16元/股[140] - 2020年上半年母公司营业收入7.7991亿元，2019年上半年为7.7846亿元[142] - 2020年上半年母公司营业利润1.0384亿元，2019年上半年为5807.49万元[142] - 2020年所有者权益合计12.0555亿元，2019年为11.7324亿元[132] - 2020年负债和所有者权益总计18.0815亿元，2019年为17.2861亿元[132] - 公司2020年上半年净利润为92463424.94元，2019年同期为54946131.85元[144] - 公司2020年上半年经营活动现金流入小计为1126714208.39元，2019年同期为1082158368.03元[148] - 公司2020年上半年经营活动现金流出小计为1057748325.98元，2019年同期为901893160.72元[148] - 公司2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为68965882.41元，2019年同期为180265207.31元[148] - 公司2020年上半年投资活动现金流入小计为221560444.88元，2019年同期为679871023.48元[148] - 公司2020年上半年投资活动现金流出小计为722516444.52元，2019年同期为951691012.21元[150] - 公司2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 500955999.64元，2019年同期为 - 271819988.73元[150] - 公司2020年上半年筹资活动现金流入小计为0元，2019年同期为20950000元[150] - 公司2020年上半年筹资活动现金流出小计为60833962.27元，2019年同期为44110000元[150] - 公司2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 60833962.27元，2019年同期为 - 23160000元[150] - 经营活动现金流出小计为7.06亿元，去年同期为7.70亿元；经营活动产生的现金流量净额为8786.65万元，去年同期为1.42亿元[155] - 投资活动现金流入小计为2.15亿元，去年同期为7.02亿元；投资活动现金流出小计为7.31亿元，去年同期为9.90亿元；投资活动产生的现金流量净额为 -5.16亿元，去年同期为 -2.88亿元[155] - 筹资活动现金流出小计为6083.40万元，去年同期为4411.00万元；筹资活动产生的现金流量净额为 -6083.40万元，去年同期为 -4411.00万元[155] - 现金及现金等价物净增加额为 -4.89亿元，去年同期为 -1.89亿元；期末现金及现金等价物余额为1.81亿元，去年同期为2.20亿元[155] - 本年期初归属于母公司所有者权益小计为12.41亿元，少数股东权益为1399.24万元，所有者权益合计为12.55亿元[159] - 本期增减变动金额中归属于母公司所有者权益小计为4899.90万元，少数股东权益为 -23.83万元，所有者权益合计为4876.07万元[159] - 综合收益总额中归属于母公司所有者权益小计为1.10亿元，少数股东权益为 -156.18万元，所有者权益合计为1.09亿元[159] - 所有者投入和减少资本中归属于母公司所有者权益小计为 -132.35万元，少数股东权益为132.35万元[159] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配为 -6015.00万元[163] - 本期期末归属于母公司所有者权益小计为12.90亿元，少数股东权益为1375.41万元，所有者权益合计为13.03亿元[166] - 公司2020年期初归属于母公司所有者权益小计为1113099889.19元，少数股东权益为4410240.60元，所有者权益合计为1117510129.79元[167] - 本期归属于母公司所有者权益小计增加21393655.27元，少数股东权益增加7788096.31元，所有者权益合计增加29181751.58元[167] - 本期综合收益总额为64057658.44元，少数股东权益减少8708163.43元，合计为55349495.01元[167] - 所有者投入和减少资本使归属于母公司所有者权益增加1445996.83元，少数股东权益增加16496259.74元，合计增加17942256.57元[167] - 利润分配使归属于母公司所有者权益减少44110000元[169] - 公司2020年期末归属于母公司所有者权益小计为1134493544.46元，少数股东权益为12198336.91元，所有者权益合计为1146691881.37元[172] - 母公司2020年期初所有者权益合计为1173241447.54元[174] - 母公司本期所有者权益增加32313424.94元[174] - 母公司本期综合收益总额为92463424.94元[174] - 2020年上半年所有者权益合计从期初的10.5747273338亿美元增至期末的10.6830886523亿美元，增加了1083.613185万美元[181][183] - 2020年上半年综合收益总额为5494.6131万美元[181] - 2020年上半年对所有者（或股东）的分配为4411万美元[181] 用户与内容资源 - 2020年上半年平均月活跃用户数达1.7亿，用户数量、人均阅读时长等指标持续上涨[38][45] - 公司拥有数字阅读内容50多万册，品类丰富，能满足用户多样阅读需求[38] - 公司引入数万部优质精品数字图书、大量漫画和约12万小时有声内容，通过智能合成语音技术制作约6万小时有声内容[46] 知识产权与技术研发 - 公司及子公司截至报告期末拥有专利276项，计算机软件著作权122项[40] - 公司自主研发数字阅读平台及多种技术平台，算法团队在NLP领域有技术突破[39][40] 业务模式与拓展 - 公司主营业务为互联网数字阅读平台服务和版权产品业务，通过多种方式获取收益[33] - 公司建立了广泛的直接内容采购网络，发展“掌阅文学”内容孵化生态体系[39] - 公司搭建

整体财务状况 - 本报告期末总资产20.33亿元，较上年度末增长6.36%；归属于上市公司股东的净资产12.95亿元，较上年度末增长4.34%[10] - 年初至报告期末，营业收入4.91亿元，同比增长9.25%；归属于上市公司股东的净利润5522.27万元，同比增长78.24%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5547.96万元，同比增长117.95%；加权平均净资产收益率4.35%，较上年增加1.60个百分点[10] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.14元/股，同比增长75%[10] - 经营活动产生的现金流量净额3632.80万元，同比减少61.28%[10] - 截至2020年3月31日，公司资产总计2,033,310,439.30元，较2019年12月31日的1,911,656,793.69元有所增加[30] - 2020年3月31日资产总计18.24亿元，较2019年12月31日的17.29亿元增长5.51%[32][36][38] - 2020年3月31日负债合计6.04亿元，较2019年12月31日的5.55亿元增长8.80%[32][38] - 2020年3月31日所有者权益合计12.20亿元，较2019年12月31日的11.73亿元增长4.82%[32][38] 股东情况 - 报告期末股东总数28953户，张凌云和成湘均为一致行动人，合计持股59.31%[12][15] 科目余额变动 - 其他应收款期末余额689.99万元，较期初增长65.27%，主要系本期计提存款利息所致[16] - 应付账款期末余额3.83亿元，较期初增长32.40%，主要系业务量增长所致[16] - 应付职工薪酬期末余额2279.52万元，较期初减少43.22%，主要系发放年度奖金[16] - 其他应付款本期为4,670,816.36元，上期为11,457,475.38元，变动比例-59.23%，主要系上期末代收代付科研课题款本期已支付所致[19] - 税金及附加本期为2,919,903.31元，上期为980,535.77元，变动比例197.79%，主要系本期业务量增长导致相关税费增加所致[19] - 销售费用本期为116,793,811.29元，上期为76,440,521.94元，变动比例52.79%，主要系本期加大用户推广所致[19] - 财务费用本期为-12,057,065.90元，上期为-4,685,031.66元，变动比例157.35%，主要系汇兑影响所致[19] - 所得税费用本期为5,694,563.51元，上期为823,463.58元，变动比例591.54%，主要系本期业务量增长导致相关税费增加所致[19] - 2020年3月31日应收账款4.78亿元，较2019年12月31日的4.04亿元增长18.43%[32] - 2020年3月31日预付款项2681.10万元，较2019年12月31日的3085.79万元下降13.11%[36] - 2020年3月31日其他应收款669.51万元，较2019年12月31日的393.14万元增长70.29%[36] - 2020年3月31日长期股权投资3.41亿元，较2019年12月31日的3.23亿元增长5.51%[36] - 2020年3月31日应付账款3.09亿元，较2019年12月31日的2.35亿元增长31.65%[36] - 2020年3月31日预收款项2057.78万元，较2019年12月31日的2703.89万元下降23.89%[36] - 2020年3月31日应付职工薪酬2178.57万元，较2019年12月31日的3803.12万元下降42.71%[36] 现金流量变动 - 经营活动产生的现金流量净额本期为36,327,984.22元，上期为93,824,825.35元，变动比例-61.28%，主要系收到其他与经营活动有关的现金减少所致[19] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-144,860,365.89元，上期为-285,928,748.50元，变动比例-49.34%，主要系结构性存款到期及支付固定资产、无形资产和其他长期资产减少所致[19] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为3,657,955.45元，上期为-2,669,248.40元，变动比例237.04%，主要系汇兑影响所致[19] - 2020年第一季度经营活动现金流入小计455873924.27元，2019年为573912062.90元[52] - 2020年第一季度经营活动现金流出小计419545940.05元，2019年为480087237.55元[55] - 2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额36327984.22元，2019年为93824825.35元[55] - 2020年第一季度投资活动现金流入小计216519883.84元，2019年为552000000.00元[55] - 2020年第一季度投资活动现金流出小计361380249.73元，2019年为837928748.50元[55] - 2020年第一季度投资活动产生的现金流量净额 -144860365.89元，2019年为 -285928748.50元[55] - 2020年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为3657955.45元，2019年为 -2669248.40元[55] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加额 -104874426.22元，2019年为 -194773171.55元[55] - 2020年第一季度期末现金及现金等价物余额879045108.91元，2019年为386863675.31元[55] 第一季度财务数据 - 2020年第一季度营业总收入4.91亿元，2019年同期为4.50亿元，同比增长9.25%[42] - 2020年第一季度营业总成本4.37亿元，2019年同期为4.28亿元，同比增长2.18%[42] - 2020年第一季度营业利润6384.35万元，2019年同期为3132.08万元，同比增长103.84%[42] - 2020年第一季度净利润5579.47万元，2019年同期为3042.71万元，同比增长83.37%[42] - 2020年第一季度归属于母公司股东的净利润5522.27万元，2019年同期为3098.21万元，同比增长78.24%[44] - 2020年第一季度基本每股收益0.14元/股，2019年同期为0.08元/股，同比增长75%[44] - 2020年第一季度母公司营业收入4.00亿元，2019年同期为3.81亿元，同比增长5.00%[48] - 2020年第一季度母公司营业利润5334.88万元，2019年同期为2002.72万元，同比增长166.38%[48] - 2020年第一季度母公司净利润4652.29万元，2019年同期为1972.94万元，同比增长135.80%[48] - 2020年第一季度综合收益总额5579.68万元，2019年同期为3049.41万元，同比增长82.98%[44] - 2020年第一季度综合收益总额为46522945.97元，2019年为19729409.14元[50] 战略投资 - 2020年公司拟非公开发行股票引入百度集团为战略投资者，相关议案已通过股东大会审议，申请已获证监会受理，但能否取得核准尚不确定[20][22]

资产情况 - 本报告期末总资产17.04亿元，较上年度末增长7.06%；归属于上市公司股东的净资产11.88亿元，较上年度末增长6.71%[10] - 本报告期末存货余额为0，较上年度末减少100%，主要系本期处置硬件销售子公司所致[16] - 本报告期末其他流动资产为361.53万元，较上年度末减少59.17%，主要系硬件业务处置及待[16] - 长期股权投资达2.0856090767亿元，较上期增长70.16%，主要因购买参股公司股权及权益法核算[18] - 2019年9月30日应收账款为2.8921074319亿元，较2018年末的2.2308493577亿元有所增加[22] - 2019年9月30日资产总计为17.0375740125亿元，较2018年末的15.9139180309亿元增长[26] - 2019年9月30日资产总计15.84亿元，较2018年末的14.88亿元增长约6.45%[32][35] - 2019年9月30日应收账款3.97亿元，较2018年末的2.74亿元增长约44.7%[32] - 2019年9月30日长期股权投资2.77亿元，较2018年末的1.72亿元增长约60.7%[32] - 2019年9月30日无形资产1.99亿元，较2018年末的1.46亿元增长约36.4%[35] - 2018年12月31日可供出售金融资产为1800万美元，2019年1月1日调整为0，调整数为 - 1800万美元[71] - 2019年1月1日其他权益工具投资为1800万美元，较之前增加1800万美元[71] - 资产总计为15.9139180309亿美元，负债合计为4.738816733亿美元，所有者权益合计为11.1751012979亿美元[71][74] - 2019年1月1日流动资产合计12.4552633024亿元，非流动资产合计2.4219042127亿元，资产总计14.8771675151亿元[77][79] - 2019年1月1日货币资金为8.5894402067亿元，应收账款为2.7421476715亿元[77] - 2019年1月1日预付款项为0.3779791827亿元，其他应收款为0.7064149196亿元[77] - 2019年1月1日无形资产为0.1463910912亿元，长期待摊费用为0.0231055965亿元[79] 营收与利润情况 - 年初至报告期末（1 - 9月）营业收入13.86亿元，较上年同期减少2.28%；归属于上市公司股东的净利润1.08亿元，较上年同期减少5.92%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8831.06万元，较上年同期减少17.34%；加权平均净资产收益率9.44%，较上年减少1.59个百分点[10] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.27元/股，较上年减少6.90%[10] - 年初至报告期末非经常性损益合计1972.87万元[13] - 2019年前三季度营业总收入13.86亿元，较2018年前三季度的14.19亿元下降约2.3%[39] - 2019年前三季度营业总成本13.23亿元，较2018年前三季度的13.20亿元增长约0.25%[39] - 2019年前三季度营业利润1.02亿元，较2018年前三季度的1.14亿元下降约10.7%[43] - 2019年前三季度销售费用3.30亿元，较2018年前三季度的2.17亿元增长约52.2%[43] - 2019年前三季度研发费用0.93亿元，较2018年前三季度的0.86亿元增长约8.4%[43] - 2019年前三季度投资收益3113.02万元，较2018年前三季度的1093.93万元增长约184.6%[43] - 2019年前三季度公司营业收入为11.88亿元，2018年同期为12.57亿元[53] - 2019年前三季度公司净利润为1.05亿元，2018年同期为6775.3万元[56] - 2019年第三季度公司营业收入为4.10亿元，2018年同期为4.25亿元[53] - 2019年第三季度公司净利润为5009.22万元，2018年同期为2042.95万元[56] - 2019年前三季度基本每股收益为0.27元/股，2018年同期为0.29元/股[51] - 2019年第三季度基本每股收益为0.11元/股，2018年同期为0.09元/股[51] - 2019年前三季度归属于母公司股东的净利润为1.08亿元，2018年同期为1.15亿元[46] - 2019年第三季度归属于母公司股东的净利润为4410.22万元，2018年同期为3638.52万元[46] - 2019年前三季度综合收益总额为9180.20万元，2018年同期为1.13亿元[49] - 2019年第三季度综合收益总额为3645.25万元，2018年同期为3453.63万元[49] - 2019年前三季度综合收益总额为50,092,183.80元，2018年前三季度为20,429,455.14元[58] 股东情况 - 截止报告期末股东总数为21131户，张凌云持股1.22亿股，占比30.42%；成湘均持股1.16亿股，占比28.90%[13] - 王良等为前十名无限售条件股东，王良持有3264.14万股[15] - 张凌云与成湘均为一致行动人，合计持股2.38亿股，占公司股本59.31%[15] 现金流量情况 - 投资活动产生的现金流量净额为 -3.2891310431亿元，较上年同期减少72.43%，因购买结构性存款净额增加[18] - 2019年前三季度经营活动现金流入小计1,534,321,940.35元，2018年前三季度为1,503,865,789.20元[59] - 2019年前三季度经营活动现金流出小计1,422,735,254.59元，2018年前三季度为1,397,066,186.91元[61] - 2019年前三季度经营活动产生的现金流量净额111,586,685.76元，2018年前三季度为106,799,602.29元[61] - 2019年前三季度投资活动现金流入小计1,343,416,533.48元，2018年前三季度为731,000,000.00元[61] - 2019年前三季度投资活动现金流出小计1,672,329,637.79元，2018年前三季度为921,757,137.11元[61] - 2019年前三季度投资活动产生的现金流量净额 -328,913,104.31元，2018年前三季度为 -190,757,137.11元[61] - 2019年前三季度筹资活动现金流入小计34,900,000.00元，2018年前三季度为8,742,857.00元[61] - 2019年前三季度筹资活动现金流出小计44,110,000.00元，2018年前三季度为16,275,509.43元[61] - 2019年前三季度筹资活动产生的现金流量净额 -9,210,000.00元，2018年前三季度为 -7,532,652.43元[61] - 筹资活动现金流出小计为4411万美元，筹资活动产生的现金流量净额为 - 4411万美元[67] - 现金及现金等价物净增加额为 - 3.0164513984亿美元，期末现金及现金等价物余额为1.0728774104亿美元[67] 负债与权益情况 - 2019年9月30日负债合计为5.0666305689亿元，较2018年末的4.7388167330亿元增长[29] - 2019年9月30日归属于母公司所有者权益合计为11.8776318234亿元，较2018年末的11.1309988919亿元增长[29] - 少数股东权益为933.116202万元，较上期增长111.58%，因少数股东投资增加[18] - 其他收益为931.530456万元，较上年同期增长81.43%，因进项税加计政策影响[18] - 2019年1月1日流动负债合计4.3024401813亿元，负债合计4.3024401813亿元[79] - 2019年1月1日所有者权益（或股东权益）合计10.5747273338亿元[81] - 2019年1月1日应付账款为2.0870871350亿元，应付职工薪酬为0.3858073850亿元[79] - 2019年1月1日实收资本（或股本）为4.01亿元，资本公积为3.6953558642亿元[79][81] - 2019年1月1日盈余公积为0.3138751485亿元，未分配利润为2.5554963211亿元[81] 准则调整情况 - 公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，将可供出售金融资产调整至其他权益工具投资列报[76] - 公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，将1800万元可供出售金融资产调整至其他权益工具投资列报[77][81]

公司基本信息 - 公司中文名称为掌阅科技股份有限公司，法定代表人为成湘均[20] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，股票简称为掌阅科技，代码为603533[22] - 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》，指定网站网址为www.sse.com.cn[21] 报告期相关信息 - 报告期为2019年1月1日至2019年6月30日[15] - 本半年度报告未经审计[6] 利润分配与预案 - 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案为无[7] - 半年度拟定不进行利润分配或资本公积金转增[64] 资金与担保情况 - 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[8] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[8] 风险提示 - 重大风险提示详见报告“第四节 经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“(二)可能面对的风险”相关内容[8] - 公司面临数字阅读行业竞争、业务模式创新不足等6种风险[57][58][59] 前瞻性描述说明 - 报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺[7] 财务数据 - 本报告期（1－6月）营业收入899,624,258元，较上年同期减少4%[24] - 归属于上市公司股东的净利润63,937,125.53元，较上年同期减少18.51%[24] - 经营活动产生的现金流量净额180,265,207.31元，较上年同期增加43.91%[24] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,134,493,544.46元，较上年度末增加1.92%[24] - 本报告期末总资产1,670,900,780.22元，较上年度末增加5%[24] - 基本每股收益0.16元/股，较上年同期减少20%[24] - 2019年上半年公司实现营业收入899,624,258元，同比下降4.00%，主要因出售硬件子公司控股权[39][44][47] - 2019年上半年公司实现净利润6,393.71万元，同比下降18.51%，因用户推广支出增大[39] - 销售费用同比增加41.22%，因推广费、广告投入及工资薪酬增加[44][47] - 研发费用同比增加19.92%，因研发人员工资薪酬增加[44][47] - 经营活动现金流量净额同比增加43.91%，因公司运营优化及收款[44][47] - 投资活动现金流量净额同比减少153.16%，因结构性存款购买及购买股权致现金流出增加[44][47] - 筹资活动现金流量净额同比减少184.78%，因本年分配股利及子公司吸收少数股东投资净影响[44][47] - 报告期内公司新增对外股权投资9,076万元，同比减少1.35%[52] - 2019年6月30日流动资产合计13.5104509396亿美元，2018年12月31日为13.7178919234亿美元[125] - 2019年6月30日非流动资产合计3.1985568626亿美元，2018年12月31日为2.1960261075亿美元[125] - 2019年6月30日资产总计16.7090078022亿美元，2018年12月31日为15.9139180309亿美元[125] - 2019年6月30日流动负债合计5.2420889885亿美元，2018年12月31日为4.7388167330亿美元[127] - 2019年6月30日负债合计5.2420889885亿美元，2018年12月31日为4.7388167330亿美元[127] - 2019年6月30日归属于母公司所有者权益合计11.3449354446亿美元，2018年12月31日为11.1309988919亿美元[127] - 2019年6月30日少数股东权益为0.1219833691亿美元，2018年12月31日为0.0441024060亿美元[127] - 2019年6月30日所有者权益合计11.4669188137亿美元，2018年12月31日为11.1751012979亿美元[127] - 2019年6月30日货币资金为10.8265936573亿美元，2018年12月31日为10.3157588067亿美元[121] - 2019年6月30日应收账款为1.9727902115亿美元，2018年12月31日为2.2308493577亿美元[121] - 2019年6月30日资产总计15.44亿元，较2018年末的14.88亿元增长约3.81%[129] - 2019年上半年营业总收入8.996亿元，较2018年上半年的9.372亿元下降约3.99%[135] - 2019年上半年营业总成本8.733亿元，较2018年上半年的8.693亿元增长约0.46%[135] - 2019年上半年营业利润5841.39万元，较2018年上半年的7807.45万元下降约25.18%[135] - 2019年上半年利润总额5801.47万元，较2018年上半年的8252.17万元下降约29.70%[135] - 2019年6月30日应收账款2.93亿元，较2018年末的2.74亿元增长约6.84%[129] - 2019年6月30日长期股权投资2.799亿元，较2018年末的1.722亿元增长约62.55%[129] - 2019年6月30日应付账款2.515亿元，较2018年末的2.087亿元增长约20.51%[131] - 2019年6月30日预收款项822万元，较2018年末的408.67万元增长约101.14%[131] - 2019年上半年研发费用6014.11万元，较2018年上半年的5014.99万元增长约19.92%[135] - 2019年上半年净利润为5522.9万元，2018年同期为7800.3万元[138] - 2019年上半年归属于母公司股东的净利润为6393.7万元，2018年同期为7845.7万元[138] - 2019年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.16元/股，2018年同期均为0.20元/股[140] - 2019年上半年营业收入为7.78亿元，2018年同期为8.32亿元[142] - 2019年上半年营业利润为5807.5万元，2018年同期为4611.5万元[142] - 2019年上半年利润总额为5770.2万元，2018年同期为5056.9万元[142] - 2019年上半年经营活动产生的销售商品、提供劳务收到的现金为9.98亿元，2018年同期为9.92亿元[146] - 2019年上半年所得税费用为278.6万元，2018年同期为451.9万元[138] - 2019年上半年其他综合收益的税后净额为12.1万元，2018年同期为4.2万元[138] - 2019年上半年综合收益总额为5534.9万元，2018年同期为7804.5万元[138] - 2019年上半年经营活动现金流入小计10.82亿元，2018年同期为10.19亿元[150] - 2019年上半年经营活动现金流出小计9.02亿元，2018年同期为8.94亿元[150] - 2019年上半年经营活动产生的现金流量净额1.80亿元，2018年同期为1.25亿元[150] - 2019年上半年投资活动现金流入小计6.80亿元，2018年同期为6.31亿元[150] - 2019年上半年投资活动现金流出小计9.52亿元，2018年同期为1.20亿元[150] - 2019年上半年投资活动产生的现金流量净额 -2.72亿元，2018年同期为5.11亿元[150] - 2019年上半年筹资活动现金流入小计2095万元，2018年同期为814万元[152] - 2019年上半年筹资活动现金流出小计4411万元，2018年同期为1628万元[152] - 2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额 -2316万元，2018年同期为 -813万元[152] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加额 -1.14亿元，2018年同期为6.29亿元[152] - 2019年上半年期初归属于母公司所有者权益小计为11.13亿元，少数股东权益为441.02万元，所有者权益合计为11.18亿元[160] - 2019年上半年期末归属于母公司所有者权益小计为11.34亿元，少数股东权益为1219.83万元，所有者权益合计为11.47亿元[166] - 2019年上半年所有者权益本期增减变动金额为2918.18万元[160] - 2019年上半年综合收益总额为5534.95万元[160] - 2019年上半年所有者投入金额为1794.23万元[160] - 2019年上半年利润分配金额为 - 4411万元[163] - 2018年半年度期末归属于母公司所有者权益小计为9.88亿元，少数股东权益为61.42万元，所有者权益合计为9.88亿元[166] - 2019年上半年资本公积增加144.60万元[160] - 2019年上半年其他综合收益增加12.05万元[160] - 2019年上半年未分配利润增加1982.71万元[160] - 本年期初所有者权益合计为10.5747273338亿元[173] - 本期所有者权益合计增减变动金额为1083.613185万元[173] - 本期综合收益总额为5494.613185万元[173] - 本期利润分配金额为 - 4411万元[175] - 本期期末所有者权益合计为10.6830886523亿元[175] - 本年期初实收资本为4.01亿元[173] - 本期期末实收资本仍为4.01亿元[175] - 本年期初资本公积为3.6953558642亿元[173] - 本期期末资本公积为3.6953558642亿元[175] - 本年期初未分配利润为2.5554963211亿元，本期期末未分配利润为2.6638576396亿元[173][175] - 公司上年期末余额总计9.6193240817亿元，本期期末余额总计9.9562198906亿元，本期增减变动金额为3368.958089万元[178][181] - 公司综合收益总额为4732.358089万元，利润分配为 - 1363.4万元[178] 用户与业务情况 - 报告期月活跃用户数量超1.2亿，在国内数字阅读平台中领先[33] - 公司主营业务为互联网数字阅读服务及增值服务业务[29] - 公司推广营销采购包括渠道推广模式和品牌广告模式[32] - 2019年上半年公司阅读平台月活跃用户超1.2亿人，用户规模增加[39] - 报告期内版权相关收入同比增长70%以上，公司收购红薯网17.74%股份[42] 子公司情况 - 掌阅互娱本期营业收入7085.47万元，净利润2245.41万元[56] - 得间科技本期营业收入1580.94万元，净利润 - 2326.65万元[56] - 公司以2000万元出售深圳掌阅70%股权，以1000万元出售天津智能100%股权[55] - 2019年3月公司分别经董事会和股东大会审议通过出售子公司股权议案，以2000万元出售深圳掌阅70%股权、1000万元出售天津智能100%股权给北京掌上智汇，报告期末已完成交割[90] - 2019年4月起深圳掌阅成为公司关联方，公司向其购买电子阅读器及配件关联交易金额48.66万元，代销收取服务费关联交易金额11.41万元，合计60.07万元[85][86] - 公司与关联方共同投资设立北京掌阅影视有限公司，公司出资150万元，占注册资本15%[91] - 公司与天津掌上智汇共同投资设立北京掌上智汇科技有限公司，公司出资2250万元，占注册资本15%[92] - 截止2019年6月30日，纳入合并范围的子公司共8户，本年度合并范围比上年度减少2户[185] 股东大会与董事会会议 - 2019年第一次临时股东大会于3月21日召开，2018年年度股东大会于5月10日召开[63] - 2019年4月19日公司第二届董事会第八次会议同意续聘瑞华会计师事务所为2019年度审计机构，5月10日经2018年年度股东大会审议批准[80] 股份限售与承诺 - 公司实际控制人等承诺自上市起36个月内限售股份，任职期间每年转让不超25% [65] - 公司董事、高级管理人员王良、刘伟平任职期间每年转让股份数量不超本人直接或间接持有的公司股份总数的25%，离职后六个月内不转让，离职六个月后十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占比不超50%

整体财务状况 - 本报告期末总资产16.81亿元，较上年度末增长5.61%[11] - 归属于上市公司股东的净资产11.44亿元，较上年度末增长2.79%[11] - 2019年3月31日资产总计为1,680,672,261.11元，较2018年12月31日增加[31] - 2019年3月31日负债合计532,668,063.83元，2018年12月31日为473,881,673.30元[33] - 2019年3月31日所有者权益合计1,148,004,197.28元，2018年12月31日为1,117,510,129.79元[33] - 2019年3月31日流动资产合计1,147,992,444.40元，2018年12月31日为1,245,526,330.24元[37] - 2019年3月31日非流动资产合计351,259,676.31元，2018年12月31日为242,190,421.27元[41] - 2019年3月31日资产总计1,499,252,120.71元，2018年12月31日为1,487,716,751.51元[41] - 2019年3月31日流动负债合计422,049,978.19元，2018年12月31日为430,244,018.13元[41] - 2019年3月31日母公司所有者权益合计1,077,202,142.52元，2018年12月31日为1,057,472,733.38元[43] - 2018年12月31日与2019年1月1日流动资产合计均为13.7178919234亿美元，调整数为0 [73] - 2018年12月31日与2019年1月1日非流动资产合计均为2.1960261075亿美元，调整数为0 [77] - 2018年12月31日与2019年1月1日资产总计均为15.9139180309亿美元，调整数为0 [77] - 2018年12月31日与2019年1月1日流动负债合计均为4.738816733亿美元，调整数为0 [77] - 2018年12月31日与2019年1月1日负债合计均为4.738816733亿美元，调整数为0 [79] - 2018年12月31日与2019年1月1日归属于母公司所有者权益合计均为11.1309988919亿美元，调整数为0 [79] - 2018年12月31日与2019年1月1日所有者权益合计均为11.1751012979亿美元，调整数为0 [79] - 2019年1月1日流动资产合计12.4552633024亿美元，非流动资产合计2.4219042127亿美元，资产总计14.8771675151亿美元[83][86] - 2019年1月1日流动负债合计4.3024401813亿美元，负债合计4.3024401813亿美元[86] - 2019年1月1日所有者权益（或股东权益）合计10.5747273338亿美元，负债和所有者权益（或股东权益）总计14.8771675151亿美元[86][88] 经营成果 - 营业收入4.50亿元，较上年同期减少3.64%[11] - 归属于上市公司股东的净利润3098.21万元，较上年同期减少13.28%[11] - 加权平均净资产收益率为2.75%，较上年减少0.8个百分点[11] - 2019年第一季度营业总收入449,651,239.90元，2018年同期为466,618,513.99元[47] - 2019年第一季度营业总成本427,933,779.92元，2018年同期为434,302,781.99元[47] - 2019年第一季度研发费用30,408,565.16元，2018年同期为21,862,006.48元[47] - 2019年第一季度营业利润31,320,811.92元，2018年同期为33,170,340.37元[47] - 2019年第一季度利润总额31,250,581.92元，2018年同期为38,062,460.37元[47] - 2019年第一季度净利润30,427,118.34元，2018年同期为35,689,814.75元[50] - 2019年第一季度基本每股收益0.08元/股，2018年同期为0.09元/股[50] - 2019年第一季度母公司营业收入380,919,696.13元，2018年同期为417,021,423.51元[55] - 2019年第一季度母公司营业利润20,027,245.36元，2018年同期为15,654,191.81元[55] - 2019年第一季度母公司净利润19,729,409.14元，2018年同期为18,861,881.79元[55] - 2019年第一季度综合收益总额为19729409.14元，2018年为18861881.79元[58] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额9382.48万元，较上年同期增长1146.01%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为93,824,825.35元，较上期增长1146.01%，主要因收到其他与经营活动有关的现金增加[19] - 投资活动产生的现金流量净额为 -285,928,748.50元，较上期减少1024.05%，主要因购买结构性存款及参股公司股权增加[19] - 2019年第一季度经营活动现金流入小计573912062.90元，2018年为478387882.50元；经营活动产生的现金流量净额93824825.35元，2018年为7530040.28元[62] - 2019年第一季度投资活动现金流入小计552000000.00元，2018年为1000000.00元；投资活动产生的现金流量净额 - 285928748.50元，2018年为 - 25437470.22元[64] - 2019年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 2669248.40元，2018年为 - 3217132.16元；现金及现金等价物净增加额 - 194773171.55元，2018年为 - 21124562.10元[64] - 2019年第一季度母公司经营活动现金流入小计502456206.33元，2018年为423983616.99元；经营活动产生的现金流量净额84255432.97元，2018年为 - 5121508.21元[68] - 2019年第一季度母公司投资活动现金流入小计552000000.00元，2018年为1000000.00元；投资活动产生的现金流量净额 - 295379182.50元，2018年为 - 24063103.95元[68] - 2019年第一季度母公司现金及现金等价物净增加额 - 211123749.53元，2018年为 - 29184612.16元[70] 股东情况 - 股东总数为21412户[13] - 张凌云与成湘均为一致行动人，两人合计持有公司股份59.32%[16] 资产项目变动 - 其他流动资产期末余额448.06万元，较期初减少49.40%，主要系待抵扣进项税减少所致[16] - 长期股权投资期末余额2.10亿元，较期初增长71.64%，主要系购买股权及权益法核算的投资收益所致[16] - 2019年3月31日货币资金为1,021,863,675.31元，较2018年12月31日略有减少[27] - 2019年3月31日长期股权投资为210,380,736.22元，较2018年12月31日增加[27] - 2019年3月31日货币资金832,809,131.35元，2018年12月31日为858,944,020.67元[37] - 2019年3月31日应收账款264,113,609.50元，2018年12月31日为274,214,767.15元[37] - 2019年3月31日长期股权投资269,888,749.22元，2018年12月31日为172,178,399.03元[37] - 2018年12月31日可供出售金融资产为1800万美元，2019年1月1日调整为0，调整数为 - 1800万美元 [73] - 2019年1月1日其他权益工具投资为1800万美元，调整数为1800万美元 [73] - 2019年1月1日货币资金为8.5894402067亿美元，应收票据及应收账款为2.7421476715亿美元[83] 负债与权益项目变动 - 预收款项为15,222,400.94元，较上期增长33.78%，主要因版权及衍生业务预收款增加[19] - 应付职工薪酬为25,275,178.47元，较上期减少40.24%，主要因发放年度奖金[19] - 研发费用为30,408,565.16元，较上期增长39.09%，主要因研发人员增加，工资薪酬相应增加[19] - 投资收益为6,310,350.19元，较上期增长2223.47%，主要因本期处置参股公司股权及权益法下投资收益增加[19] - 2019年1月1日应付票据及应付账款为2.087087135亿美元，应付职工薪酬为3858.07385万美元[86] - 2019年1月1日实收资本（或股本）为4.01亿美元，资本公积为3.6953558642亿美元[86] - 2019年1月1日盈余公积为3138.751485万美元，未分配利润为2.5554963211亿美元[86] 准则执行与业务进展 - 公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，将可供出售金融资产调整至其他权益工具投资列报 [79] - 公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则，将可供出售金融资产1800万美元调整至其他权益工具投资列报[83][88] - 2019年3月公司相关议案经董事会和股东大会审议通过，截止报告披露日，硬件公司已设立，出售子公司股权完成交割，影视公司尚在成立中[22]

公司基本信息 - 公司法定代表人为成湘均[22] - 公司注册地址为北京市朝阳区东三环中路39号建外SOHO23号楼（南办公楼）20层2307，邮政编码100022[23] - 公司办公地址为北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E，邮政编码100024[23] - 公司选定的信息披露媒体为中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报[26] - 登载年度报告的中国证监会指定网站网址为www.sse.com.cn[26] - 公司年度报告备置地点为北京市朝阳区四惠东四惠大厦二层2029E[26] - 公司主营业务为互联网数字阅读服务及增值服务业务[40] - 公司控股股东为自然人成湘均、张凌云，国籍为中国，无境外永久居留权[198][200] - 成湘均现任公司董事长、总经理，张凌云现任公司董事[197][200] 利润分配与股本转增 - 2018年利润分配及资本公积转增股本预案：以2018年12月31日总股本40,100万股为基数，每10股派发现金红利1.10元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本[7] - 2018年公司以总股本40100万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.34元（含税），不送红股，不以资本公积转增股本[122] - 2018年现金分红数额为4411万元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为31.66%；2017年现金分红数额为1363.4万元（含税），占比11.02%；2016年现金分红为0[123] 财务数据 - 2018年营业收入19.03亿元，较2017年增长14.17%[32] - 2018年归属于上市公司股东的净利润1.39亿元，较2017年增长12.62%[32] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产11.13亿元，较2017年末增长12.71%[32] - 2018年末总资产15.91亿元，较2017年末增长17.71%[32] - 2018年基本每股收益0.35元/股，较2017年增长6.06%[32] - 2018年加权平均净资产收益率13.25%，较2017年减少1.73个百分点[32] - 公司2018年实现营业收入190,315.07万元，同比增长14.17%，归属于上市公司股东的净利润13,931.56万元，同比增长12.62%[57][65] - 公司实现营业收入19.03亿元，同比增长14.17%，营业成本13.42亿元，同比增长14.65%[66][67] - 数字阅读收入16.56亿元，同比增长5.61%；硬件产品收入8831.84万元，同比增长63.91%；版权产品收入1.37亿元，同比增长272.92%；其他收入2197.27万元，同比增长164.62%[71] - 研发费用1.13亿元，同比增长40.95%，主要因工资薪酬增加[66][84] - 经营活动产生的现金流量净额1.43亿元，同比下降37.14%；投资活动产生的现金流量净额1.26亿元，同比下降116.08%；筹资活动产生的现金流量净额 -979.11万元，同比下降107.17%[66] - 前五名客户销售额17.24亿元，占年度销售总额90.59%；前五名供应商采购额8.84亿元，占年度采购总额60.38%[80][83] - 本期费用化研发投入1.13亿元，资本化研发投入367.32万元，研发投入合计1.16亿元，占营业收入比例6.11%[85] - 公司研发人员数量343人，占公司总人数的比例40.54%，研发投入资本化的比重3.16%[85] - 数字阅读成本中，渠道成本同比增长17.14%，服务器托管成本同比增长46.97%，其他成本同比增长81.89%[79] - 硬件产品成本同比增长46.01%，主要系随硬件销量增加而增加；版权产品成本同比增长165.56%，主要系随版权收入增加所致[79] - 销售费用2.88亿元，同比增长14.59%；管理费用7573.05万元，同比增长18.49%；财务费用 -4054.05万元，同比下降120.83%，主要因利息收入增加[66][84] - 经营活动现金流出为19.03亿元，同比增加16.21%；经营活动现金流量净额为1.43亿元，同比减少37.14%[89] - 投资活动现金流入为10.66亿元，同比增加100%；投资活动现金流出为9.39亿元，同比增加19.53%；投资活动现金净额为1.26亿元，同比增加116.08%[89] - 筹资活动现金流入为874.29万元，同比减少93.91%；筹资活动现金流出为1853.4万元，同比增加161.81%；筹资活动现金净额为-979.11万元，同比减少107.17%[89] - 应收票据及应收账款为2.23亿元，较上期增加40.66%；存货为4813.2万元，较上期增加136.90%[93] - 长期股权投资为1.23亿元，较上期增加253.77%；固定资产为3571.53万元，较上期增加66.42%[93] - 应付票据及应付账款为2.30亿元，较上期增加39.25%；预收款项为1137.86万元，较上期增加132.08%[93] - 报告期内新增对外股权投资1.09亿元，上年同期为3068.19万元，同比增长254.61%[98] - 掌阅互娱本期营业收入为1.95亿元，净利润为3477.96万元，期末总资产为1.17亿元，期末净资产为6716.90万元[101] - 2018年12月31日，受限制的货币资金余额为11139.79元，为开具保函存入的保证金存款[96] 业务模式 - 收入模式有数字阅读服务业务、增值服务业务两种模式[43] - 版权内容采购通过与出版社等签协议及直接签约作者的方式[44] - 推广营销采购包括渠道推广模式和品牌广告模式[45] 行业与市场情况 - 截至2018年底，网络文学用户规模达4.32亿，较2017年底增加5,427万，占网民总体的52.1%；手机网络文学用户规模达4.10亿，较2017年底增加6,666万，占手机网民的50.2%[48] - 报告期末，公司阅读平台月活跃用户数量约1.2亿人，用户规模持续增长[49][60] 公司业务成果 - 公司拥有数字阅读内容50余万册，涵盖图书、有声读物等多类书籍[50][61] - 公司及子公司截至报告期末拥有专利104项，计算机软件著作权80项[54] - 报告期内公司实现版权分发及衍生收入共1.37亿元，同比增长272.92%[62] - 2019年3月公司公告筹备参股设立影视公司，布局版权开发衍生下游环节[62] - 报告期内公司发布iReader T6新一代电子阅读器产品和iReader Smart超级智能本，实现硬件产品收入8,831.84万元，同比增长63.91%[62][64] - 2019年3月公司公告筹备将硬件业务出售至参股公司北京掌上智汇名下[64] - 报告期内公司增加对原创内容供应商南京分布的投资，签约多位优秀作家，举办文学创作大赛培育优质作者[61] 公司发展战略 - 公司将以数字阅读平台为基础，构建多板块业务布局，整合产业链上下游泛文化娱乐资源，打造国内最具影响力的数字阅读平台[105] - 公司坚持优化用户体验，加大用户引流，推进以阅读业务为中心布局泛文化娱乐产业[106] - 公司加强内容投入，以“掌阅文学”为核心平台，打造集多媒体阅读等一体的文学平台，挖掘精品原创作品，开发衍生版权和周边产品[107][109] - 2019年公司推进创新项目发展，拓宽流量变现新渠道，激发潜在增长动力[110] 公司面临风险 - 公司面临数字阅读行业竞争、业务模式创新不足、核心人员流失、数字内容盗版侵权、监管政策调整、新业务开拓等风险[111][112][113][116][117][118] 股份锁定与承诺 - 张凌云自公司股票上市交易之日起36个月内锁定股份[124][128] - 成湘均自公司股票上市交易之日起36个月内锁定股份，任职期间每年转让不超25%，离职后有不同减持规定，锁定期满后两年内每年减持不超10% [128] - 刘伟平、王良自公司股票上市交易之日起12个月内锁定股份，任职期间每年转让不超25%，离职后有不同减持规定，锁定期满后两年内每年减持不超25% [128] - 天津爱瑞德自工商变更完成之日起36个月内锁定股份，锁定期满后两年内减持价格不低于发行价 [131] - 国金天吉、奥飞文化自工商变更完成之日起36个月内锁定股份，国金天吉锁定期满后两年内每个会计年度减持不超100%，减持价格不低于发行价 [131] - 张凌云、成湘均承诺解决同业竞争问题，承诺期为担任公司董事、管理人员期间及辞职后六个月内 [131] - 关联方自2016年6月1日起至不再为公司关联方止，将减少或避免与公司的关联交易，必要关联交易按原则进行并披露[134] 稳定股价措施 - 上市之日起一个会计年度内，公司强化募集资金管理、加快募投项目进度、加大研发投入、强化投资者回报机制[134] - 上市之日起一个会计年度内，公司董事、高级管理人员承诺不损害公司利益，薪酬与填补回报措施挂钩等[137] - 上市之日起三年内，若股价连续20个交易日收盘价低于每股净资产值，公司应采取稳定股价措施[137] - 稳定股价措施中，董事会10个交易日内作出回购股份方案决议，股东大会2/3以上表决权审议通过[137] - 股东大会通过回购方案后，办理手续，10个交易日内启动回购[137] - 回购股份价格不超过最近一期经审计每股净资产值，资金为自有资金[137] - 单次用于回购股份资金不超过启动当日可动用货币资金（不含首发募资）的20%[137] - 单次回购股份数量不超过公司股份总数的2%[137] - 公司回购股份方案满足停止条件可终止，终止或实施完毕后3个交易日内公告，6个月内不再启动，触发条件时未履行承诺需公告原因并采取补救措施[140] - 公司本次发行后三年内，若特定情形发生，控股股东应在10个交易日内提交增持方案，增持价格不超每股净资产值，单次资金不低于上一会计年度现金分红20%，数量不超公司股份总数2%[140][143] - 控股股东增持方案实施前或过程中满足停止条件可终止，终止或实施完毕后3个交易日内公告，6个月内不再启动，单一会计年度增持资金不超上一会计年度现金分红50%，每12个月增持数量不超公司股份总数2%[143] - 控股股东未履行稳定股价承诺，公司应公告原因，控股股东需道歉并采取措施[143] - 控股股东稳定股价措施实施完毕后，若股价仍低，董事（独立董事除外）、高级管理人员应买入股份，买入价格不超每股净资产值，单次资金不低于上一会计年度税后薪酬及税后现金分红总额10%，数量不超公司股份总数2%[146] - 董事（独立董事除外）、高级管理人员买入股份方案实施前或过程中满足停止条件可终止，终止或实施完毕后3个交易日内公告，6个月内不再启动，单一会计年度买入数量不超公司股份总数2%[146] - 董事（独立董事除外）、高级管理人员未履行稳定股价承诺，公司应公告原因，相关人员需道歉并采取措施[146] 审计与诉讼 - 公司聘请瑞华会计师事务所为2018年度审计机构，财务审计报酬120万元，内部控制审计报酬30万元[151][153] - 上海玄霆起诉掌阅科技、杭州趣阅侵犯著作权，要求赔偿2000万元，2018年2月终审判决驳回上诉维持原判，上诉受理费14.18万元由上海玄霆承担[156] 员工持股计划 - 2018年公司拟开展第一期员工持股计划，12月完成购买700万股，成交均价17.82元/股，占总股本1.75%，锁定期12个月[160] 财务报表编制规定 - 2018年6月财政部发布通知，公司按规定编制财务报表[151] 资金占用承诺 - 公司董事等承诺杜绝非经营性占用资金，违规将承担损失[148] 委托理财 - 公司2018年委托理财（结构性存款）发生额为7.8亿元，未到期余额为4.5亿元[166] - 上海浦东发展银行一笔1亿元结构性存款年化收益率4.70%，实际收益120.11万元[168] - 交通银行一笔4亿元结构性存款年化收益率4.90%，实际收益483.29万元[168] - 交通银行一笔2.3亿元结构性存款年化收益率4.80%，实际收益263.15万元[168] - 北京银行一笔5000万元结构性存款年化收益率4.30%，实际收益20.62万元[168] - 北京银行一笔1.3亿元结构性存款年化收益率4.00%，实际收益48.44万元[171] - 北京银行一笔5亿元结构性存款年化收益率4.20%，实际收益523.56万元[171] 公益活动 - 2018年公司策划启动“全民阅读 文化筑梦”公益项目，计划向贫困等地区捐赠爱心阅读室等[177] - 公司联手真爱梦想公益基金开展“阅感恩·阅确幸”爱心书籍捐赠活动[177] - 公司在2018年向内蒙古呼和浩特辖区5个旗县和赛罕区的10所小学，共3027名蒙古族和汉族学生捐赠物资[178] - 公司公益项目后续将在指导单位指导下，联合权威出版机构等持续推进，会为无阅读条件地区配备相关设施[179] - 公司会在三年内持续关注捐助的每一间阅读室，不定期更新阅读器中免费数字图书[181] 股份变动与股东情况 - 2018年公司有限售条件股份从3.6亿股减至2.77088464亿股，比例从89.79%降至69.10%；无限售条件流通股份从4100万股增至1.23911536亿股，比例从10.21%升至30.90%[185] - 公司股东王良、刘伟平所持有限售条件流通股限售期