业绩说明会信息 - 2025年5月28日13:00 - 14:00举行2024年年度暨2025年第一季度业绩说明会[3] - 地点为上海证券交易所上证路演中心，方式为网络互动[3] - 2025年5月21日至5月27日16:00前可预征集提问[3] - 出席人员有董事长、财务总监等，可能调整[6] 报告披露 - 2025年4月29日披露《公司2024年年度报告》及摘要、《2025年第一季度报告》[3]

风险警示 - 公司《2023年度内部控制审计报告》被出具否定意见，2024年5月6日起被实施其他风险警示[3] - 2024年11月25日收到《行政处罚事先告知书》，11月27日起叠加实施其他风险警示[3] - 截至公告披露日，因触及《上市规则》第9.8.1条第一款第（七）项，股票继续被实施其他风险警示[2][6] 整改情况 - 毕马威认为公司内控缺陷已全部整改完毕[5] - 公司触及的《上市规则》第9.8.1条第（三）项情形已消除[2][5]

员工持股计划 - 2023年1月3日6734687股公司股票以6元/股非交易过户至员工持股计划账户[3] - 员工持股计划分三期解锁，第一批15个月后解锁30%[4] - 第二批27个月后解锁35%[4] - 第三批39个月后解锁35%[4] 解锁情况 - 2024年4月28日审议通过第一个解锁期解锁条件未成就的议案[3] - 2025年4月27日审议通过第二个解锁期解锁条件未成就的议案[3] 业绩考核 - 第二个解锁期业绩考核目标为2024年较2022年净利润增长率不低于69%，对应解锁比例35%[5] - 2024年度扣非后净利润增长率未达69%，第二个解锁期解锁条件未成就[7]

股份回购 - 2024年8月20日至11月16日回购10383920股，占总股本2.06%，用资6063.40万元[2][3] - 首次回购10万股，占已发行总股本0.02%[3] - 回购最高价6.64元/股，最低价4.53元/股，均价5.84元/股[3] 股份注销 - 拟注销上述回购股份，总股本将由504500508股变为494116588股[2][5][7] - 注销前回购专用账户股份占比7.13%，注销后为5.18%[5] 其他事项 - 拟修订《公司章程》部分条款[7] - 注销及减资需股东大会审议[8] - 提请授权经营管理层办理注销手续[8]

人员变动 - 2024年10月周延女士辞去独立董事及专门委员会职务，11月贾彬先生补位[2] 审计会议 - 2024年度公司董事会审计委员会共召开6次会议，全体委员均亲自出席[3] 审计工作 - 2023年年审要求公司和审计机构5月30日前接受现场检查[5] - 认为2023年年度报告、2024年各季度报告公允反映财务状况和经营成果[5] - 2024年4月28日要求内审全面排查风险[6] 内控管理 - 2023年审计发现内控可能有缺陷，敦促加强内控制度落实[7] - 2024年对内控缺陷提出整改要求，持续督促整改[8] 审计机构 - 同意续聘毕马威华振为2024年度审计机构并提交董事会审议[8] 未来展望 - 2025年将按规定关注外部审计、财务信息等促进公司规范经营[10]

委托理财安排 - 拟用不超15亿闲置自有资金理财，额度可循环[2][5][9] - 授权自2025年4月27日起12个月内[8][9] 理财产品及风险 - 拟购中短期、安全可控理财产品[2][7] - 主要风险有市场、系统和不可抗力风险[10] 管理监督措施 - 制定制度规范审批执行，财务负责管理[12] - 独立董事和监事会有权监督检查[12] 财务处理 - 理财产品列“交易性金融资产”，收益列“投资收益”[13] 影响说明 - 委托理财以保障运营和风控为前提，无重大影响[13]

业绩审计 - 毕马威对新智认知2024年财报内控有效性出具无保留意见审计报告[2] - 毕马威对新智认知2023年财报内控有效性出具否定意见审计报告[4] 内控缺陷 - 2023年采购签收入库环节缺存货暂估入账内控[4][5] - 2023年金融资产分类列报及资产分类存在内控缺陷[6] 整改措施 - 2024年3月修订《财务核算标准细则》[7][9] - 2024年5月开展合规质量月专项行动并培训[7] - 2024年6月起分包业务结算按规定流程处理[8] - 2024年9月起物资采购业务结算按规定流程处理[9] - 2024年5月就金融工具准则培训、招聘及增加复核程序[9]

2024年减值情况 - 2024年度计提各项减值准备19,011,377.33元[2] - 2024年信用减值损失11,490,480.65元，资产减值损失7,520,896.68元[3] - 2024年应收账款坏账损失8,689,919.90元[4] 2025年第一季度减值情况 - 2025年第一季度计提各项减值准备3,875,249.89元[14] - 2025年第一季度信用减值损失3,408,224.01元，资产减值损失467,025.88元[15] - 2025年第一季度应收账款坏账损失3,434,263.59元[16] 应收款项情况 - 银行承兑汇票期初余额19,581.19元，期末余额13,050.88元[19] - 商业承兑汇票期初余额1,305,196.53元，收回811.49元，期末余额1,304,385.04元[19] - 其他应收款期初余额47,023,752.71元，收回92,702.08元，期末余额46,931,050.63元[22] 审议情况 - 董事会审计委员会同意2025年计提资产减值准备[24][25] - 董事会同意2025年计提，认为能公允反映财务等情况[26] - 监事会同意2025年计提，认为决议程序合法合规[27]

担保额度 - 2025年度拟向控股子公司新增担保额度不超10亿元[2] - 截至公告披露日，对外担保余额0.5亿元，占最近一期经审计净资产1.34%[2] - 担保额度有效期自2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内[3] 子公司情况 - 对新智认知数据服务有限公司持股100%，资产负债率46%，新增担保额度5亿元，占比13%[6] - 对博康智能信息技术有限公司持股100%，资产负债率49%，目前担保余额0.5亿元，新增担保额度5亿元，占比13%[6] 子公司业绩 - 博康智能2025年Q1营收18,913.66万元，净利润3,536.53万元[8] - 博康智能2024年资产总额198,992.92万元，负债总额90,010.23万元[10] 其他要点 - 授权期限内，资产负债率低于70%的控股子公司可调剂使用担保额度[7] - 第五届董事会第十八次会议审议通过2025年度担保预计议案[14]

内部控制情况 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控有效性评价结论[6] - 内控审计意见与公司财务报告内控有效性评价结论一致[7] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 缺陷定量标准 - 财务报告内控缺陷资产总额重大缺陷定量标准为差错≥资产总额1%[13] - 非财务报告内控缺陷净资产重大缺陷定量标准为损失≥净资产1%[15] 内控整改情况 - 2023年12月31日财务报告内控在存货暂估等方面存在重大缺陷[17] - 2024年3月修订《财务核算标准细则》[19] - 2024年5月开展合规质量月专项行动[19] - 存货及金融资产内控整改措施运行有效，原缺陷消除[20][21]