会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，2024年1月1日起执行[4][6] - 2025年4月17日，董事会和监事会会议审议通过变更议案[4][5] 财务数据调整 - 2023年度合并报表营业成本调整后为1,092,573,277.71元[7] - 2023年度合并报表销售费用调整后为16,437,599.63元[7] - 2023年度母公司报表营业成本调整后为1,053,298,519.33元[7] - 2023年度母公司报表销售费用调整后为9,707,158.64元[7] 变更影响 - 本次变更不会对公司财务等产生重大影响，不损害股东利益[7] 相关同意情况 - 监事会、董事会审计委员会同意本次会计政策变更[8][9][10]

募集资金概况 - 公司2020年8月4日首次公开发行2170万股A股，发行价39.43元/股，募集资金净额7.9677090569亿元[1] - 截至2024年12月31日，以前年度募集资金项目累计投入5.6647105604亿元，利息、理财净收益2455.13109万元，节余资金永久补充流动资金3514.863961万元[3] - 2024年期初募集资金余额2.1970252094亿元，年度投入4450.630079万元，利息、理财净收益304.775366万元[3][4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1.7824397381亿元，专项账户余额7824.397381万元，现金管理余额1亿元[4] 现金管理 - 2023年8月15日同意使用不超2亿元闲置募集资金现金管理，2024年8月29日同意不超1.5亿元，截至2024年12月31日未到期金额1亿元[13][14] - 2023/12/8至2024/3/11，1亿元结构性存款收益率2.79%；2024/3/15至2024/7/3，1亿元结构性存款收益率1.96%[14] - 2024/5/20至2024/5/31，7000万元结构性存款收益率2.70%；2024/6/3至2024/6/28，7000万元结构性存款收益率2.75%[15] 项目变更 - 2021年调减“发动机核心零部件智能制造项目”投资2.7亿元，终止“技术中心升级项目”，剩余资金用于新项目[17] - 累计变更用途的募集资金总额为38,567.05万元，比例为48.40%[21] 项目进展 - 发动机核心零部件智能制造项目承诺投资57,942.49万元，截至期末投入进度91.54%，2024年未达预计收益[21] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目未达计划进度，一期已基本完成投产，二期待建[21] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目承诺投资3,675.00万元，截至期末投入进度100.21%，2024年未达预计效益[21]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2170万股A股，发行价39.43元/股，募集资金总额8.55631亿元，净额7.9677090569亿元，2020年8月4日到账[1] - 截至2024年12月31日，以前年度募集资金项目累计投入5.6647105604亿元，利息及理财净收益2455.13109万元，节余资金永久补充流动资金3514.863961万元[3] - 2024年期初募集资金余额2.1970252094亿元，当年投入4450.630079万元，利息及理财净收益304.775366万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1.7824397381亿元，其中专项账户7824.397381万元，现金管理1亿元[4] - 募集资金总额为79,677.09万元，本年度投入4,450.63万元，累计投入61,097.74万元[36] - 累计变更用途的募集资金总额为38,567.05万元，比例为48.40%[36] 银行账户情况 - 截至2024年12月31日，中国工商银行潍坊东关支行账号1607001229200399660余额645.576799万元，招商银行潍坊分行账号536902000510536余额7178.820582万元[8] - 公司银行账号1105020119000750326于2020年11月3日销户，1607001229200366686于2021年9月22日销户[8][9] - 公司银行账号1105020119000750202项目变更，2023年5月26日销户，余额2172.82元转入1607001229200399660[8][10] - 公司银行账号1105020119000750601项目变更，2022年10月销户，资金转入1105020119000757686[9][10] - 公司银行账号536902000510505、377010100100982505项目结项，2023年5月26日销户，资金转自有账户[10] 现金管理情况 - 公司于2024年12月24日购买中国工商银行结构性存款1亿元，2025年4月23日到期[12] - 2023年8月15日公司同意使用不超过2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[21] - 2024年8月29日公司同意使用不超过1.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[21] - 截至2024年12月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为1亿元[22] - 2023年12月8日至2024年3月11日，公司投入1亿元购买工商银行结构性存款，收益率2.79%[22] - 2024年3月15日至2024年7月3日，公司投入1亿元购买工商银行结构性存款，收益率1.96%[22] 项目投资情况 - 2021年公司将“发动机核心零部件智能制造项目”投资总额调减2.7亿元用于“新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目”[28] - 2021年公司终止“技术中心升级项目”，将剩余募集资金用于“新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目”[28] - 2022年公司终止“企业信息化建设项目”，将剩余募集资金用于对全资子公司增资以实施“轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目”[29] - 发动机核心零部件智能制造项目调整后投资总额30,942.49万元，累计投入28,325.66万元，投入进度91.54%，2024年未达预计收益[36] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目调整后投资总额34,892.05万元，本年度投入4,450.63万元，累计投入18,799.28万元，投入进度53.88%，预计2025年12月达到预定可使用状态[36] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目调整后投资总额3,675.00万元，累计投入3,682.81万元，投入进度100.21%，2024年未达预计效益[36] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目拟投入募集资金34,892.05万元，本年度实际投入4,450.63万元，实际累计投入18,799.28万元，投资进度53.88%，预计2025年12月达到预定可使用状态，本年度实现效益27,531.60万元[1] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目拟投入募集资金3,675.00万元，本年度实际投入0.00万元，实际累计投入3,682.81万元，投资进度100.21%，已在2024年1月达到预定可使用状态，本年度实现效益121.66万元，项目已结项[1] - 两个项目合计拟投入募集资金38,567.05万元，本年度实际投入4,450.63万元，实际累计投入22,482.09万元[1] 项目风险与调整原因 - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目未达计划进度，因2022年重卡市场需求下滑等因素，公司暂缓二期工程投入，采用工艺优化提升产能[1] - 公司于2024年4月27日审议通过部分募投项目延期议案，将新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目达到预定可使用状态日期延期至2025年12月[2] - 新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目仍存在未达计划进度、再次延期或募投项目变更风险[2] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目未达预计效益，因2024年度尚未大规模量产[2] - 公司部分募集资金投资项目变更，是根据战略定位及实际业务发展需要进行的优化调整[1] 其他情况 - 2020 - 2021年公司使用190,531,887.41元募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金[38] - 发动机核心零部件智能制造项目结项，节余募集资金35,147,313.44元用于永久补充流动资金[38] - 截至2024年12月31日，除10,000.00万元购买银行理财产品外，78,243,973.81元尚未使用的募集资金存放于专户[38] - 轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目“截至期末累计投入金额”与“调整后投资总额”差额为募集资金利息收入所致，募集资金已全部使用完毕[3] - 公司于2023年5月26日办理轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目募集资金专户注销手续[3] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合相关规定，无违规情形[33]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比90.25%[8] - 纳入评价范围单位营收占比97.79%[8] 内控情况 - 财务报告内控有个别一般缺陷已整改[20] - 非财务报告内控有个别一般缺陷风险可控[21]

独立董事评估 - 公司评估在任独立董事袁新文、项思英、ATUL DALAKOTI独立性情况[1] - 上述独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外职务，无利害关系[1] - 公司独立董事符合相关独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月18日[2]

华丰动力股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督 职责情况报告 根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》等相关规定和要求，华丰动力股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信会计师事务所"） 审计资质及 2024 年度审计工作履行了监督职责，现将情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 经审计，大信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况 以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制 基本规范》及相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。大信会 计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，大信会计师事务所就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安 排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层 和治理层进行了沟通。 （一）会计师事务所基 ...

证券代码：605100 证券简称：华丰股份 公告编号：2025-012 华丰动力股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 委托理财种类：安全性高、流动性好、期限在12个月以内的低风险理财 产品，包括商业银行、证券公司、基金公司、信托公司等合法金融机构发行的安 全性高、流动性好的低风险理财产品。 委托理财额度：不超过人民币50,000.00万元（含50,000.00万元），在此额 度内资金可循环滚动使用。 已履行的审议程序：公司第四届董事会第十六次会议及第四届监事会第 十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，本 议案无需提交公司股东会审议。 特别风险提示：公司虽投资安全性高、流动性好、期限在12个月以内的 低理财产品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场风险、 政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素影响。敬请广大投资者注意投 资风险。 一、委托理财概况 （一）委托理财目的 在确保不影响公司正常 ...

华丰动力股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》等法律法规的有关规定，作为华丰动力股份有限公司第四届董事会审计委员 会成员，我们积极履行董事会审计委员会的工作职责，本着客观、公正、独立的 原则，恪尽职守、勤勉尽责。现就审计委员会 2024 年度工作情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事袁新文先 生、独立董事项思英女士和独立董事 ATUL DALAKOTI 先生，主任委员由具有 会计专业资格的独立董事袁新文先生担任，审计委员会全部成员均具有能够胜任 审计委员会工作职责的专业知识和经验，均不在公司担任高级管理人员，成员的 组成符合相关法律法规的规定。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均亲自出 席了会议，认真审议相关议案并发表专业意见。会议召开的具体情况如下： 2024 年 4 月 27 日，董事会审计委员会召开 2024 年第一 ...

华丰动力股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 3-00337 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册资审计报告是否电具有执业许可的会计师事务所出。"进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mn.f.gov.cn）" 进行 院 1 27 星 2206 WIJYIGE Certified Public Accountants U.P. Room 2206 22/F. Xuevuan International Tower No.1 Zhichun Road Haidian Dist Beijing,China,100083 i手 Telenhone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 3-00337 号 华丰动力股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了华 丰动力股份有 ...