担保申请与审批 - 被担保人提前15个工作日向财务部门提交担保申请[9] - 超最近一期经审计净资产50％、总资产30％等情况的担保需股东会审批[12][13] - 为资产负债率超70％对象、单笔担保额超净资产10％的担保需股东会审批[13] - 对持有公司5％以下股份股东提供担保，相关股东股东会回避表决[13] - 董事会审议对外担保需三分之二以上董事同意[14] 担保流程与管理 - 担保合同订立后财务部门通报董事会秘书并保管文本[19] - 财务部门关注被担保人变化，异常报董事会办公室[19] - 会计信息部和子公司财务建台账并报告担保实施情况[19] - 财务部门在被担保人债务到期前十五日前了解还款安排[20] 担保后续处理 - 被担保人到期未还款，财务部门提供专项报告，公司披露信息[20] - 有证据表明互保对方问题，财务部门提请终止互保协议[20] - 公司作为一般保证人，特定条件前不先行担责[21] - 公司履行担保义务后，财务部门追偿并披露情况[21] 责任追究 - 董事对违规或失当对外担保损失担连带责任[23] - 管理人员越权审批等造成损失，公司追究法律责任[23]

高管设置 - 公司设总经理一人，可设副总经理若干人、财务负责人一人、董事会秘书一人[4] - 高级管理人员每届任期与董事会任期相同，连聘可连任[5] 总经理职责 - 总经理负责主持公司经营管理，组织实施年度经营计划和投资方案等[7] - 总经理需对公司证券发行文件和定期报告签署书面确认意见[11] 代理规定 - 总经理因故代职超三十个工作日，应提交董事会决定代理总经理人选[7] 股东权益 - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东，可书面请求审计委员会起诉违规总经理[10] 会议相关 - 总经理办公会议议事包括制度规定事项、董事会提案等[15] - 公司每月召开一次行政例会，由总经理主持[16] 报告义务 - 总经理应向董事会报告资产使用、经营指标完成等事项[18] - 公司重大事件，总经理及高管应及时向董事会报告[19] 薪酬奖惩 - 总经理薪酬由董事会讨论决定[21] - 完成年度目标利润等指标应获奖励，未完成则受处罚[21] 制度生效 - 本制度经董事会决议通过后生效，由董事会负责解释[23]

新策略 - 制定年报信息披露重大差错责任追究制度提高规范运作水平[1] - 制度适用于与年报信息披露有关人员[3] - 制度遵循实事求是、客观公正等原则[4] 责任规定 - 有关人员确保财务报告真实公允，不得干扰审计[2] - 违反法规致重大差错应追究责任[2] - 按情节轻重处理，明确责任追究形式[3] 执行流程 - 董事会秘书收集资料提方案报董事会批准[2] 参照范围 - 季度、半年度报告信息披露差错认定和追究参照本制度[4]

信息披露管理 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 应审慎确定暂缓、豁免事项并履行内部审核程序[2] 豁免与暂缓情形 - 涉及国家秘密的信息依法豁免披露[4] - 符合特定情形的商业秘密信息可暂缓或豁免披露[5] 后续披露要求 - 出现特定情形应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[5] - 暂缓披露临时报告应在原因消除后及时披露并说明情况[6] 登记与材料报送 - 暂缓、豁免披露有关信息需登记相关事项[6][7] - 应在报告公告后10日内报送登记材料[7] - 登记材料保存期限不得少于10年[8]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人、自然人是关联人[3] 关联交易审议权限 - 与关联自然人交易低于30万、与关联法人交易低于300万且低于公司最近经审计净资产值0.5%，由总经理办公会议审议批准[15] - 与关联自然人交易30万 - 3000万或低于公司最近经审计净资产绝对值5%、与关联法人交易300万以上且占比0.5% - 5%，由董事会审议批准[16] - 与关联人交易3000万以上且占公司最近经审计净资产绝对值5%以上，由董事会向股东会提交预案，股东会审议批准[16] 关联交易披露与定价 - 3000万以上且占比5%以上的关联交易，应披露审计或评估报告并提交股东会审议（日常经营相关可不审计或评估）[17] - 关联交易遵循诚实信用等原则，定价不应偏离市场独立第三方价格，难以比较时明确成本和利润标准[9] - 关联交易定价方法包括适用政府定价等[11] 担保审议 - 公司为持有5%以下股份的股东提供担保，董事会审议通过后提交股东会，有关股东回避表决[18] 审议规则 - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，出席不足三人提交股东会[19] - 股东会审议关联交易，关联事项决议由出席股东会的非关联股东有表决权股份数过半数通过[22] 日常关联交易审议 - 首次发生日常关联交易，依协议金额提交相应会议审议，无金额提交股东会[22] - 正在执行的日常关联交易协议，条款变化或期满续签，依金额提交相应会议，无金额提交股东会[23] - 公司可预计当年度日常关联交易总金额并提交审议，超预计重新提交[24] 违规处理 - 关联股东未披露关联关系或回避，关联事项决议无效需重新表决[22] - 董事及股东未回避，关联交易决议无效，已实施且应履行的，需赔偿公司损失[22] 监督与制度生效 - 公司审计委员会有权监督关联交易披露等情况[25] - 制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[27][28]

股份转让限制 - 公司董高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，不超1000股可一次全转让[5] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[6] 股票买卖限制 - 董高在年报、半年报公告前15日内不得买卖本公司股票[7] - 董高在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖本公司股票[7] 信息申报 - 新上市公司董高申请初始登记时委托申报个人信息[9] - 新任董高任职通过后2个交易日内委托申报[9] - 现任董高信息变化或离任后2个交易日内委托申报[9] 信息披露 - 董高股份变动应自事实发生之日起2个交易日内公告[9] - 董高计划转让股份应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[10]

第四条 审计委员会通过公司的内审部实现其对董事会、投资者以及其他 与组织有利益关系的外部组织的义务。审计委员会对公司的内审部的工作进行指 导、协调、监督和检查。 浙江拱东医疗器械股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"）法人 治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，确 保董事会对管理层的有效监督，根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》等有关法律、行政法规、规范性文件和《浙江拱东医疗器械股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是设在董事会下的一个专门委员会，经董事会批准后 成立。 第三条 审计委员会必须遵守《公司章程》，在董事会授权的范围内独立 行使职权，并直接向董事会负责。 第二章 审计委员会的产生与组成 第五条 审计委员会由三名委员组成，设召集人一名。 第六条 审计委员会委员由不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事委员应当过半数，且至少有一名独立董事委员为会计专业人士。 第七条 审计委员会的委员由董事 ...

第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘 的公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能 影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券交 易所业务规则和公司章程的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监 督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 浙江拱东医疗器械股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"） 的治理结构，切实保护中小股东及利益相关者的利益，促进公司的规范运作，根 据《上市公司独立董事管理办法》（以下简称《管理办法》）、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《浙江拱东医疗器械股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）等相关规定，并结合公司实际，制定本制度。 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一，且至 ...

浙江拱东医疗器械股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称公司）及其子 公司的内部审计监督，促进公司目标的实现，维护公司和全体股东的合法权益， 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《浙江拱东 医疗器械股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，结合公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构组织实施的，对 公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营管理活 动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司的经营活动、管理工作、财务收支及核算等经济活动，依据 本制度接受审计检查和审计监督。公司及子公司的负责人对本单位向内部审计机 构提供的财务会计等资料的真实性、完整性负责。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 审计委员会 审计委员会隶属于董事会，负责公司内、外部审计的领导和监督工作。 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董 事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。审计委员会成员及召集人由董 事会选举产生。 第五条 内审部 ...

战略决策委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，提高公司重大决策的专业化水平，防范公 司在战略和投资决策中的风险，根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》等有关法律、行政法规、规范性文件和《浙江拱东医疗器械股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立战略决策委员会，并 制定本工作细则。 第二条 战略决策委员会是董事会下的一个专门委员会，经董事会批准后 成立。 浙江拱东医疗器械股份有限公司 第三条 战略决策委员会必须遵守《公司章程》，在董事会授权的范围内 独立行使职权，并直接向董事会负责。 第四条 战略决策委员会是董事会的参谋机构，也是公司的战略规划和投 资管理有关重大问题的议事机构。 第五条 战略决策委员会应当对公司重大战略调整及投资策略进行合乎 程序、充分而专业化的研讨；应当对公司重大投资方案进行预审，对重大投资决 策进行跟踪。 第二章 战略决策委员会的产生与组成 第六条 战略决策委员会由三名委员组成，设召集人一名。 第七条 战略决策委员会由董事组成。 第八条 战略决策委员会的委员由董事会选举产生。召集人由董事会在委 员内选举产生。 第九条 战略决策委 ...