审计委员会情况 - 2023年审计委员会由三人组成，独立董事占比三分之二[1] - 2023年共召开3次会议，委员均出席[2] 会议审议内容 - 4月16日会议审议2022年度及2023年一季度报告议案[2] - 8月18日会议审议2023年半年度报告议案[3] - 10月25日会议审议资金现金管理议案[3] 审计相关评价 - 认为财务报告无欺诈等情况[4] - 认为大华所具备资格，报告真实准确完整[5] - 认为内审制度健全，未发现重大问题[8] 内部控制情况 - 内部控制运行符合监管要求[9] 未来展望 - 2024年将继续发挥审查监督作用[11]

内部控制情况 - 大华会计师事务所认为公司2023年12月31日财务报告内部控制有效[8] - 公司董事会认为基准日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 自基准日至发出日无影响内部控制有效性评价结论的因素[14] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[15] - 纳入评价范围单位资产总额、营收占比均为100%[15] - 报告期内公司无财务、非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[22] 内部控制标准 - 财务报告内部控制资产总额错报≥1%为重大缺陷[20] - 财务报告内部控制营业收入错报≥3%为重大缺陷[20] - 非财务报告内部控制财产损失重大缺陷定量标准为损失金额>税前利润的5%[21] - 非财务报告内部控制财产损失重要缺陷定量标准为税前利润的3%<损失金额≤税前利润的5%[21] - 非财务报告内部控制财产损失一般缺陷定量标准为损失金额≤税前利润的3%[21] 制度建设与展望 - 2023年公司修订《治理制度汇编（一级至四级）》《内部控制管理手册》并自评[24] - 2024年及未来公司将完善内部控制管理制度，加强管控与监督[24] 其他信息 - 公司登记资本额为2670万元[27]

业绩总结 - 2023年公司内部控制有效执行，信息披露、财务报告真实可靠，业务合法合规[19] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[17][18] 未来展望 - 2024年及未来公司将完善内部控制管理制度[19] - 2024年及未来公司将规范内部控制制度执行[19] - 2024年及未来公司将加强精细化管控，强化内部控制监督检查[19] 其他新策略 - 2023年公司修订《治理制度汇编（一级至四级）》《内部控制管理手册》[19] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额、营业收入、净资产、税前利润等定量标准[16] - 非财务报告内部控制缺陷评价有财产损失金额定量标准[15]

人员与机构 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人，国内设30家分支机构[1] 业绩数据 - 2022年度大华所业务总收入33.27亿元、审计业务收入30.74亿元、证券业务收入13.89亿元[1] 审计相关决策 - 2023年4 - 5月相关会议审议通过续聘2023年度外部审计机构议案[2][3] 审计沟通会议 - 2024年1月5日和4月11日审计委员会与相关人员召开审前和工作沟通会议[4] 报告审议 - 2024年4月15日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[5]

董事会会议 - 公司于2024年4月25日召开第三届董事会第十二次会议[1] 审计委员会调整 - 副总经理聂文豪不再担任审计委员会委员[1] - 推选董事杨从州担任审计委员会委员[1] - 调整后审计委员会由李建军、潘春雨、杨从州组成[1][2] - 任期至第三届董事会届满[1]

激励计划流程 - 2019年12月22日董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[7][8] - 2019年12月23日至2020年1月2日公示激励对象名单，监事会无异议[9] - 2020年1月9日股东大会审议通过激励计划相关议案[11] 授予与调整 - 2020年3月4日拟以8.8元/股向44名对象授予448.8万限制性股票[13][14] - 2021年1月5日调整授予价为8.72元/股，向32名对象授予97.8万股[15][16] - 2021年6月25日调整授予价为8.62元/股，为38名对象办理94.4万股归属[17][18] - 2022年8月26日调整授予价为8.53元/股，因业绩未达标作废139.397万股[19] 业绩与作废 - 2023年度营收3.01亿元，未达6.1875亿元，归属比例0%[26] - 2023年因业绩未达标及人员离职作废149.423万股[21] - 2024年因4人离职及业绩未达标拟作废90.68万股[23][25][26] 其他 - 2024年4月25日董事会和监事会审议通过作废议案[23][17] - 律师认为作废事项合规[24][30] - 公司应履行信息披露义务[29]

会议情况 - 第三届监事会第九次会议于2024年4月25日召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决均为3票同意，无反对和弃权[3][4][6][7][9][10][11] - 《2023年度监事会工作报告》等需提交2023年年度股东大会审议[3][4]

业绩总结 - 2023年度公司拟计提信用减值准备313.17万元[1] - 应收票据坏账损失2.86万元[2] - 应收账款坏账损失 - 311.79万元[2] - 其他应收款坏账损失 - 4.25万元[2] - 计提信用减值准备影响2023年度合并报表利润总额313.17万元[4] 决策情况 - 2024年4月25日会议审议通过2023年度计提信用减值准备议案[1] - 董事会、监事会同意本次计提信用减值准备[6]

董事任职 - 董事任期三年，可连选连任[5] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表董事总计不得超董事总数1/2[6] - 有8种情形不能担任公司董事[4] - 董事候选人4种情形公司应披露相关情况[5] 董事履职 - 董事连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，董事会应建议撤换[8] - 董事辞职，董事会2日内披露情况[8] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务，违规所得归公司，造成损失应赔偿[6][7] 董事会构成 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名[11] 董事会职权 - 董事会对股东大会负责，行使16项职权[11][12] - 审批多种关联交易及交易事项[13][14][15] 董事会会议 - 董事回避表决时，会议由过半数无关联关系董事出席可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过，不足三人应提交股东大会审议，无法形成决议后20日内召开临时股东大会[27] - 被视为不能履行职责或依法自动失去资格的董事无表决权[27] - 董事会审议通过提案形成决议，须超全体董事人数半数投赞成票，法律等有更多规定从其规定[29] - 不同决议内容矛盾时，以时间后形成的决议为准[29] 会议记录 - 董事会会议记录由董事会秘书保存，期限不少于10年[29] - 会议记录包括会议召开日期、地点、召集人姓名等内容[30] - 与会董事应代表本人和代理人对会议记录、决议记录签字确认，对决议承担责任[30] 责任承担 - 若董事会决议违法违规致公司严重损失，表决同意或弃权的董事负连带赔偿责任，明确反对并记载的可免责[30] 规则说明 - 本规则未尽事宜依国家法律、公司章程等规定执行，与公司章程不一致以章程为准[32] - 本规则由董事会拟定，自股东大会审议通过之日起实施，由股东大会授权董事会解释[32]

业务布局 - 2024年坚守口蹄疫基本盘，向圆环、反刍等板块拓展[1] 研发进展 - 2024年完善“5+X”研发技术平台体系，拓展新型灭活疫苗技术应用[2] 公司治理 - 2024年提升治理结构健全性和内部控制体系有效性[4] 投资者沟通 - 2022 - 2023年度信息披露获“A”级，2023年管理层参加3次业绩说明会[6] - 2024年计划安排不少于3次业绩说明会[7] 财务情况 - 2019 - 2022年现金分红占净利润比率分别为42.04%、31.63%、33.54%、53.77%，累计分红14355.55万元[9] - 2023年度拟每10股派0.35元，拟派红利约1437.25万元，占净利润45.60%[9] 财务策略 - 2024年树立“大财务观”，探索建立覆盖业务部门的管理分析体系[8]