RSM 容诚 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 昆山国力电子科技股份有限公司 容诚专字|2025|230Z1168 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 _ 您可使用手机"扫一批" 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 4-14 | 目 录 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]230Z1168 号 昆山国力电子科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的昆山国力电子科技股份有限公司（以下简称国力股份）董 事会编制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供国力股份年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为国力股份年度报告必备的文件,随其他文件一起报送 并对外披露。 二、董事会 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 昆山国力电子科技股份有限公司 容诚审字[2025]230Z2365 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 地"。 报告编码:京25YTC 内部控制审计报告 容诚审字[2025]230Z 昆山国力电子科技股份有限公司全体股东: 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了昆山国力电子科技股份有限公司（以下简称国力股份）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是国力 股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告 ...

财务数据 - 2024年度公司营业收入为7938.69万元[8] - 2024年末公司应收账款余额为45400.92万元[10] - 2024年末公司坏账准备余额为2867.38万元[10] - 2024年末流动资产较2023年末增长约5.81%[26] - 2024年末流动负债较2023年末增长约24.36%[26] - 2024年末非流动资产较2023年末增长约12.32%[26] - 2024年末非流动负债较2023年末增长约6.09%[26] - 2024年末负债较2023年末增长约15.21%[26] - 2024年末所有者权益较2023年末增长约1.22%[26] - 2024年末资产总计较2023年末增长约7.53%[26] - 2024年末应收账款较2023年末增长约28.87%[26] - 2024年末存货较2023年末增长约29.18%[26] - 2024年末应付债券较2023年末增长约4.31%[26] - 2024年营业总收入同比增长约14.46%[28] - 2024年净利润同比下降约51.80%[28] - 2024年基本每股收益同比下降约52.24%[28] - 2024年经营活动现金流量净额同比下降约46.75%[30] - 2024年投资活动现金流量净额同比减少约4.48%[30] - 2024年筹资活动现金流量净额同比下降约110.34%[30] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金同比增长约6.15%[30] - 2024年购买商品、接受劳务支付的现金同比增长约24.18%[30] - 2024年利息费用同比增长约87.11%[28] - 2024年研发费用同比增长约44.53%[28] - 2024年营业收入较2023年增长3.56%[38] - 2024年营业成本较2023年增长19.58%[38] - 2024年营业利润较2023年下降84.70%[38] - 2024年净利润较2023年下降72.51%[38] - 2024年其他综合收益的税后净额较2023年增长109.51%[38] - 2024年综合收益总额较2023年下降31.94%[38] - 2024年所有者权益较2023年增加86,702,601.6元[42] - 2024年综合收益总额为66,648,657.7元[42] - 2024年所有者投入和减少资本共46,358,962.42元[42] - 2024年利润分配金额为26,232,250元[42] 股份变动 - 2023年度公司限制性股票激励计划行权及可转债转股使股本增加544,830股[45] - 2024年度公司回购注销股份及可转债转股使股本减少619,294股[46] - 截至2024年12月31日公司股份总数变更为95,315,536股[47] 审计与重要性 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制[4] - 审计将收入确认和应收账款减值作为关键审计事项[8][10] - 重要的单项计提的应收账款等以税前利润的3.5%为重要性依据[56] - 重要在建工程项目以税前利润的5%为重要性依据[56] - 重要的非全资子公司以收入等占比≥15%为重要性依据[56] 会计政策 - 企业合并交易费用中，审计等中介及管理费计入当期损益[62] - 控制包含拥有权力等三要素，合并范围以控制为基础确定[63] - 编制合并报表需合并相关项目、抵销内部交易影响等[66] - 公司存货发出采用加权平均法计价，每年至少盘点一次[150][151] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[152] - 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本[159][161] - 当公司拥有被投资单位20%以上但低于50%表决权股份时，有重大影响[173] - 同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确定初始投资成本[175] - 非同一控制下企业合并以购买日付出资产公允价值确定初始投资成本[175] - 能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[177] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[177]

招商证券股份有限公司 关于昆山国力电子科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"、"保荐人"）作为昆山国力 电子科技股份有限公司（以下简称"国力股份"、"公司"）持续督导的保荐人， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关 法律法规及规范性文件，对国力股份 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进 行了专项核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021]2450 号文核准，并经上海证 券交易所同意，公司于 2021 年 9 月采用向战略投资者定向配售、网下向符合条 件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证 市值的社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，公开发行人民币普通股股 票 23,890,000.00 股，每股发行价格为人民币 12.04 元，募集资金总 ...

股权激励会议 - 2022年5月23日召开相关会议审议股权激励议案[7][8] - 2022年6月8日股东大会审议通过股权激励议案[9] - 2023年6月7日会议审议调整授予价格等议案[11][12] 业绩考核 - 2024年度营收及净利润增长率未达业绩考核要求[16] 限制性股票作废 - 本次作废已授予但未归属的限制性股票43.004万股[17] - 各归属期需作废限制性股票共43.004万股[17]

关于昆山国力电子科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：昆山国力电子科技股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：010-66001391 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 昆山国力电子科技股份有限公司 容诚专字[2025]230Z1169 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行了 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行了 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]230Z1169 号 昆山国力电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了昆山国力电子科技股份 有限公司(以下简称国力股份)2024年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表 ...

财务数据关键指标变化 - 整体财务状况 - 本报告期营业收入230,147,954.70元，较上年同期增长59.41%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润11,793,702.69元，较上年同期增长183.46%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润10,134,398.45元，较上年同期增长217.50%[4] - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为0.12元/股，较上年同期增长200.00%[5] - 本报告期加权平均净资产收益率为1.03%，较上年同期增加0.66个百分点[5] - 本报告期研发投入合计21,577,515.27元，较上年同期增长28.76%，研发投入占营业收入的比例为9.38%，较上年同期减少2.23个百分点[5] - 本报告期末总资产2,259,748,852.48元，较上年度末增长2.07%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,151,419,717.09元，较上年度末增长1.12%[5] - 非经常性损益合计1,659,304.24元[7] - 2025年第一季度营业总收入230,147,954.70元，较2024年第一季度的144,377,694.53元增长约59.4%[19] - 2025年第一季度营业总成本218,317,904.82元，较2024年第一季度的145,594,417.74元增长约50%[19] - 2025年第一季度净利润12,091,037.48元，较2024年第一季度的4,490,681.55元增长约169.2%[20] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.12元/股，2024年第一季度均为0.04元/股，增长200%[21] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计191,612,933.25元，较2024年第一季度的112,412,392.28元增长约70.5%[22] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金187,944,238.29元，较2024年第一季度的104,632,364.82元增长约79.6%[22] - 2025年流动负债合计603,189,169.46元，较之前的576,287,555.35元增长约4.7%[16] - 2025年非流动负债合计498,731,370.30元，较之前的492,818,127.88元增长约1.2%[16] - 2025年负债合计1,101,920,539.76元，较之前的1,069,105,683.23元增长约3.1%[16] - 2025年所有者权益（或股东权益）合计1,157,828,312.72元，较之前的1,144,744,458.36元增长约1.1%[17] 财务数据关键指标变化 - 资产项目 - 2025年3月31日货币资金为566,345,905.22元，较2024年12月31日的747,588,136.25元减少[14] - 2025年3月31日交易性金融资产为150,000,000.00元，2024年12月31日无此项[14] - 2025年3月31日应收款项融资为135,630,377.85元，较2024年12月31日的63,912,919.25元增加[14] - 2025年3月31日预付款项为13,139,330.60元，较2024年12月31日的5,595,186.72元增加[14] - 2025年3月31日流动资产合计为1,659,033,781.55元，较2024年12月31日的1,602,610,929.95元增加[15] - 2025年3月31日非流动资产合计为600,715,070.93元，较2024年12月31日的611,239,211.64元减少[15] - 2025年3月31日资产总计为2,259,748,852.48元，较2024年12月31日的2,213,850,141.59元增加[15] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 公司支付给职工及为职工支付的现金为49,369,853.78元，上一时期为41,695,710.28元[23] - 公司支付的各项税费为5,642,018.65元，上一时期为3,075,667.69元[23] - 公司经营活动现金流出小计为202,950,440.61元，上一时期为147,278,080.37元[23] - 公司经营活动产生的现金流量净额为 - 11,337,507.36元，上一时期为 - 34,865,688.09元[23] - 公司投资活动现金流入小计为523,273,109.06元，上一时期为8,000.00元[23] - 公司投资活动现金流出小计为689,721,309.03元，上一时期为385,326,609.75元[23] - 公司投资活动产生的现金流量净额为 - 166,448,199.97元，上一时期为 - 385,318,609.75元[23] - 公司汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 53,326.21元，上一时期为72,710.76元[23] - 公司现金及现金等价物净增加额为 - 177,839,033.54元，上一时期为 - 420,111,587.08元[25] - 公司期末现金及现金等价物余额为557,499,736.15元，上一时期为402,224,722.97元[25] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为3,941[9] - 控股股东、实控人尹剑平直接持有公司26,485,120股股份，间接持有2,784,000股，合计持有29,269,120股[10] 股份回购情况 - 公司拟使用自有资金和回购专项贷款以集中竞价交易方式回购股份，资金总额不低于3000万元，不超过5000万元，回购价格不超过73.47元/股，期限12个月[11] - 截至2025年3月31日，公司因办理开立回购专用证券账户等事宜，尚未实施回购[12]

2024年度独立董事述职报告 昆山国力电子科技股份有限公司 作为昆山国力电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《昆山国力电子科技股 份有限公司章程》及公司《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定 和要求开展工作，积极出席公司 2024 年度的相关会议，认真审议董事会各项议 案，并对公司相关重点关注事项发表独立、客观、公正的意见，忠实、勤勉、独 立地履行职责，充分发挥独立董事的作用，切实维护了公司整体利益以及全体股 东特别是中小股东的合法权益。 现将 2024 年度本人履职情况报告如下： 一、本人的基本情况 （一）个人履历 本人陆利康，男，1966 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学 学历，注册会计师，税务师，资产评估师。1986 年 7 月至 1991 年 10 月，任吴 江县百货纺织品公司职员；1991 年 11 月至 1996 年 9 月，任吴江市供销合作总 社办事员；1996 年 10 月至 1999 年 12 月，任吴江市审计事务 ...

会议情况 - 2024年召开股东大会3次、董事会会议7次，独立董事全出席[4] - 审计委员会召开5次会议，审议16项议案，独立董事无异议通过[6] 薪酬与激励 - 2024年4月审议董事和高管薪酬方案[21] - 2024年5月股东大会通过董事薪酬方案[21] - 2024年4月通过作废部分限制性股票议案[21] 其他事项 - 报告期无关联交易、并购重组[12][14] - 独立董事同意续聘审计机构[17] - 报告期未聘任或解聘财务负责人等[18][20] 独立董事 - 2024年发挥积极作用，2025年继续履职[25] - 参加培训、监督公司并提意见[22][23]

会议情况 - 2024年召开董事会7次、股东大会3次，独立董事全出席[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议，审议3项议案[6] 议案审议 - 2024年4月审议董事和高管薪酬方案等议案[20][21] - 2024年5月股东大会通过董事薪酬方案议案[20] 公司情况 - 报告期无关联交易、未违反承诺、未并购重组[12][13][14] - 未发生人事变动，续聘审计机构[16][17][18][19] 独立董事 - 2024年履职尽责，2025年继续提升决策治理水平[22][25]