激励计划授予信息 - 限制性股票授予日为2025年4月25日[2] - 授予数量9.01万股，占公司当前股本总额0.08%[2] - 授予人数5人，授予价格19.11元/股[2] 激励计划剩余情况 - 激励计划预留限制性股票25.5650万股，本次授予9.01万股，剩余16.5550万股作废失效[6] 激励计划时间安排 - 本次激励计划有效期最长不超过62个月[12] - 预留授予的限制性股票自授予日起12个月后按约定比例分次归属[12] - 归属日不得在公司年度报告、半年度报告公告前十五日内等期间内[12] 激励计划审议进程 - 2024年8月23日，公司召开相关会议审议通过激励计划相关议案[2] - 2024年9月10日，公司召开股东大会审议通过激励计划相关议案[5] - 2025年4月25日，公司召开会议审议通过向激励对象授予预留限制性股票的议案[6] 激励对象获授情况 - 副总经理熊开阔获授1.6万股，占授予限制性股票总数0.92%，占公告日股本总额0.01%[13] - 4名核心骨干获授7.41万股，占授予限制性股票总数4.26%，占公告日股本总额0.07%[13] - 5人合计获授9.01万股，占授予限制性股票总数5.18%，占公告日股本总额0.08%[13] 归属期比例 - 归属期分三个阶段，比例分别为30%、30%、40%[13] 相关数据 - 授权日收盘价（标的股价）为41.91元/股[18] - 历史波动率分别为20.30%（12个月）、17.30%（24个月）、16.33%（36个月）[19] - 无风险利率分别为1.50%（1年期）、2.10%（2年期）、2.75%（3年期）[19] - 股息率分别为0.64%（一年）、0.56%（二年）、0.51%（三年）[19] 费用摊销 - 预计摊销总费用209.51万元，2025 - 2028年分别摊销82.93万元、79.22万元、38.34万元、9.01万元[20]

激励计划 - 监事会同意激励计划预留授予激励对象名单[3] - 激励计划预留授予日为2025年4月25日[3] - 授予价格为19.11元/股[3] - 向5名激励对象预留授予9.01万股限制性股票[3]

股权激励限制 - 公司激励计划所涉标的股票总数累计不超提交股东大会时股本总额的20%[2] - 激励对象获授公司股票未超提交股东大会时股本总额的1%[2] 激励对象获授情况 - 副总经理熊开阔获授限制性股票1.6万股，占授予总数0.92%、股本总额0.01%[3] - 4名核心骨干共获授7.41万股，占授予总数4.26%、股本总额0.07%[3] - 5名激励对象合计获授9.01万股，占授予总数5.18%、股本总额0.08%[3]

股票发行 - 融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[1][2] - 发行数量不超发行前公司股本总数的30%[2] - 发行对象为不超35名特定对象[4] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价80%[5] - 认购股票限售期6个月，特定情形18个月[6] 其他 - 募集资金用于主营业务项目及补充流动资金[7] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[8] - 股票将在上海证券交易所科创板上市[9] - 授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[12] - 发行议案尚需2024年年度股东大会审议[13]

业绩总结 - 公司首次公开发行1990万股A股，每股发行价34.48元，募集资金总额6.86152亿元，净额6.1902631476亿元[1] - 2023 - 2024年，募集资金存款利息收入从1291.616629万元增至1384.480396万元[5] - 2023 - 2024年，理财产品利息收入从2109.353533万元增至2262.785007万元[5] - 2023 - 2024年，募投项目已投入金额从3.4545377732亿元增至3.881913561亿元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入募投项目3.881913561亿元，已使用总额5.061913561亿元[4][13] - 截至2024年12月31日，未使用余额1.4929524096亿元[4] - 本年度投入募集资金总额为4,273.76万元[30] 项目投资进度 - 高性能水性涂料建设项目投资进度50.25%，拟投入16107.81万元，实际投入8093.85万元[30][35] - 汽车部件用新型功能涂料改扩建设项目投资进度90.68%，拟投入4182.42万元，实际投入3792.68万元[30][35] - 特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目投资进度23.63%，拟投入3729.48万元，实际投入881.18万元[35] - 公司全球营销网络及信息化建设项目投资进度102.09%，已完成，拟投入600万元，实际投入612.54万元[35] - 研发检测中心建设项目投资进度97.33%，拟投入21000万元，实际投入20438.88万元[35] - 各项目合计拟投入募集资金45619.71万元，实际累计投入33819.13万元[35] 资金使用决策 - 2020年7月7日，同意用466.538584万元募集资金置换自筹资金，8月完成[14] - 2020 - 2023年多次同意使用闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日余额为0元[16][17][18] - 2021年12月28日和2023年1月12日分别同意用5900万元超募资金永久补充流动资金[19] - 2022年募投项目变更后拟投入增加8401.25万元，用超募资金补充[22] 项目调整 - 高性能水性涂料建设项目总投资额调增113.45万元[36] - 汽车部件用新型功能涂料改扩建设项目总投资额调增1803.75万元[36] - 特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目总投资额调减2778.35万元[36] - 研发检测中心建设项目总投资额调增28851.16万元[36] 未来展望 - 预计节余募集资金9,172.44万元（含利息收入及理财收益）[32] - 截至2024年12月31日，募投项目已建设完成并达到预定可使用状态[32] - 截至2024年12月31日，无募投项目节余资金使用情况，将视经营需求再审议[23]

国金证券股份有限公司 本次募集资金已于 2020 年 6 月 2 日全部到位，天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）于 2020 年 6 月 2 日对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验 资报告》（天职业字〔2020〕29927 号）。 二、募集资金投资项目情况 关于松井新材料集团股份有限公司 首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金用于新项 目及永久补充流动资金的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"、"持续督导机构"）作为松 井新材料集团股份有限公司（以下简称"松井股份"、"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，对松井股份首次公开发行募投项目结项并将 节余募集资金用于新项目及永久补充流动资金的事项进行了认真、审慎的核查， 核查情况及核查意见如下： 一、首次公开发行股票募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南松井新材料股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕831 号）和上海证券交易 ...

募资情况 - 公司首次公开发行1990万股，募集资金总额6.86152亿元，净额6.1902631476亿元[1] - 调整后募投项目总投资额7.164437亿元，拟使用募集资金5.061971亿元[5] 现金管理 - 2022年6月同意用不超4.2亿元闲置资金现金管理，期限12个月[6] - 2023年6月同意用不超2.5亿元闲置资金现金管理，期限12个月[6] - 本次计划用不超4000万元闲置资金现金管理，期限12个月[10] - 2025年4月25日董事会和监事会通过现金管理议案[21] 募投项目 - 高性能水性涂料建设项目总投资额1.610781亿元，拟用募集资金同额[5] - 汽车部件用新型功能涂料改扩建设项目总投资额4182.42万元，拟用同额[5] - 特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目总投资额3729.48万元，拟用同额[5] - 研发检测中心建设项目总投资额4.202466亿元，拟用募集资金2.1亿元[5] 券商意见 - 国金证券认为公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理符合规定，无异议[23][24]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 松井股份2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为745,526,492.27元，上年同期589,767,275.81元[22] - 本期净利润87,674,375.89元，上年同期78,264,404.23元[22] - 本期基本每股收益0.78元，上年同期0.73元[22] - 本期手续费及佣金支出7,886,093.39元，上年同期4,683,007.16元[22] - 本期销售费用56,470,808.74元，上年同期83,835,848.72元[22] - 本期研发费用105,445,010.23元，上年同期90,285,865.33元[22] - 本期投资收益2,237,036.37元，上年同期4,037,272.20元[22] - 本期信用减值损失 -5,003,187.01元，上年同期 -6,494,761.71元[22] 资产负债 - 期末流动资产合计844,211,892.23元，上年年末为808,107,653.50元[18] - 期末流动负债合计414,428,327.11元，上年年末为244,043,503.94元[18] - 期末非流动资产合计963,070,772.07元，上年年末为763,837,615.95元[18] - 期末非流动负债合计44,561,771.33元，上年年末为21,332,803.32元[18] - 期末负债合计458,990,098.44元，上年年末为265,376,307.26元[18] - 期末所有者权益合计1,348,292,565.86元，上年年末为1,306,568,962.19元[18] - 期末应收账款为376,487,921.69元，上年年末为303,937,586.34元[18] - 期末固定资产为754,157,701.45元，上年年末为282,058,701.11元[18] - 期末长期股权投资为57,450,380.99元，上年年末为17,111,961.59元[18] - 期末未分配利润为394,145,569.63元，上年年末为341,905,248.26元[18] 现金流 - 经营活动现金流入小计本期为757,921,203.20元，上年同期为553,681,357.40元，同比增长约36.9%[27] - 经营活动现金流出小计本期为665,255,955.91元，上年同期为527,299,466.93元，同比增长约26.2%[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为92,665,247.29元，上年同期为26,381,890.47元，同比增长约251.2%[27] - 投资活动现金流入小计本期为788,192,795.29元，上年同期为1,500,746,545.63元，同比下降约47.4%[27] - 投资活动现金流出小计本期为845,875,490.11元，上年同期为1,848,541,304.37元，同比下降约54.3%[27] - 筹资活动现金流入小计本期为167,219,357.09元，上年同期为61,599,518.78元，同比增长约171.4%[27] - 筹资活动现金流出小计本期为152,225,986.20元，上年同期为30,886,857.44元，同比增长约392.8%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为14,993,370.89元，上年同期为30,712,661.34元，同比下降约51.2%[27] - 现金及现金等价物净增加额本期为50,314,855.61元，上年同期为 -289,522,715.55元，由负转正[27] 其他要点 - 公司营业收入主要来自高端消费类电子和乘用车等领域的涂料、油墨、胶黏剂等产品销售收入[6] - 审计将收入确认和应收账款减值确定为关键审计事项[6][8] - 公司及子公司多家享受高新技术企业减按15%缴纳所得税优惠[145] - 公司多家子公司符合小微企业认定，享受小微企业税收优惠政策至2027年12月31日[147] - 公司生产的涂料自2015年至2050年免征消费税[149]

湖南启元律师事务所 关于 松井新材料集团股份有限公司 2024年限制性股票激励计划 致：松井新材料集团股份有限公司 预留授予事项的 法律意见书 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受松井新材料集团股份有限公 司（以下简称"公司"或"松井股份"）的委托，作为公司 2024 年限制性股票 激励计划项目（以下简称"本次激励计划"）的专项法律顾问，为公司本次激励 计划提供专项法律服务。 本所根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）及中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）发布的《上市公司股权激励管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）等现行法律、法规和规范性文件以及《松井新材 料集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）与公司《2024年限制 性股票激励计划（草案）》（以下简称"《激励计划（草案）》"）的有关规定， 按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现就公司本次激励计 划预留授予（以下简称"本次授予"）事项出具本法律意见书。 ...