整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入130,180,313.51元，较上年同期增长32.20%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润24,182,495.49元，较上年同期增长41.35%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润23,815,189.98元，较上年同期增长41.86%，主要系源叶生物自2024年第二季度纳入合并范围所致[4][7] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额33,690,148.03元，较上年同期增长130.14%[4] - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为0.09元/股，较上年同期增长50.00%[4][5] - 本报告期加权平均净资产收益率为2.11%，较上年同期增加0.47个百分点[5] - 本报告期研发投入合计17,718,759.55元，较上年同期增长25.702%；研发投入占营业收入的比例为13.61%，较上年同期减少0.70个百分点[5] - 本报告期末总资产1,812,575,716.34元，较上年度末增长1.92%；归属于上市公司股东的所有者权益1,071,043,938.29元，较上年度末增长0.47%[5] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为10,149[9] - 前十大股东中，徐久振持股76,832,000股，持股比例27.70%；招立萍持股41,160,000股，持股比例14.84%[10] - 上海晶真文化艺术发展中心（有限合伙）持有公司8150992股人民币普通股，占比2.94%[11] - 上海仕创供应链有限公司持有公司4099536股人民币普通股，占比1.48%[11] 对外投资计划 - 公司拟分两步投资上海雅酶生物医药科技有限公司，合计出资4117万元，完成后将持有25%股权，第一步按14000万元估值增资2470万元获15%股权，第二步按16470万元估值受让10%股权，对价1647万元[12][13] 资产负债情况（截至2025年3月31日） - 截至2025年3月31日，公司流动资产合计1133619935.62元，非流动资产合计678955780.72元，资产总计1812575716.34元[15][16] - 截至2025年3月31日，公司流动负债合计234289868.24元，非流动负债合计424724069.75元，负债合计659013937.99元[16][17] - 截至2025年3月31日，公司所有者权益合计1153561778.35元，其中归属于母公司所有者权益合计1071043938.29元，少数股东权益82517840.06元[17] 部分资产项目变化（2024年12月31日 - 2025年3月31日） - 2025年3月31日货币资金421402808.68元，较2024年12月31日的466796211.45元有所减少[15] - 2025年3月31日交易性金融资产79191426.90元，较2024年12月31日的41993266.80元有所增加[15] - 2025年3月31日应收账款66100556.12元，较2024年12月31日的66929693.17元略有减少[15] - 2025年3月31日存货536726674.45元，较2024年12月31日的528264759.16元有所增加[15] 2025年第一季度财务指标变化 - 2025年第一季度营业总收入130,180,313.51元，较2024年第一季度的98,473,575.99元增长约32.2%[19] - 2025年第一季度营业总成本104,811,891.00元，较2024年第一季度的75,039,315.48元增长约39.7%[19] - 2025年第一季度净利润29,598,003.51元，较2024年第一季度的17,107,659.32元增长约73.0%[20] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.09元/股，2024年第一季度均为0.06元/股[20] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计148,892,002.82元，较2024年第一季度的108,896,050.69元增长约36.7%[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计115,201,854.79元，较2024年第一季度的94,257,344.57元增长约22.2%[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额33,690,148.03元，较2024年第一季度的14,638,706.12元增长约130.1%[21] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计16,941,146.07元，较2024年第一季度的2,310.00元增长约7320%[21] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计58,226,427.60元，较2024年第一季度的22,911,870.12元增长约154.1%[22] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额 -43,086,007.91元，2024年第一季度为 -14,631,368.25元[22]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额49,028.50万元，净额43,443.01万元[8] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额38,740.00万元，净额373,380,754.72元[11] - 首次公开发行股票承销费及保荐费3,922.28万元[11] - 可转换公司债券承销费及保荐费1,162.20万元[14] - 首次公开发行股票累计利息收入和投资收益（减手续费）1,536.95万元[11] - 可转换公司债券累计利息收入和投资收益（减手续费）1,021.68万元[14] 资金使用情况 - 2020 - 2024年各年度首次公开发行股票募集资金使用额分别为14,296,486.13元、214,987,532.65元、100,839,181.32元、56,896,916.82元、34,641,886.88元[9] - 2022 - 2024年各年度可转换公司债券募集资金使用额分别为125,457,176.73元、42,633,059.97元、28,836,071.27元[12] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金项目累计投入421,662,003.80元，余额793,625.13元[9] - 截至2024年12月31日，可转换公司债券募集资金项目累计投入196,926,307.97元，余额27,670,315.51元[12] 资金管理与调整 - 公司同意使用不超20000万元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[1] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金投资产品购买金额合计17400万元，剩余本金15900万元[1] - 2024年10月30日，公司将首次公开发行募投项目节余资金2733.07万元永久补充流动资金[3] - 2024年6月7日，公司对部分首次公开发行募投项目调整内部投资结构[3] - 2024年10月30日，公司调整部分向不特定对象发行可转换公司债券募投项目投资金额及内部投资结构[3] - 2025年3月6日，公司将阿拉丁高纯度科研试剂研发中心建设及其配套项目、高纯度科研试剂生产基地项目、张江生物试剂研发实验室项目建设期延长至2026年3月[4][5] 项目投入进度 - 高纯度科研试剂研发中心项目截至期末累计投入13427.97万元，投入进度90.94%[30] - 云电商平台及营销服务中心建设项目截至期末累计投入10304.57万元，投入进度97.42%[30] - 补充营运资金项目截至期末累计投入18433.66万元，投入进度102.41%[30] - 高纯度科研试剂研发中心建设及配套项目截至期末累计投入7879.03万元，投入进度63.54%[33] - 张江生物试剂研发实验室项目截至期末累计投入2191.31万元，投入进度24.35%[33] 其他事项 - 2019年二届十五次董事会和2019年第三次临时股东大会通过《上海阿拉丁生化科技股份有限公司募集资金管理制度》[15] - 2020年10月21日与西部证券等签署《募集资金专户存储三方监管协议》[16] - 2020年10月22日与西部证券等签署《募集资金专户存储三方监管协议》[16] - 2021年10月26日第三届董事会十八次会议和第三届监事会十四次会议通过变更募集资金专项账户议案[17] - 2021年11月10日在兴业银行上海市北支行新设立募集资金专用账户[17] - 2022年3月10日第三届董事会十九次会议通过开立向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专项账户并签订监管协议议案[19] - 报告期内公司不存在募投项目先期投入及置换、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[20] - 报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[2] - 报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目情况[2] - 报告期内，公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换情况[5] - 截至2024年12月31日，公司募集资金存放及使用披露合规，无违规情况[5] - 2021年4月16日，公司同意使用募集资金置换1377.58万元预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[30][31] - 2021年5月11日，公司同意使用29.93万元超募资金永久补充流动资金[31] - 2022年7月22日，公司同意使用可转债募集资金置换1046.77万元预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[34] - 企业资金额为叁仟捌佰捌拾万圆人民币[38]

业绩总结 - 2024年初其他关联资金往来余额总计14869.36万元[9] - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额（不含利息）总计3195.06万元[9] - 2024年度其他关联资金往来利息总计3879.81万元[9] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生金额总计14184.61万元[9] 各主体资金情况 - 阿拉丁试剂2024年初占用资金余额7718.69万元等[9] - 上海阿拉丁生物试剂2024年初占用资金余额5146.33万元等[9] - ALADDIN TECHNOLOGY PTE.LTD.2024年初占用资金余额3.73万元等[9] - 谭小勇2024年初占用资金余额2000.00万元并偿还[9] - 崔媛媛2024年度占用1000.00万元并偿还[9]

关联交易审议 - 2025年4月23日董事会、监事会审议通过日常关联交易预计议案[5][7] - 本次关联交易无需提交股东大会审议[7] 关联交易金额 - 向武汉瑾萱等公司采购、出售商品及租赁房屋预计金额[8][9] - 2024年向关联人采购商品预计790万元，实际178.58万元[11] 关联方关系 - 公司直接持有武汉瑾萱生物35%股权[12] - 控股子公司源叶生物股东谭小勇持股19.60%[18] 交易评估 - 2025年度关联交易定价合理，关联方履约能力高[22][23] - 保荐人对2025年度关联交易预计事项无异议[26]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额49,028.50万元，净额43,443.01万元[3] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额38,740.00万元，净额37,338.08万元[5] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金专项账户期末余额79.36万元[7] - 截至2024年12月31日，可转换公司债券募集资金专项账户期末余额2,767.03万元[10] 账户与协议 - 2020年10月，公司就首次公开发行股票与多家银行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[12] - 2021年11月，公司在兴业银行新设立募集资金专用账户并签署三方监管协议[13] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票相关部分募集资金专户已销户，监管协议终止[14] - 2022年3月，公司为可转债发行开立募集资金专项账户并签署监管协议[15] - 截至2024年12月31日，可转债相关部分募集资金专户已销户，监管协议终止[16] 资金使用与管理 - 2024年7月3日，公司同意使用不超2亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[24] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理购买金额合计1.74亿元，剩余本金1.59亿元[27] - 2024年10月30日，公司将首次公开发行股票募投项目节余募集资金2733.07万元用于永久补充流动资金[30][31] 募投项目调整 - 2024年6月7日，公司对首次公开发行股票部分募投项目调整内部投资结构[33] - 2024年10月30日，公司调整可转换公司债券部分募投项目投资金额及内部投资结构，总投资不变[34][36] - 阿拉丁高纯度科研试剂研发中心建设及其配套项目原计划投入1.04亿元，调整后为1.24亿元[36] - 高纯度科研试剂生产基地项目原计划投入1.234亿元，调整后为8340万元[36] - 张江生物试剂研发实验室项目原计划投入7000万元，调整后为9000万元[36] - 2025年3月6日，公司将部分募集资金投资项目建设期延长至2026年3月[36] 投入进度 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金净额43443.01万元，本年投入3464.19万元，累计投入42166.20万元[44] - 首次公开发行股票高纯度科研试剂研发中心项目截至期末投入进度90.94%，云电商平台及营销服务中心项目97.42%，补充营运资金项目102.41%[44] - 首次公开发行股票超募资金用于补充流动资金29.93万元，未明确投资方向69.84万元，超募资金小计99.77万元[44] - 公司可转换公司债券募集资金净额37338.08万元，本年投入2883.61万元，累计投入19692.63万元[48] - 可转换公司债券高纯度科研试剂研发中心建设及配套项目截至期末投入进度63.54%，张江生物试剂研发实验室项目24.35%，高纯度科研试剂生产基地项目11.08%，补充流动资金项目100.76%[48] 资金置换 - 2021年4月16日，公司同意使用募集资金置换1377.582668万元预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[46] - 2021年5月11日，公司同意使用29.93万元超募资金永久补充流动资金[46] - 2022年7月22日，公司同意使用募集资金置换1046.774822万元预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[49] 合规情况 - 截至2024年12月31日，公司募集资金存放及使用披露及时、真实、准确、完整，无使用及管理违规情况[38]

激励计划进程 - 2021年11月11日审议通过激励计划相关议案[11] - 2021年11月29日股东大会审议通过激励计划相关议案[13] - 2022年2月16日审议通过预留授予相关议案[14] 权益分派 - 2023年年度权益分派派现59,439,379.50元，转增79,252,506股[17] - 2024年前三季度拟派现27,608,328.10元[17] 激励计划调整 - 2023年年度权益分派后授予价格为14.09元/股[19] - 2024年前三季度权益分派后授予价格为13.99元/股[20] - 已授予未归属总量调整为193.1131万股[21] 归属情况 - 首次授予部分第三个归属期为2025年4月7日至2026年4月6日[22] - 本次归属人数78人，归属数量32.6968万股[1] 业绩与考核 - 2024年营业收入533,555,511.04元，较2021年增长85.48%[1][30] - 第三个归属期业绩考核目标触发值73%，目标值120%[1][29] 作废情况 - 18名激励对象离职作废311,418股[28] - 三种情形共作废416,836股[32]

上海阿拉丁生化科技股份有限公司 审 计 报 告 众环审字（2025）2300483号 目 录 审计报告 | 财务报表 | | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5 | | 资产负债表 | 7 | | 利润表 | 9 | | 现金流量表 | 10 | | 股东权益变动表 | 11 | | 财务报表附注 | 13 | 审 计 报 告 众环审字（2025）2300483 号 上海阿拉丁生化科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了上海阿拉丁生化科技股份有限公司(以下简称"阿拉丁公司"或"公司")财务 报表,包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2024 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 阿拉丁公司 2024年 12月 31 目合并及公司的财务状况以及 2024年度合并及公司的经营成果 和现金流量。 起始页码 二、形成审计意见的基础 ...

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 审计机构 - 中审众环会计师事务所执行事务合伙人石文先，统一社会信用代码42010005[11][13] - 中审众环2013年10月28日准予执业，11月成立，注册资本3880万[12][13] 审计人员 - 刘朕1986年11月23日出生，就职上海同大，证书编号310001320025，2021年发证[15]

文章核心观点 公司2025年一季报显示部分财务指标有增长但每股净资产等下降，前十大流通股东有一定变化且本次不分配不转赠 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益0.09元，较2024年一季报增50% [1] - 2025年一季报每股净资产3.68元，较2024年一季报降27.27% [1] - 2025年一季报每股公积金1.4元，较2024年一季报降40.43% [1] - 2025年一季报每股未分配利润1.04元，较2024年一季报降26.24% [1] - 2025年一季报营业收入1.3亿元，较2024年一季报增32.65% [1] - 2025年一季报净利润0.24亿元，较2024年一季报增41.18% [1] - 2025年一季报净资产收益率2.11%，较2024年一季报增28.66% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15705.59万股，占流通股比56.61%，较上期变化315.86万股 [1] - 徐久振持有7683.20万股，占总股本比27.70%，持股不变 [2] - 招立萍持有4116.00万股，占总股本比14.84%，持股不变 [2] - 中国工商银行股份有限公司 - 中欧医疗健康混合型证券投资基金持有1357.71万股，占总股本比4.89%，增持337.28万股 [2] - 上海晶真文化艺术发展中心(有限合伙)持有815.10万股，占总股本比2.94%，持股不变 [2] - 上海仕创供应链有限公司持有409.95万股，占总股本比1.48%，持股不变 [2] - 济南豪迈动力股权投资基金合伙企业(有限合伙)持有364.65万股，占总股本比1.31%，持股不变 [2] - 上海浦东发展银行股份有限公司 - 中欧创新未来18个月封闭运作混合型证券投资基金持有272.47万股，占总股本比0.98%，为新进股东 [2] - 交通银行股份有限公司 - 中欧责任投资混合型证券投资基金持有262.11万股，占总股本比0.94%，增持40.20万股 [2] - 中国邮政储蓄银行股份有限公司 - 中欧行业成长混合型证券投资基金(LOF)持有227.92万股，占总股本比0.82%，减持111.44万股 [2] - 招商银行股份有限公司 - 中欧科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金持有196.48万股，占总股本比0.71%，为新进股东 [2] - 中国工商银行股份有限公司 - 华商新趋势优选灵活配置混合型证券投资基金退出前十大股东，原持股234.65万股，占总股本比0.85% [2] - 上海理成资产管理有限公司 - 理成风景1号投资基金退出前十大股东，原持股184.48万股，占总股本比0.67% [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

投资情况 - 公司拟分两步投资雅酶生物，合计出资4117万元，将持有25%股权[3][8] - 第一步增资2470万元，估值14000万元，获15%股权[3][8] - 第二步受让股权对价1647万元，估值16470万元，获10%股权[3][8] 财务数据 - 2024年雅酶生物营收55214410.45元，净利润9927238.34元[21] - 2023年雅酶生物营收40071972.02元，净利润5322263.85元[21] - 按2024年净利润算，本次投资市盈率为14.10倍[24] 其他要点 - 交易2025年4月21日经总经理办公会通过，无需董、股东大会审议[10] - 本次交易不构成重大资产重组和关联交易[4][5][9] - 资金来自公司自筹，需20个工作日内支付投资款[24][25][29][31] - 目标公司董事会3人，投资方委派1名，创始人委派2名，设监事1名[30] - 目标公司专注生命科学科研工具，与阿拉丁产品互补[33] - 投资可能受宏观经济影响，未来经营和收益不确定[35]