募集资金情况 - 公司首次公开发行16,636.40万股，每股发行价12.42元，募集资金总额206,624.0880万元，净额197,493.8921万元[1] - 募集资金拟投入四个项目，总投资382,703.35万元，拟投入募集资金197,493.89万元[3] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入151,352.40万元，尚未投入53,011.53万元[4] - 拟将吉安二期项目63,786.54万元募集资金变更用于新项目，占募集资金净额的32.30%[7] - 2024年10月28日公司同意使用不超4亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限不超12个月[14] 项目情况 - 原项目预计投资总额127,927.12万元，建设投资占比95.91%，铺底流动资金占比4.09%[9][10] - 原项目厂房层数从3层调为5层，面积从7.14万平方米调为15.31万平方米[11] - 原项目投资总额从127,927.12万元调为119,841.41万元，减少8,085.71万元，减少比例6.32%[11] - 原项目建设投资减少7,186.15万元，减少比例5.86%[11] - 原项目设备购置及安装费减少17,010.23万元，减少比例18.44%[11] - 原项目铺底流动资金减少899.56万元，减少比例17.19%[11] - 原项目预定可使用日期由2024年6月延长至2025年12月[12] - 截至2024年12月31日，项目总投资拟119,841.41万元，累计已投入20,646.94万元[12] - 截至2024年12月31日，吉安工厂（二期）项目拟投入募集资金63,786.54万元，已投入15,108.96万元，尚未投入53,011.53万元[12] - 新项目投资100,035.00万元，截至2025年2月28日已使用自有资金投入26,470.27万元[23] - 新项目计划年产15万平方米高多层高密互连印制线路板，动态投资回收期为税后6.19年[25] - 新项目厂房于2020年获得投资项目备案，2022年4月获得环境影响报告表批复[30] 市场情况 - 2019 - 2023年汽车电子市场年均增长率预测达8.09%，2021 - 2024实际平均增速3.98%，2024年比2023年下降4.96%[16] - 2023年汽车PCB市场规模比2022年下降3.33%，2024年比2023年仅增长1.69%，2023 - 2028F年平均复合增长率预测为4.7%[16] - 公司现有产能约200万平方米/年，原项目规划产能100万平方米/年[19] - 2024年18层以上多层板和HDI增长分别为40.2%和18.8%，2024 - 2029年复合增长率将分别达15.7%和6.4%[26] - 2023 - 2024E产品合计金额从695.17亿美元增长到735.65亿美元，增长率5.8%[28] - 2024 - 2029E产品合计金额从735.65亿美元增长到946.61亿美元，复合增长率5.2%[28] - 18层以上产品2024年增长率达40.2%，2024 - 2029年复合增长率15.7%[28] - HDI产品2024年增长率18.8%，2024 - 2029年复合增长率6.4%[28] - 封装基板产品2024年增长率0.8%，2024 - 2029年复合增长率7.4%[28] 决策情况 - 2025年3月26日，公司董事会和监事会审议通过变更募集资金投资项目议案[31] - 公司将吉安工厂（二期）项目拟投入募集资金变更用于智能算力中心项目一期，不足部分自付[31] - 变更募集资金投资项目事项尚需提交2024年年度股东大会审议[33] - 保荐机构认为变更符合规定，无异议[34]

财务数据对比 - 2024年12月31日结算备付金为409,586,631.6元，2023年为428,903,984.3元[13] - 2024年12月31日交易性金融资产等为747,432,244.2元，2023年为1,046,971,993.61元[13] - 2024年12月31日流动资产合计为559,364,009.8元，2023年为2,242,181,241.83元[13] 经营业绩 - 2024年度营业总收入为4,686,630,826.09元，2023年度为3,273,012,827.91元[17] - 2024年度营业利润为350,960,046.63元，2023年度亏损56,329,373.58元[17] - 2024年度净利润为331,973,153.83元，2023年度亏损24,993,631.93元[17] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量为5072.87万元，2023年为3138.08万元[23] - 2024年投资活动产生的现金流量为 - 4.17亿元，2023年为 - 6.07亿元[23] - 2024年筹资活动产生的现金流量为100.8万元，2023年为 - 5.68亿元[23] 股东权益 - 2024年期初股东权益合计为39.27亿元，本期增减变动额为3.46亿元，期末为42.73亿元[27] - 2024年综合收益总额为3.36亿元[27] 其他数据 - 某数据增长了25%[39] - 公司有36个资产[51] - 某类业务相关数据有2%的变化[160] 资产减值与投资 - 本期计提坏账准备870,000元，期末余额870,000元[170] - 子公司投资期末账面价值为1,082,248,831.4元，期初账面价值为964,264,622元[174] 非经常性损益 - 除各项之外的其他营业外收入和支出为 -82,744.69[179] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为 -15,435.19[179] - 非经常性损益合计为 4,923,538.69[179] 每股收益与收益率 - 2024 年度归属于公司普通股股东的基本每股收益为 0.40 元，稀释每股收益为 0.40 元[180] - 2024 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益为 0.40 元，稀释每股收益为 0.39 元[180] - 2024 年度归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 8.24%[180] - 2024 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为 8.12%[180]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会，独立董事现场出席7次，通讯出席5次[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] - 薪酬与考核委员会召集人组织召开3次会议[6] - 战略委员会委员审议通过4项战略相关议案[6] - 审计委员会委员参加6次会议，审议通过26项议案[6] - 召开2次独立董事专门会议，审议2项关联交易议案[7] 公司决策事项 - 2024年3月26日审议通过以集中竞价交易方式回购公司股份方案[19] - 2024年4月25日审议通过《2024年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案[20] - 同意续聘华兴会计师事务所为2024年度审计及内部控制审计机构[16] 合规与管理情况 - 报告期内关联交易审议决策程序合法有效，定价公平合理[13] - 公司及相关方报告期内不存在变更或豁免承诺的情形[14] - 报告期内未发生聘任或解聘财务负责人情形[17] - 报告期内未因会计准则变更以外的原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正[18] - 独立董事认为公司募集资金存放和使用过程符合法规要求，无违规情形[21] 独立董事履职 - 2024年9月独立董事与公司高层就管理团队建设沟通[11] - 2024年12月独立董事向公司相关人员培训战略管理[11] - 2025年独立董事将继续履职，加强沟通合作[23] 薪酬情况 - 高级管理人员薪酬兼顾实际经营和行业地区水平，发放程序合规[22] - 董事、监事不领职务报酬，独立董事按办法领津贴[22]

会议情况 - 2024年度召开12次董事会，独立董事现场出席1次，通讯出席11次[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均出席[5] - 报告期内召开2次独立董事专门会议，独立董事发表意见[6] 决策事项 - 2024年3月26日审议通过回购公司股份方案[21] - 2024年4月25日审议通过2024年限制性股票激励计划草案[22] 合规情况 - 关联交易审议决策程序合法，定价公平合理[12] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[14] - 无被收购情形[15] - 财务信息真实完整准确[16] - 募集资金存放和使用无违规[24] 人员相关 - 2024年2月独立董事分享建议，管理层采纳成效[10] - 未发生聘任或解聘财务负责人情形[18] - 高级管理人员薪酬发放程序合规[25] - 董事、监事不领职务报酬，独立董事领津贴[25] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，加强沟通维护权益[26]

薪酬制度 - 公司制定董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度（2025年修订）[1] - 股东大会审议董事、监事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬[4] 人员薪酬 - 非独立董事有固定津贴，由薪酬与考核委员会调整确认[6] - 独立董事津贴按《独立董事津贴管理办法》执行[7] - 监事担任具体职务按员工薪酬制度领薪[7] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和奖金构成[7] 发放方式 - 非独立董事津贴按季度发放，高级管理人员基本薪酬按月发放[11] - 高级管理人员奖金依经营和考核结果，完成审批发放[11] 薪酬调整 - 薪酬标准随公司经营状况变化调整[14] - 调整依据包括同行业薪酬增幅、通胀水平等[14]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会，独立董事现场出席7次，通讯出席5次[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事均全部出席[5] - 2024年独立董事组织召开6次审计委员会会议，审议通过26项议案[6] 公司决策事项 - 2024年3月26日审议通过回购公司股份方案议案[22] - 2024年4月25日审议通过2024年限制性股票激励计划草案及摘要议案[23] 合规情况 - 关联交易审议决策程序合法有效，定价公平合理[13] - 募集资金存放和使用符合法规，无违规情形[25] 人员相关 - 报告期内未发生聘任或解聘财务负责人情形[19] - 高级管理人员薪酬发放程序合规[26] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，维护公司和股东权益[27]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] - 专项评估意见日期为2025年3月28日[2]

新策略 - 公司制定《独立董事津贴管理办法》确保稳健运营[2] - 津贴范围为独立董事，每人每年144,000元，税前标准[2] - 津贴按季度发放，参会等费用据实报销[2][3] - 费用报销需本人及财务负责人、董事长签批[3] - 办法由董事会解释修订，经股东大会审议通过实施[3]

证券代码：688183 证券简称：生益电子 公告编号：2025-013 生益电子股份有限公司 2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 公司对募集资金进行专户管理，并与开户银行、保荐机构签署了《募集资金 专户存储三方监管协议》。 截至 2024 年 12 月 31 日，本次募集资金的使用情况如下： 单位：人民币元 1 计利息收入扣除手续费净额 68,700,367.00 元，公司募集资金专户账户余额合计 为 130,115,319.97 元。 二、募集资金管理情况 为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据相关法律法规 的规定，结合公司实际情况，2020 年 5 月 8 日，公司 2020 年度第一次临时股东 大会审议通过《生益电子股份有限公司募集资金管理制度》。公司结合《上市公 司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，以及公司的实 际情况，2023 年 4 月 18 日，公司 2022 年年度股东大会审议修订了《生益电子 股份有限公 ...

生益电子股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和生益电子股份有限公司（以下简 称"公司"）《公司章程》《公司董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委 员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：华兴）前身系福建华兴会 计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单 位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月， 更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师 事务所（特殊普通合伙）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合 伙）。 华兴为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 15 ...