募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票19,603,653股，发行价47.11元/股，募集资金总额92,352.81万元，扣除承销费用后净额86,442.72万元，最终募集资金净额为83,502.17万元[1] - 募集资金于2021年10月18日到账，并经天健会计师事务所验证[1] 募集资金管理情况 - 公司制定《募集资金管理制度》，设立7个专户存储资金，并与多家银行及保荐机构签订三方/四方监管协议[2] - 截至2024年末，公司使用闲置募集资金购买8,000万元大额可转让存单及1,000万元结构性存款[4] 募集资金使用情况 - 原募投项目"装配检测实验大楼建设项目"变更为三个子项目：协作机器人研发及产业化、工业机器人智能生产线升级改造扩建、补充流动资金，涉及募集资金15,426.71万元[4] - "智能焊接机器人生产线建设项目"结项后节余资金2,253.72万元（含利息收入138.87万元）转为永久补充流动资金[8] 经营数据与行业动态 - 2025年第一季度工业机器人销量1,185台，同比下降6.40%，其中自产机器人销量470台，同比下降35.97%[15] - 2025年预计与关联方安川电机等发生日常交易不超过38,600万元[42] 公司治理与财务规划 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[38] - 2024年度财务决算报告显示公司经营符合预期，2025年预算报告基于销售目标统筹成本费用[36][37] - 董事会通过《2025年度"提质增效重回报"行动方案》，聚焦高质量发展[45] 董事会决议重点 - 审议通过2024年年报、利润分配预案、董事及高管薪酬方案等17项议案，其中11项需提交股东大会审议[25][27][49][51] - 2024年计提资产减值准备符合会计准则，公允反映资产状况[52]

人事变动 - 2024年5月20日聘任杨晓为副总经理[22] - 2024年6月6日徐之达辞职，聘任侯润石为总经理[22] - 2024年9月20日完成董事会换届选举，选任卢振洋为第四届董事会独立董事等职务[2][23] - 2024年10月28日聘任杨晓为总经理，王健为副总经理[24] - 2024年11月18日增选杨晓为第四届董事会非独立董事[24] 会议出席 - 2024年度卢振洋应出席董事会11次，亲自出席11次，通讯出席9次，出席股东大会7次[5] - 2024年度卢振洋应出席提名委员会会议6次，实际出席6次；应出席战略委员会会议2次，实际出席2次[6] 议案审议 - 2024年度卢振洋召集召开两次独立董事专门会议，审议多项议案[7] - 2024年4月18日卢振洋就股权激励计划相关议案向全体股东征集委托投票权[7] - 2024年7月26日、8月12日公司分别召开会议审议通过变更募集资金投资项目议案[14] - 2024年4月25日、5月20日分别召开会议审议通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计及内控审计机构[18] - 2024年第三届董事会第十三次会议及第一次临时股东大会审议通过2024年限制性股票激励计划[26] 资金相关 - 原项目募集资金本金15426.71万元全部变更投入到新项目中[15] - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金股利1.5元（含税），合计派发现金红利15706330.50元（含税）[28] - 截至现金红利发放日，公司总股本109858870股，扣减回购专用证券账户中5150000股后的股本为104708870股[28] 合规情况 - 2024年公司与关联方的关联交易符合规定，定价客观公允[12] - 2024年公司及相关方均未变更或豁免承诺[13] - 2024年公司规范合理使用募集资金，符合监管要求[14]

公司治理 - 2024年召开11次董事会会议、7次股东大会[5] - 独立董事2024年应出席董事会8次，亲自出席8次，通讯出席6次，出席股东大会6次[5] - 独立董事2024年出席两次独立董事专门会议，审议多项议案[7] - 独立董事马笑芳2024年9月20日正式离任[1] 项目与资金 - 2024年将“装配检测实验大楼建设项目”变更为三个新项目，原项目募集资金本金15426.71万元投入新项目[14][15] 人事变动 - 2024年董事会换届选举，提名聘任郑名艳为财务负责人[19] - 2024年聘任杨晓为副总经理，侯润石为总经理，徐之达辞职[22] 激励与分红 - 2024年通过《2024年限制性股票激励计划（草案）》等相关议案[26] - 2023年度向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），合计派发15706330.50元（含税）[27] 其他事项 - 2024年度与关联方发生的关联交易符合规定，定价客观公允[12] - 2024年度公司及相关方均未变更或豁免承诺[13] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计及内部控制审计机构[18] - 2024年度未发生需董事会审议的重大收购交易[16] - 2024年度未因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更[20][21]

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会会议、7次股东大会[5] - 2024年9月20日召开会议选任独立董事[2] - 2024年9月20日召开第四届董事会第一次会议完成选举及聘任[20] - 2024年10月28日召开第四届董事会第二次会议聘任人员[21] - 2024年11月18日第六次临时股东大会增选非独立董事[22] 人员履职情况 - 独立董事应出席董事会3次，亲自及通讯出席共3次，出席股东大会1次[5] - 审计、提名委员会应出席1次，实际出席1次[6] 合规审查情况 - 独立董事审查关联交易，认为符合规定、定价公允[11] - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[12] - 规范合理使用募集资金，符合监管要求[13] - 编制的财务会计报告等信息真实准确完整[15] 人事变动情况 - 董事会换届选举，提名聘任郑名艳为财务负责人[18] - 聘任杨晓为总经理，王健为副总经理[21] 其他情况 - 未发生需董事会审议的重大收购交易[14] - 不涉及聘用、解聘承办审计业务的会计师事务所相关事项[17] - 未因会计准则变更以外的原因作出会计政策或估计变更[19] - 依据履职和考核情况发放薪酬，薪酬制定合理[23] - 不存在制定或变更股权激励计划等情况[24] - 不存在现金分红及其他投资者回报情况[25] - 独立董事认为公司运作规范，无需改进事项[26]

人事变动 - 2024年9月20日选任倪仲夫为第四届董事会独立董事等职务[2] - 2024年5月20日聘任杨晓为副总经理[21] - 2024年6月6日聘任侯润石为总经理[21] - 2024年10月28日聘任杨晓为总经理、王健为副总经理[22] - 2024年11月18日增选杨晓为第四届董事会非独立董事[23] 会议出席 - 2024年度倪仲夫应出席董事会11次，亲自出席11次，通讯出席7次，出席股东大会6次[5] - 报告期内倪仲夫审计委员会应出席5次，实际出席5次；薪酬与考核委员会应出席4次，实际出席4次[6] - 报告期内倪仲夫出席两次独立董事专门会议，审议多项议案[7] 资金与交易 - 2024年公司与关联方发生的关联交易符合规定，定价客观公允[12] - 公司严格按规定规范、合理使用募集资金[14] - 2024年7月26日、8月12日审议通过变更募集资金投资项目议案，将原项目募集资金本金15426.71万元全部变更投入到新项目[14][15] 其他事项 - 2024年4月25日、5月20日审议通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计及内控审计机构[18] - 2024年9月20日完成换届选举[22] - 审议通过《2024年限制性股票激励计划（草案）》等议案[25] - 2023年度向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），合计派发现金红利15706330.50元（含税）[27] - 截至现金红利发放日，总股本109858870股，扣减回购专用证券账户中5150000股后的股本为104708870股[27]

证券代码：688255 证券简称：凯尔达 公告编号：2025-017 杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 （一）会计政策变更原因 1. 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21 号），规定对"关于流动负债与非流动负债的 划分"、"关于供应商融资安排的披露"的解释内容，自 2024 年 1 月 1 日起施 行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该规定。 2. 2024 年 12 月，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的 通知》(财会〔2024〕24 号)，规定对"关于不属于单项履约义务的保证类质量保 证的会计处理"等方面的解释内容，自印发之日起施行，允许企业自发布年度提 前执行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该规定。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更是杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民共和国财政部（ ...

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备总额9,791,594.92元，使利润总额减少同额[1][2][5] - 2024年度信用减值损失441,665.10元，资产减值损失9,349,929.82元[2] - 2025年第一季度计提资产减值准备总额3,808,765.24元，使利润总额减少同额[6][10] - 2025年第一季度信用减值损失2,528,251.49元，资产减值损失1,280,513.75元[7][8] 减值原因 - 2024年度信用减值因应收票据等坏账，资产减值因存货跌价[2][4] - 2025年第一季度信用减值因应收账款等坏账[9]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[6] - 报告期内公司无各类财务和非财务报告内控缺陷[15][16] 内控评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[12] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分重大、重要、一般缺陷[14] 未来展望 - 2025年公司持续推进内控体系建设与完善等工作[16]

会计师事务所数据 - 天健会计师事务所上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[1] - 本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 公司审计相关 - 2024年度审计费用110.24万元（含税），财审89.04万元（含税），内控审21.20万元（含税）[5] - 2024年通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年12月6日审计委员会与天健事前沟通[5] - 2025年1月17日审计委员会通过2024年报审计计划议案[5] 对事务所评价 - 审计委员会认为天健审计中诚实守信、勤勉尽责[6] - 认为天健2024年审计行为规范，报告客观、完整、清晰、及时[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票19,603,653股，发行价每股47.11元，募集资金净额83,502.17万元[1] - 2024年度募集资金总额为83502.17万元[19] - 本年度投入募集资金总额为7937.29万元[19] - 已累计投入募集资金总额为72690.40万元[19] - 变更用途的募集资金总额为15426.71万元，占比18.47%[19] 资金使用与结余 - 截至期末累计项目投入18,801.51万元，募投项目结项转出2,253.72万元[3] - 使用超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金45,000.00万元，回购股份8,888.89万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为12,504.92万元[3] - 截至2024年12月31日，7个募集资金专户合计余额35,049,235.64元[4] - 公司拟将4,385.81万元用于补充营运资金[8] 项目投资情况 - 装配检测实验大楼建设项目变更为三个子项目[7] - 协作机器人研发及产业化项目拟投入8,135.43万元[8] - 工业机器人智能生产线升级改造扩建项目拟投入4,457.71万元[8] - 智能焊接机器人生产线建设项目截至期末累计投入5160.95万元，投入进度70.93%，本年度实现效益253.88万元[19] - 补充流动资金（原承诺）截至期末累计投入9000.00万元，投入进度100.00%[19] 资金管理与合规 - 公司使用部分闲置募集资金购买8,000.00万元大额可转让银行存单，1,000.00万元尚未到期结构性存款[5][6] - 会计师认为公司2024年度募集资金专项报告符合规定[11][12] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规[13] 其他情况 - 2024年7 - 8月，公司完成变更募集资金投资项目相关审议[23] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[23] - 工业机器人和协作机器人项目尚在筹建中[23]