证券代码：688255 证券简称：凯尔达 公告编号：2025-017 杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 （一）会计政策变更原因 1. 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21 号），规定对"关于流动负债与非流动负债的 划分"、"关于供应商融资安排的披露"的解释内容，自 2024 年 1 月 1 日起施 行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该规定。 2. 2024 年 12 月，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号>的 通知》(财会〔2024〕24 号)，规定对"关于不属于单项履约义务的保证类质量保 证的会计处理"等方面的解释内容，自印发之日起施行，允许企业自发布年度提 前执行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该规定。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更是杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民共和国财政部（ ...

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备总额9,791,594.92元，使利润总额减少同额[1][2][5] - 2024年度信用减值损失441,665.10元，资产减值损失9,349,929.82元[2] - 2025年第一季度计提资产减值准备总额3,808,765.24元，使利润总额减少同额[6][10] - 2025年第一季度信用减值损失2,528,251.49元，资产减值损失1,280,513.75元[7][8] 减值原因 - 2024年度信用减值因应收票据等坏账，资产减值因存货跌价[2][4] - 2025年第一季度信用减值因应收账款等坏账[9]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[6] - 报告期内公司无各类财务和非财务报告内控缺陷[15][16] 内控评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[12] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分重大、重要、一般缺陷[14] 未来展望 - 2025年公司持续推进内控体系建设与完善等工作[16]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票19,603,653股，发行价每股47.11元，募集资金净额83,502.17万元[1] - 2024年度募集资金总额为83502.17万元[19] - 本年度投入募集资金总额为7937.29万元[19] - 已累计投入募集资金总额为72690.40万元[19] - 变更用途的募集资金总额为15426.71万元，占比18.47%[19] 资金使用与结余 - 截至期末累计项目投入18,801.51万元，募投项目结项转出2,253.72万元[3] - 使用超募资金归还银行贷款及永久补充流动资金45,000.00万元，回购股份8,888.89万元[3] - 应结余和实际结余募集资金均为12,504.92万元[3] - 截至2024年12月31日，7个募集资金专户合计余额35,049,235.64元[4] - 公司拟将4,385.81万元用于补充营运资金[8] 项目投资情况 - 装配检测实验大楼建设项目变更为三个子项目[7] - 协作机器人研发及产业化项目拟投入8,135.43万元[8] - 工业机器人智能生产线升级改造扩建项目拟投入4,457.71万元[8] - 智能焊接机器人生产线建设项目截至期末累计投入5160.95万元，投入进度70.93%，本年度实现效益253.88万元[19] - 补充流动资金（原承诺）截至期末累计投入9000.00万元，投入进度100.00%[19] 资金管理与合规 - 公司使用部分闲置募集资金购买8,000.00万元大额可转让银行存单，1,000.00万元尚未到期结构性存款[5][6] - 会计师认为公司2024年度募集资金专项报告符合规定[11][12] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用合规[13] 其他情况 - 2024年7 - 8月，公司完成变更募集资金投资项目相关审议[23] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[23] - 工业机器人和协作机器人项目尚在筹建中[23]

会计师事务所数据 - 天健会计师事务所上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[1] - 本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 公司审计相关 - 2024年度审计费用110.24万元（含税），财审89.04万元（含税），内控审21.20万元（含税）[5] - 2024年通过续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年12月6日审计委员会与天健事前沟通[5] - 2025年1月17日审计委员会通过2024年报审计计划议案[5] 对事务所评价 - 审计委员会认为天健审计中诚实守信、勤勉尽责[6] - 认为天健2024年审计行为规范，报告客观、完整、清晰、及时[8]

杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司 三、公司对会计师事务所履职情况的评估 （一）审计质量水平 会计师事务所履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等法律法规的要求，杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司（以下 简称"公司"）对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事 务所"）2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 月 18 日 组织形式 | 7 | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | | 128 | 号 | | 首席合伙人 | 钟建国 上年末合伙人数量 | | | 241 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | 人 2,356 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | 人 904 | | | 业务收入总额 34 ...

董事会审计委员会会议 - 2024年召开5次会议，审议21项议案且全部通过[3] 委员会人员变动 - 2024年9月20日完成第四届委员及主任委员选举[2] - 第三届主任委员为马笑芳，第四届为江乾坤[1][2] 审计相关评价 - 认为天健所能独立履职，财务报告真实准确完整[5][6] - 审阅内审总结及计划未发现重大问题[7] 公司制度与交易 - 认为法人治理和内控有效，建议完善内控体系[8] - 认为关联交易定价公平合理，程序合法[10] 人事聘任 - 同意聘任郑名艳为财务负责人[11]

关于续聘 2025 年度财务及内部控制审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 证券代码：688255 证券简称：凯尔达 公告编号：2025-012 杭州凯尔达焊接机器人股份有限公司 重要内容提示： 1、拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 2、本事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | | | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | | 年 2011 | 7 | 月 日 18 | | 组织形式 | | | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | | | | | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 | | | 号 128 | | | | 首席合伙人 | | 钟建国 | | | | 上年末合伙人数量 | | | 人 ...

关联交易金额 - 2025年度公司日常关联交易预计金额为38600万元[8] - 2025年向安川电机及其子公司采购货物预计金额35000万元，占比76.86%[8] - 2025年向南极电气采购货物预计金额500万元，占比1.10%[8] - 2025年向安川电机及其子公司出售商品、劳务预计金额3000万元，占比5.38%[8] - 2025年向伺安机器出售商品预计金额100万元，占比0.18%[8] - 2024年度关联交易预计金额41050万元，实际发生25525.87万元[12] - 2024年与杭州伺安机器人实际发生关联交易144.42万元[13] 关联方财务 - 株式会社安川电机资本金306亿日元，总资产706987百万日元等[14][15] - 乐清市南极电气注册资本500万元，总资产733.29万元等[16] - 杭州伺安机器人注册资本500万元，总资产2911.63万元等[17][18] 股权关系 - 株式会社安川电机通过子公司间接持有公司13.75%股份[19] 交易原则 - 关联交易遵循自愿平等、公平公允原则，协商定价[23] 交易影响 - 关联交易满足公司业务需要，不损害中小股东利益[25] - 关联交易不影响公司独立性，业务不依赖关联方[25]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估并出具专项意见[1] - 三位独立董事自查结果显示符合独立性要求[1] - 董事会核查确认独立董事符合相关规则要求[2] 报告日期 - 报告日期为2025年4月23日[3]