精进电动科技股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） t - | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-112 | hornton 审计报告 致同审字(2024)第 110A015680 号 精进电动科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了精进电动科技股份有限公司(以下简称精进电动公司)财务 报表,包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了精进电动公司 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2023年度营业收入为86,623.91万元，归属于上市公司股东的净利润为 - 57,694.11万元，扣除非经营性损益的净利润为 - 61,076.84万元，尚未实现盈利[4] - 2023年公司营业收入为866,239,072.25元，较2022年减少15.13%[35] - 2023年扣除无关业务和不具备商业实质收入后的营业收入为840,899,095.46元，较2022年减少6.96%[35] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 576,941,146.11元，较2022年减少48.56%[36] - 2023年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为 - 610,768,438.55元，较2022年减少35.14%[36] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 331,755,926.48元，较2022年增加27.04%[36] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,014,989,732.42元，较2022年末减少36.01%[36] - 2023年末总资产为2,555,603,770.57元，较2022年末减少14.30%[36] - 2023年基本每股收益为-0.98元/股，较2022年的-0.66元/股下降48.48%[37] - 2023年加权平均净资产收益率为-44.36%，较2022年减少22.53个百分点[37] - 2023年研发投入占营业收入的比例为17.32%，较2022年减少3.59个百分点[37] - 2023年营业总收入86,623.91万元，同比减少15.13%[37] - 2023年主营业务收入84,089.91万元，较上年同期下降6.96%[37] - 2023年归属于上市公司股东的净利润-57,694.11万元，比去年同期亏损增加48.56%[38] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-61,076.84万元，同比亏损增加35.14%[38] - 2023年经营活动产生的现金流量净额-33,175.59万元，同比2022年度改善27.04%[39] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为101,498.97万元，同比2022年末下降36.01%[39] - 2023年非经常性损益合计33,827,292.44元，2022年为63,597,841.03元，2021年为42,720,473.33元[45] - 应收款项融资期初余额2328.15万元，期末余额2807.61万元，当期变动479.46万元[47] - 2023年公司营业总收入86623.91万元，同比减少15.13%；主营业务收入84089.91万元，较上年同期下降6.96%[50] - 2023年归属于上市公司股东的净利润-57694.11万元，亏损增加48.56%；扣除非经常性损益的净利润-61076.84万元，亏损增加35.14%[53] - 2023年公司年度经营活动产生的现金流量净额-33175.59万元，同比改善27.04%[54] - 2023年公司投入研发费用15004.90万元[55] - 2023年度境内寄售收入15051.86万元，2022年度为17232.81万元；2023年度境外寄售收入23489.24万元，2022年度为14679.41万元[72] - 2023年度寄售收入小计38541.10万元，2022年度为31912.22万元；2023年度新能源汽车电驱动系统销售收入78599.18万元，2022年度为80617.75万元[72] - 2023年度寄售收入占比49.03%，2022年度为39.58%[72] - 本年度费用化研发投入150,049,038.83元，上年度为213,474,488.66元，变化幅度为 - 29.71%[95] - 本年度研发投入合计150,049,038.83元，上年度为213,474,488.66元，变化幅度为 - 29.71%[95] - 本年度研发投入总额占营业收入比为17.32%，上年度为20.91%，减少3.59个百分点[95] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润为-57,694.11万元，较去年同期亏损增加48.56%；扣除非经常性损益的净利润为-61,076.84万元，同比亏损增加35.14%[116] - 报告期内公司研发投入15,004.90万元，占营业收入比例为17.32%[118] - 报告期内公司综合毛利率为-4.61%，处于较低水平[131] - 2023年营业收入866,239,072.25元，较上年同期1,020,682,920.26元减少15.13%[136] - 2023年营业成本906,156,369.36元，较上年同期973,852,215.73元减少6.95%[136] - 2023年销售费用71,085,538.09元，较上年同期56,341,462.38元增加26.17%[136] - 2023年财务费用13,437,638.17元，较上年同期 - 4,795,107.63元增加380.24%[136] - 2023年研发费用150,049,038.83元，较上年同期213,474,488.66元减少29.71%[136] - 2023年经营活动产生的现金流量净额 - 331,755,926.48元，较上年同期 - 454,695,409.70元增加27.04%[136] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 - 202,251,504.32元，较上年同期 - 170,366,501.50元减少18.72%[136] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 - 89,675,844.57元，较上年同期485,624.26元减少18,566.10%[136] - 2023年公司综合毛利率为 - 4.61%，较2022年度下降9.20个百分点[139] - 2023年新能源汽车行业主营业务收入840,899,095.46元，较上年减少6.96%，毛利率 - 6.68%，较上年减少10.89个百分点[141] - 2023年主营业务收入840,899,095.46元，较上年减少6.68%，成本897,103,293.29元，较上年增加3.62%[142] - 新能源汽车电驱动系统产品占主营收入的93.47%，境内收入43,217.79万元，占比51.39%，较去年同期下降31.28%，境外收入40,872.12万元，占比48.61%，较去年同期增长48.69%[142] - 新能源汽车电驱动产品生产量151,218套，较上年减少11.37%，销售量146,901套，较上年减少10.76%，库存量25,742套，较上年增加5.15%[143] - 新能源汽车行业直接材料成本569,998,670.84元，占比63.54%，较上年减少4.82%；直接人工成本87,620,158.35元，占比9.77%，较上年增加39.41%；制造费用192,363,930.72元，占比21.44%，较上年增加24.81%；技术开发与服务成本47,120,533.38元，占比5.25%，较上年减少5.57%[145][146] - 新能源汽车电驱动系统成本949,982,759.91元，占比94.75%，较上年增加4.18%，其中乘用车电驱动系统成本504,710,481.04元，较上年增加16.72%，商用车电驱动系统成本345,272,278.87元，较上年减少9.96%[146] - 前五名客户销售额60,072.87万元，占年度销售总额69.35%，其中关联方销售额0万元，占比0%[147] - 前五名供应商采购额19,527.01万元，占年度采购总额15.28%，其中关联方采购额0万元，占比0%[150] - 销售费用71,085,538.09元，较上年增加26.17%；管理费用167,024,459.78元，较上年增加9.66%；财务费用13,437,638.17元，较上年增加380.24%；研发费用150,049,038.83元，较上年减少29.71%[153] - 经营活动产生的现金流量净额为-331,755,926.48元，上年同期为-454,695,409.70元，变动比例为27.04%[154] - 投资活动产生的现金流量净额为-202,251,504.32元，上年同期为-170,366,501.50元，变动比例为-18.72%[154] - 筹资活动产生的现金流量净额为-89,675,844.57元，上年同期为485,624.26元，变动比例为-18,566.10%[154] - 货币资金本期期末数为288,779,714.94元，占总资产比例11.30%，较上期期末变动-67.81%[156] - 存货本期期末数为633,099,246.94元，占总资产比例24.77%，较上期期末变动25.26%[156] - 固定资产本期期末数为682,444,773.28元，占总资产比例26.70%，较上期期末变动16.84%[156] - 合同负债本期期末数为245,121,143.55元，占总资产比例9.59%，较上期期末变动86.08%[158] - 境外资产为610,901,235.36元，占总资产的比例为23.90%[159] - 受限资产合计174,040,158.65元，包括货币资金68,614,808.15元、固定资产105,425,350.50元等[161] - 精进菏泽注册资本54,000.00万元，持股比例100.00%，净利润-10,632.04万元[163] 特别表决权股份相关情况 - 控股股东菏泽北翔新能源科技有限公司69,677,522股公司股份转换为特别表决权股份，每股表决权是普通股的10倍[10] - 北翔新能源持有公司11.81%的股份及57.24%的表决权，实际控制人余平合计控制公司59.29%的表决权[11] - 公司股票上市后，除同比例配股、转增股本情形外，不得在境内外发行特别表决权股份，不得提高特别表决权比例[13] - 特别表决权股份不得在二级市场交易，可按规定转让[13] - 出现特定情形，特别表决权股份按1:1比例转换为普通股份[13] - 公司控制权变更时，全部特别表决权股份转换为普通股份[14] - 修改公司章程等5类决议不适用特别表决权[15] - 公司增加或减少注册资本等6类特别决议事项，其他股东反对票达1/3以上，议案无法通过[16] - 股东大会普通决议事项，控股股东及实际控制人有绝对决策控制能力[16] - 特别表决权股份不得在二级市场交易，但可按规定转让，转让或委托表决权时按1:1比例转换为普通股份[17] - 菏泽北翔新能源科技有限公司持有普通股696,775,220股，特别表决权股份69,677,522股，合计持有表决权比例为57.24%，报告期内无变化[189] - 北翔新能源特别表决权股份与普通股表决权比例为10:1 [189][192] - 公司在修改公司章程等特定事项表决时，特别表决权股份与普通股表决权数量相同[191] - 公司股东大会对改变特别表决权股份表决权数量作出决议，应不低于出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[191] - 公司股票上市后，除同比例配股、转增股本情形外，不得发行特别表决权股份，不得提高特别表决权比例[194] - 公司因股份回购等致特别表决权比例提高时，应将相应数量特别表决权股份转换为普通股份[194] - 特别表决权股份不得在二级市场交易，但可按规定转让[194] - 报告期内，控股股东北翔新能源未滥用特别表决权，未损害投资者合法权益[192][195] - 监事会认为持有特别表决权股份的股东等符合《上市规则》相关要求[196] 公司治理与制度建设 - 满足现金分红条件时，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[19] - 公司设置了3名独立董事[19] - 代表1/10以上表决权的股东，可以提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[19] - 单独或者合计持有公司3%以上股份额股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人[19] - 公司制定了《利润分配管理制度》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》等一系列制度[18][1

截至 2023 年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人 225 名， 注册会计师 1,364 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。 致同会计师事务所 2022 年度业务收入 26.49 亿元，其中审计业务收入 19.65 亿元，证券业务收入 5.75 亿元。2022 年年报上市公司审计客户 239 家，主要行 业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、 科学研究和技术服务业，收费总额 2.88 亿元；2022 年年报挂牌公司客户 151 家， 审计收费 3,555.70 万元；本公司同行业上市公司/新三板挂牌公司审计客户 15 家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司 2023 年 11 月 22 日召开了 2023 年董事会审计委员会第六次会议、第 三届董事会第十次会议，并于 2023 年 12 月 8 日召开了 2023 年第二次临时股 东大会，会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意继续 精进电动科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情 况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 ...

1-5 Grant Thornton 中日 少理科技法)出部管定十八日 十京 朝阳区建国门外十年" -扬 5 是 如编 1000 关于精进电动科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字(2024)第 110A010061 号 关于精进电动科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 关于精进电动科技股份有限公司 2023年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 精进电动科技股份有限公司 2023年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 精进电动科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的精进电动科技股份有限公司(以下简称精进电 动公司)《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监 管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1号 -- 规范运作》的要求编制2023年度专项报告,保证其内容真实、准 确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是精 ...

精进电动科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 一、 独立董事独立性自查情况。 精进电动科技股份有限公司(以下简称"公司")现有独立董事3人,分 别为张旭明、张雪融、曾燕珲。根据《上市公司独立董事管理办法》相关规 定,公司独立董事对自身的独立性情况进行了自查,并将自查情况提交了董事 会。自查结果显示,公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条 的独立性要求,不存在直接或者间接利害关系,或者其他可能影响其进行独立 客观判断关系的情形,能够独立履行职责,不受公司及其主要股东、实际控制 人等单位或者个人的影响。 二、董事会对独立董事独立性情况的评估意见 经深入核查独立董事张旭明、张雪融、曾燕珲的任职经历及个人签署的 相关自查文件,确认各位独立董事在报告期内未在公司担任除独立董事以外 的任何职务,亦未在公司的主要股东单位中担任任何职务。独立董事与公司 及其主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关联关系或其他可能对其独 立客观判断产生影响的情况。公司独立董事在 2023年度始终保持高度的独 立性,其履职行为符合《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准 则》以及《公司章程》中关于独立董事独 ...

精进申动科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为精进电动科技股份有限公司(以下简称"公司"或"精讲电动") 的独立董事,严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管 指引第1号 -- 规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《精进电动科技股 份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")《独立董事工作细则》的规定, 勤勉尽责,及时关注公司经营情况,积极参加公司股东大会、董事会及董事会各 专门委员会会议并认真审议各项议案,对相关议案发表独立意见并保证行使职责 的独立性,切实维护公司及全体股东的利益,特别是中小股东的合法权益。现将 2023年度工作报告汇报如下: 一、 独立董事的基本情况 (一)个人工作履历、专业背景及兼职情况 曾燕晖,女,1973年8月生,中国国籍,无境外永久居留权,拥有清华大学 学士学位和长江商学院EMBA学位。1995年8月至2009年8月历任海关总署工程师、 高级工程师、数据中心总工程师等职务;2009年9月至2015年7月,担任北京明致 乐彩科技有限公司副总经理;2015年7月至今, ...

精进电动科技股份有限公司 2023 年度董事会审计委员会履职报告 精进电动科技股份有限公司(以下简称"公司")根据《上市公司治理准则》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第 1 号 -- 规范运作》等法律 法规、规范性文件,并按照《公司章程》《精 进电动科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，公司董事会审 计委员会勤勉尽责、恪尽职守,认真履行审计监督职责。现将董事会审计委员会 2023 年度工作情况报告如下: 一、董事会审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由张雪融女士、曾燕珲女士、Wen Jian Xie (谢文 剑）先生三名成员组成，其中审计委员会主任由具备会计专业资格的张雪融女士担 任。公司董事会审计委员会成员的资格及构成均符合有关法律、法规以及《精进电动 科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定。 2、监督并评估外部审计机构的独立性,致同执业符合《中华人民共和国证券 法》规定,审计人员具备审计工作所必须的专业知识和相关执业证书,所有职员未在公 司任职,也未有除了法定审计必要费用外的任何形式的经济利益。致同和公司不存在互 相 ...

精讲申动科技股份有限公司 独立董事 2023 年度沭职报告 本人作为精进电动科技股份有限公司(以下简称"公司"或"精进电动") 的独立董事,严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《上海证 券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第1号 -- 规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《精进电动科技股份有 限公司章程》(以下简称"《公司章程》")《独立董事工作细则》的规定,勤勉 尽责,及时关注公司经营情况,积极参加公司股东大会、董事会及董事会各专门 委员会会议并认真审议各项议案,对相关议案发表独立意见并保证行使职责的独 立性,切实维护公司及全体股东的利益,特别是中小股东的合法权益。现将2023 年度工作报告汇报如下: 一、 独立董事的基本情况 (一)个人工作履历、专业背景及兼职情况 张旭明,男,1972年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,拥有清华大学 汽车工程系本科及硕士学位。1998年至2013年担任美国通用汽车(中国区)工程 师及经理:2013年至2014年担任北京中汽虹图汽车技术开发有限公司副总经理; 2015年至2017年担任北京富电科技有限公司副总经理; ...

精进电动科技股份有限公司 2023年年度募集资金存放与实际使用情况的 证券代码：688280 证券简称：精进电动 公告编号：2024-008 专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 精进电动科技股份有限公司（以下简称"公司"或"精进电动"）根据《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件及公司《募 集资金管理制度》相关要求，现就 2023 年年度募集资金存放与实际使用情况专 项报告说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意精进电动科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2821号）核准，本公司向境内投 资者首次公开发行人民币普通股（A股）147,555,000股，每股股票面值为人民 币1.00元，增加注册资本人民币147,555,000. ...

关于精进电动科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放和 使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"） 作为精进电动科技股份有限公司（以下简称"精进电动"、"公司"或"发行人"） 首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等 有关规定，对精进电动在 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查 情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意精进电动科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2821 号）核准，公司向境内投资者 首次公开发行人民币普通股（A 股）147,555,000 股，每股股票面值为人民币 1.00 元，增加注册资本人民币 147,555,000.00 元。本次公开发行股票每股发行价格为 13.78 元，募集资金总额为人民币 2,033,307,900.00 元，扣除保荐及承销费用、审 计验资费用、律师费用、信息披露费用、印花税及发行手续费等费用共计人民币 ...