公司基本信息 - 公司中文名称为精进电动科技股份有限公司，法定代表人为余平，注册地址在北京市朝阳区利泽中园106号楼1层103B - 4[31] - 公司股票为A股，在上海证券交易所科创板上市，股票简称精进电动，代码为688280[34] - 公司聘请的境内会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为刘志增、郝建伟[35] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为华泰联合证券有限责任公司，签字保荐代表人为刘春楠、柴奇志[35] - 保荐机构持续督导期间为2021年10月27日至2024年12月31日[35] - 公司董事会秘书为谢文剑，证券事务代表为毛艳红，联系电话均为010 - 85935151转5224[32] - 公司披露年度报告的媒体有证券时报、中国证券报、上海证券报，证券交易所网址为上海证券交易所（www.sse.com.cn）[33] - 公司年度报告备置地点在北京市朝阳区博大路20号院金辉时八区10号楼[33] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[29] - 公司网址为www.jjeglobal.com，电子信箱为tzzgx@jjecn.com/tzzgx@jjeglobal.com[31] 财务数据关键指标变化 - 2024年度公司实现营业收入130,490.06万元，归属上市公司股东净利润为 -43,641.33万元，扣非净利润为 -48,939.83万元[3] - 2024年公司营业总收入130,490.06万元，较去年同期增加50.64%[37][38][51][128][144][146] - 2024年归属于上市公司股东的净利润-43,641.33万元，较去年同期亏损减少24.36%[37][38][54][122] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-48,939.83万元，较去年同期亏损减少19.87%[37][38][54][122] - 2024年公司年度经营活动产生的现金流量净额1,239.97万元，较去年同期改善103.74%[37][38][54][165] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产为57,972.24万元，同比2023年末下降42.88%[37][39] - 2024年基本每股收益-0.74元/股，较2023年的-0.98元/股改善24.49%[37] - 2024年加权平均净资产收益率为-54.73%，较2023年减少10.37个百分点[37] - 2024年研发投入占营业收入的比例为8.51%，较2023年减少8.81个百分点[37] - 2024年非流动性资产处置损益为1,653,990.70元，2023年为337,892.96元[42] - 2024年计入当期损益的政府补助为25,161,123.53元，2023年为26,304,211.26元[42] - 其他营业外收入和支出分别为4,779,422.12元、399,779.97元、11,109,406.59元，非经常性损益合计分别为52,985,014.58元、33,827,292.44元、63,597,841.03元[43] - 应收款项融资期初余额28,076,111.14元，期末余额8,626,307.96元，当期变动-19,449,803.18元[45] - 报告期内投入研发费用11,099.13万元[55] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润为 - 43,641.33万元，扣除非经常性损益的净利润为 - 48,939.83万元[121] - 报告期内归属于母公司所有者的净利润较去年同期亏损减少24.36%，扣除非经常性损益的净利润较去年同期亏损减少19.87%[122] - 报告期内公司研发投入费用11,099.13万元，占营业收入比例为8.51%[125] - 营业成本为12.40亿元，同比增加32.03%，随营业收入变动而变动[144][145] - 销售费用为3558.09万元，同比减少6.65%，与上年同期变化不大[144][145] - 管理费用为1.62亿元，同比减少3.19%，与上年同期变化不大[144][145] - 财务费用为1604.47万元，同比增加19.40%，因本期存款减少，利息收入随之减少[144][145] - 研发费用为1.11亿元，同比减少26.03%，因本期受托开发项目多，研发投入计入技术存货金额多[144][145] - 公司综合毛利率为4.98%，较上年度明显改善[147] - 新能源汽车电驱动产品生产量为247113套，同比增加63.42%；销售量为243476套，同比增加65.74%；库存量为24014套，同比减少6.71%[151] - 新能源汽车行业直接材料本期金额800,952,648.93元，占总成本64.60%，较上年同期增长40.52%[153] - 新能源汽车技术开发与服务成本本期金额82,201,234.62元，占总成本6.63%，较上年同期增长74.45%[153] - 新能源汽车电驱动系统本期金额1,157,682,247.34元，占总成本93.37%，较上年同期增长31.11%[153] - 前五名客户销售额94,202.73万元，占年度销售总额72.19%，关联方销售额为0[156] - 前五名供应商采购额33,367.18万元，占年度采购总额21.38%，关联方采购额为0[160] - 销售费用本期数35,580,863.50元，较上年同期下降6.65%[163] - 研发费用本期数110,991,260.92元，较上年同期下降26.03%[163] - 投资活动产生的现金流量净额本期数 -239,543,207.59元，较上年同期下降18.44%[165] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数71,479,636.15元，较上年同期增长179.71%[165] - 货币资金期末金额78,282,212.65元，占总资产3.05%，较上期期末变动-72.89%[167] - 应收票据期末金额113,290,812.91元，占总资产4.41%，较上期期末变动212.64%[167] - 应收账款期末金额382,109,204.79元，占总资产14.88%，较上期期末变动26.82%[167] - 固定资产期末金额899,603,978.24元，占总资产35.03%，较上期期末变动31.82%[167] - 应付账款期末金额829,279,906.41元，占总资产32.29%，较上期期末变动51.95%[168] - 合同负债期末金额305,825,544.54元，占总资产11.91%，较上期期末变动24.77%[168] - 长期借款期末金额96,800,000.00元，占总资产3.77%，较上期期末变动897.94%[168] - 境外资产624,034,821.64元，占总资产的比例为24.30%[169] - 受限资产账面余额合计289,752,499.83元，账面价值合计272,845,408.21元[171] - 货币资金受限情况包括银行账户冻结6,661,625.80元、信用证保证金7,441,979.44元[171] - 精进菏泽注册资本66000万元，持股比例100%，总资产135888.75万元，净资产29656.19万元，营业收入94024.86万元，净利润-14077.56万元[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年新能源汽车电驱动系统收入1,160,788,043.88元，较2023年的785,991,791.99元增长47.68%[52] - 2024年乘用车电驱动系统收入730,531,530.13元，较2023年的399,733,332.25元增长82.75%[52] - 2024年商用车电驱动系统收入430,256,513.75元，较2023年的386,258,459.74元增长11.39%[52] - 2024年技术开发与服务收入119,417,963.45元，较2023年的54,907,303.47元增长117.49%[52] - 2024年主营业务各板块小计营业收入1,280,206,007.33元，较2023年的840,899,095.46元增长52.24%[52] - 新能源汽车电驱动系统收入增长明显，乘用车增长82.75%，商用车增长11.39%[146][149] - 技术开发与服务收入同比增长117.49%，因完成多项客户开发和服务工作[147] - 2024年度寄售模式新能源汽车电驱动系统销售收入为54393.30万元，2023年度为38541.10万元；2024年度新能源汽车电驱动系统销售收入为116078.80万元，2023年度为78599.18万元；2024年寄售收入占比46.86%，2023年为49.03%[72] 特别表决权机制 - 2019年10月14日公司设置特别表决权，将控股股东菏泽北翔新能源69,677,522股股份转换为特别表决权股份，每股表决权是普通股10倍[8] - 北翔新能源持有公司11.81%的股份及57.24%的表决权，实际控制人余平合计控制公司59.29%的表决权[9] - 公司除同比例配股、转增股本外，不得在境内外发行特别表决权股份，不得提高特别表决权比例[12] - 特别表决权股份不得在二级市场交易，可按规定转让[12] - 出现特定情形，特别表决权股份按1:1比例转换为普通股份[12] - 特别表决权机制下，控股股东及实控人能决定股东大会普通决议，对特别决议有决定性作用[13] - 修改公司章程等4类决议不适用特别表决权[13][15] - 公司增加或减少注册资本等6类特别决议事项，控股股东及实控人决策能力提升但无法确保议案通过[16] - 股东大会普通决议事项，设置特别表决权后控股股东及实控人有绝对决策控制能力[16] - 菏泽北翔新能源科技有限公司持有特别表决权股份696,775,220股[199] - 特别表决权股份与普通股的表决权比例为10:1[199] - 菏泽北翔新能源科技有限公司合计持有表决权数量为696,775,220[199] - 菏泽北翔新能源科技有限公司合计持有表决权比例为57.24%[199] - 报告期内菏泽北翔新能源科技有限公司表决权变化情况为无[199] - 公司在股东对修改公司章程等5类事项行使表决权时，特别表决权股份与普通股表决权数量相同[200] - 公司股东大会对改变特别表决权股份享有的表决权数量作出决议，需不低于出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[200] 公司治理相关 - 满足现金分红条件时，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[19] - 公司设置了3名独立董事[19] - 代表1/10以上表决权的股东，可以提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[19] - 单独或者合计持有公司3%以上股份额股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人[19] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[23] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[23] - 不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性的情况[23] - 报告期内公司召开股东大会2次，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次[188] - 公司第三届董事会设7名董事，其中独立董事3名，报告期内董事会召开8次会议，审议通过28项议案[191] - 公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，报告期内监事会召开8次会议，审议通过17项议案[192] - 2024年6月7日召开2023年年度股东大会，审议通过8项议案[195] - 2024年11月27日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过续聘2024年度审计机构的议案[197] 公司研发情况 - 报告期内公司及其下属子公司新增境内已授权发明专利12项、实用新型专利7项，外观设计专利2项，境外已授权专利达到36项；截至报告期末，累计拥有软件著作权26项，境内已授权发明专利61项、实用新型专利332项、外观设计专利125项、境外已授权专利176项[59] - 公司为国内某大整车集团开发的用于越野车的高功率、高转矩三合一系统于本年度投产[55] - 为车型开发的一体化增程器总成投入生产[55] - 为大众商用车集团开发的800V高压碳化硅控制器完成开发，进入小批量生产阶段[58] - 为北美客户电动重卡桥配套的800V碳化硅控制器完成主开发任务，开始小批量生产[58] - 采用国产自主研发的多核MCU芯片及国产碳化硅器件的控制器配套乘用车项目，进入批量生产[58] - 获得欧洲电动摩托车驱动系统量产定点，并于本年度投产[61] - 本年度费用化研发投入110,991,260.92元，上年度为150,049,038.83元，变化幅度为-26.03%；研发投入合计11

业绩总结 - 2024年归属股东净利润 -43,641.33万元，2023年 -57,694.11万元[12] - 2024年扣非净利润 -48,934.77万元，2023年 -61,076.84万元[12] - 2024年营业收入130,490.06万元，2023年86,623.91万元[13] - 2024年营收扣除后金额128,020.60万元，2023年84,089.92万元[15] 其他 - 公司有5250万元相关资金[23] - 公司于2011年12月22日有相关登记[23] - 公司应每年1月1日报送公示年度信息[23]

业绩总结 - 致同对精进电动2024年财报出具无保留意见审计报告[5] - 2024年度非经营性占用及关联资金往来总计33,261.1[11] - 涉及金额为5250万元[18] 资金数据 - 2024年度非经营性占用资金不含利息累计17,969.58[11] - 2024年度其他关联资金往来不含利息累计17,853.0[11] - 2024年度占用资金利息为561.53[11] 子公司应收款 - 百思特电动2024年其他应收款总计743.9[11] - 精进电动菏泽公司2024年其他应收款总计5,408.54[11] - 精进电动正定公司2024年其他应收款总计9,914.4[11] - 北京精进华业2024年其他应收款不含利息累计55.63[11] - LLC NG - JIN ELECTRIC 2024年其他应收款总计549.46[11]

独立董事评估 - 公司对2024年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求，无影响独立性情形[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月25日[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行147,555,000股A股，每股发行价13.78元，募集资金总额2,033,307,900元，扣除费用后净额1,854,736,926.64元，2021年10月21日到位[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户支付募投项目投资金额1,735,870,922.39元，本期为156,510,211.81元[6] - 截至2024年12月31日，募集资金专用账户余额23,688,435.79元[6] - 2022年原预计募集资金使用规模200000.00万元，调整后为185473.69万元[25] - 2023年变更募投项目后，募集资金拟投入金额为91975.80万元，承诺投入金额为187121.31万元[26] - 募集资金总额为187,121.31万元，本年度投入15,651.02万元，累计投入173,587.09万元[38] - 变更用途的募集资金总额为91,676.43万元，占比48.99%[38] 资金使用与归还 - 2023年8月28日，公司同意使用不超过15,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，期限12个月，2024年8月6日全部归还[12][13][40] - 2024年8月7日，公司再次同意使用不超过15,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，期限12个月，截至2024年12月31日已提前归还2,660万元[14][40][41] - 提前归还部分募集资金金额为12340.00万元[15] - 截至2025年1月9日，已将22006858.40元节余募集资金用于永久补充流动资金[21] - 报告期内，自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换共计8181.88万元[23][41] 募投项目情况 - 新一代电驱动系统产业化升级改造项目拟投入募集资金34000.82万元，累计已投入32113.56万元，利息收益313.43万元，预计节余2200.69万元，2024年12月31日已结项[20][38][41] - 高中端电驱动系统研发设计、工艺开发及试验中心升级项目承诺投资47,000.00万元，调整后34,137.20万元，累计投入29,151.54万元，投入进度85.40%，预定可使用状态延期至2025年12月31日[38][39][44] - 信息化系统建设与升级项目承诺投资23,000.00万元，调整后620.49万元，累计投入620.49万元，投入进度100.00%，项目已终止[38] - 补充营运资金项目承诺投资80,000.00万元，调整后111,362.80万元，累计投入111,701.50万元，投入进度100.30%[38] - 北美仓储物流中心项目承诺投资7,000.00万元，2024年4月25日决定暂缓实施[39][43] 合规情况 - 2023年2月7日，公司审议通过变更部分募集资金投资项目后授权开设专户相关议案[6] - 2024年7月22日，公司审议通过变更部分募集资金专户并签署监管协议的议案[7] - 截至2024年12月31日，公司严格按监管协议规定存放和使用募集资金[7] - 报告期内未发生募投项目变更[28][42] - 报告期内公司无违规使用和披露募集资金的情形[29] - 会计师事务所和保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用情况合规[30][31]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年公司强化内控意识，完善管控，强化监督[18] 其他 - 董事长为余平，已获董事会授权[19]

募集资金情况 - 公司首次公开发行147,555,000股A股，每股发行价13.78元，募集资金总额2,033,307,900元，净额1,854,736,926.64元[11] - 募集资金于2021年10月21日到位[12] - 截至2024年12月31日，置换预先投入募投项目资金220,917,462.07元，补充流动资金123,400,000元，直接投入募投项目支出1,514,953,460.32元，手续费220,531.47元，利息收入28,442,963.01元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金专户资金余额23,688,435.79元[13] - 2024年度募集资金总额为187,121.31万元[29] - 2024年度投入募集资金总额为15,651.02万元[29] - 变更用途的募集资金为91,676.43万元，占比48.99%[29] - 累计投入募集资金总额为73,587.09万元[29] 监管协议签署 - 2021年10月，公司与保荐机构及商业银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》[14] - 2023年2月，公司就变更后北美仓储物流中心项目与保荐机构及商业银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》[15] - 2024年7月，公司变更部分募集资金专项账户并签署《募集资金专户存储三方监管协议》[15] 闲置资金使用 - 2023年8月28日公司同意使用不超1.5亿元闲置募集资金临时补流，2024年8月6日全部归还[18][19] - 2024年8月7日公司再次同意使用不超1.5亿元闲置募集资金临时补流，截至2024年12月31日已提前归还2660万元，余额12340元[19] 项目资金使用及进度 - 截至2024年12月31日，“新一代电驱动系统产业化升级改造项目”累计使用募集资金3.211356亿元，节余2200.69万元[20] - 截至2025年1月9日，公司将2200.68584万元节余募集资金用于永久补流[20] - 2024年度，自有资金及银行承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换共计8181.883536万元[22] - “高中端电驱动系统研发设计、工艺开发及试验中心升级项目”延期至2025年12月31日[22] - 电驱动系统研发设计等项目截至期末投入进度为85.40%[29] - 电驱动系统产业化升级改造项目截至期末投入进度为94.45%[29] - 比系统建设与升级项目截至期末投入进度为0.00%[29] - 仓储物流中心项目截至期末投入进度为100.30%[29] - 商中端电驱动系统研发设计等项目截至期末投入进度为92.77%[29] - 2024年新一代电驱动系统产业化升级改造项目结项，发生自有资金及银行承兑汇票支付筹投项目部分款项并以募集资金等额置换81,818,835.36元[29] 募投项目调整 - 2022年6月7日公司调整募投项目拟投入金额，原预计20亿元，调整后18.547369亿元[23] - 2023年公司变更部分募投项目，终止“信息化系统建设与升级项目”，新增“北美仓储物流中心项目”[24] - 变更后募集资金拟投入9.19758亿元，调整后募集资金使用规模18.712131亿元[25]

业绩数据 - 2024年新能源汽车电驱动系统收入11.61亿元，同比增长47.68%[4] - 2024年乘用车电驱动系统收入7.31亿元，同比增长82.75%[4] - 2024年商用车电驱动系统收入4.30亿元，同比增长11.39%[4] - 2024年技术开发与服务收入1.19亿元，同比增长117.49%[4] - 2024年归属上市公司股东净利润亏损4.36亿元，亏损较去年减少24.36%[4] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润亏损4.89亿元，亏损较去年减少19.87%[4] - 2024年经营活动现金流量净额1239.97万元，较去年改善103.74%[5] 研发情况 - 2024年研发费用投入1.11亿元，围绕新能源汽车电驱动系统推进研发[8] - 报告期内新增境内已授权发明专利12项等，境外已授权专利达36项[12] - 截至期末累计拥有软件著作权26项等多项专利[12] - 为大众商用车集团等开发的800V高压碳化硅控制器进入小批量生产阶段[11] - 采用国产自主研发多核MCU芯片等的控制器配套乘用车项目进入批量生产[12] 未来展望 - 2025年扩大收入规模，保持高速增长势头[5] - 2025年加强成本管控，开拓国内外市场[5][7] - 2025年计划开展不少于3次业绩说明会/投资者接待日[17] - 2025年持续关注监管政策，向“关键少数”传达监管精神，加强培训[23] 其他事项 - 2024年共披露4份定期报告，45份临时公告[14] - 2024年召开多次业绩说明会[15] - 2024年答复e互动问题92条，接待调研活动9场[16] - 2024年实控人余平增持828,418股公司股票[16] - 2024年董事会共召开8次会议，审议通过28项议案[20] - 2024年度各专门委员会共召开6次会议[20] - 2024年加强“关键少数”作用，强化履职责任，支持董监高参加培训[23] - 2024年度“提质增效重回报”行动方案顺利实施[24] - 后续评估行动方案举措，关注投资者反馈并优化方案[24] - 行动方案规划和战略为前瞻性陈述，有不确定性[24]

业绩总结 - 2024年董事会审计委员会召开5次会议审议财报等议案[2][3] 未来展望 - 2025年推动内部控制体系完善和财务管理规范化[7] 其他 - 认为致同2023年审计工作尽责[4] - 认为财务报告及报表真实准确[4] - 2024年内控评价结果真实有效无重大缺陷[6]

业绩总结 - 致同2023年业务收入27.03亿元，审计22.05亿，证券5.02亿[2] - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿[2] - 2023年挂牌公司客户3.55家，审计收费3529.17万[2] 人员数据 - 截至2024年末，致同从业人员近六千，合伙人239名[1] - 注册会计师1359名，签过证券审计报告超400人[1] 公司决策 - 2024年审议续聘致同为2024年度审计机构[3] - 2025年审计委员会进行审前、初审后沟通[4][5] - 2025年审议通过公司2024年年度财务报告等议案[5]