一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特 殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，拥 有30 多年的证券业务从业经验。 容诚会计师事务所注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸 大厦 901-22 至 901-26，在全国设有19 家分支机构。 北京青云科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督 职责情况的报告 北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请了容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）作为公司 2023 年度审计机 构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员 会切实对容诚会计师事务所在 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体 情况如下： 师事务所履行监督职责的情况如下： 1、2023 年 4 月 24 日，第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关 于续聘公司 202 ...

北京青云科技股份有限公司 容诚专字[2024]100Z0297 号 容诚会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国·北京 RSM 容诚 募集资金年度存放和使用情况鉴证报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mcf.gov.co）"进行查 " 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2024]100Z0297 号 北京青云科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的北京青云科技股份有限公司（以下简称青云科技公司）董 事会编制的 2023 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供青云科技公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为青云科技公司年度报告必备的文件，随其他文 件一起报送并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》是青云科技公司董事会的责任，这种责任包括 ...

审计委员会构成 - 由3名委员组成，含2名独立董事[1] 2023年会议情况 - 共召开3次会议，委员全出席[2] - 10月30日审议三季度报告议案[3] 审计结论 - 认为财务报告真实准确完整[4] - 认可容诚审计工作及报告[4] 内控情况 - 2023年已建立完善内控体系并有效执行[4] 未来展望 - 2024年将在多方面继续发挥重要作用[6]

2024 年 4 月 | 第一章 | 总 则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 监事会的构成与职权 1 | | 第三章 | 监事会会议的召开程序 3 | | 第一节 | 会议的召开方式 3 | | 第二节 | 会议提案的提出与征集 4 | | 第三节 | 会议的通知 4 | | 第四节 | 会议的出席 5 | | 第五节 | 会议的召开 5 | | 第六节 | 会议表决、决议和会议记录 6 | | 第四章 | 监事会决议的执行和反馈 7 | | 第五章 | 附 则 8 | 第一章 总 则 第一条 为规范北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会的 运作，保障监事会依法履行职责，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《上市公司章程指引》《上市公司治理准则》《上海证券交 易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》《北京青云科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"），制订本规则。 第二条 监事会为公司法定的内设监督机构，是公司的重要组成部分，对 股东大会负责。 北京青云科技股份有限公司 监事会议事规则 第三条 监事 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 因收入存在管理层操纵确认时点风险，将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计对营业收入实施多项程序，认为管理层收入确认判断恰当[7][9] - 审计报告日期为2024年4月23日[21] 财务数据 - 2023年营业收入335,504,094.57元，较2022年增长10.57%[36] - 2023年营业成本249,089,263.39元，较2022年下降6.12%[36] - 2023年销售费用77,987,302.85元，较2022年下降18.24%[36] - 2023年管理费用53,112,236.85元，较2022年增长20.35%[36] - 2023年研发费用92,289,583.08元，较2022年增长5.18%[36] - 2023年净利润为 - 170,652,111.67元，较2022年亏损收窄3.17%[36] - 2023年末流动资产合计599,494,214.97元，较2022年末增长20.86%[33] - 2023年末流动负债合计416,714,100.24元，较2022年末增长66.31%[33] - 2023年末非流动资产合计167,062,519.86元，较2022年末下降36.56%[33] - 2023年末非流动负债合计12,401,693.75元，较2022年末下降39.57%[33] - 2023年经营活动现金流入小计608,828,230.23元，2022年为464,201,389.11元[38] - 2023年经营活动现金流出小计687,587,044.45元，2022年为575,797,793.73元[38] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 78,758,814.22元，2022年为 - 111,596,404.62元[38] - 2023年投资活动现金流入小计229,255,261.92元，2022年为172,073,617.71元[38] - 2023年投资活动现金流出小计237,123,560.66元，2022年为215,360,732.71元[38] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 7,868,298.74元，2022年为 - 43,287,115.00元[38] - 2023年筹资活动现金流入小计284,352,862.34元，2022年为117,358,950.00元[38] - 2023年筹资活动现金流出小计293,758,005.06元，2022年为196,840,496.42元[38] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 9,405,142.72元，2022年为 - 79,481,546.42元[38] - 2023年所有者权益合计较年初增加150,847,475.46元[41] 股本变动 - 2021年3月公司向社会公开发行人民币普通股1200.00万股，发行后注册资本和股本增加至47,462,175.00元[45] - 2023年6月公司以31.85元/股授予66名激励对象323,812.00股限制性股票，注册资本变更为47,785,987.00元[45] - 截止2023年12月31日，公司股本总额为47,785,987.00元[46] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司正常营业周期为一年[56] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[57] - 编制合并利润表和现金流量表时，购买子公司将购买日至报告期末相关数据纳入，处置子公司将期初至处置日的纳入[75][76] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[93] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[94] - 公司存货发出采用个别计价法，盘存制度为永续盘存制[144][145] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备，数量繁多、单价较低的存货按类别计提[148] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法[149][150] 资产折旧与减值 - 房屋及建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.38%[174] - 服务器折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[174] - 网络设备折旧年限6年，残值率5%，年折旧率15.83%[174] - 电子设备及其他折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[174] - 对企业合并形成的商誉等每年进行减值测试[190] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[192] 职工薪酬 - 职工薪酬包括短期薪酬等多种形式[195] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债[197] - 职工福利费按实际发生额计入当期损益或资产成本[198] - 社会保险费等按规定计提基础和比例计算职工薪酬[198] - 累积带薪缺勤以预期支付金额计量[199] - 利润分享计划满足条件时确认应付职工薪酬[200]

募集资金情况 - 2021年3月公开发行1200.00万股，每股63.70元，募资76440.00万元，扣除费用后实际募资68727.84万元[2] - 2023年直接投入募集资金项目2273.24万元，年末累计使用64506.70万元，余额4221.14万元[3] - 2023年末使用闲置募集资金买大额存单余额5000.00万元，利息收入扣手续费净额21.13万元，12月31日专户余额7.58万元[3] - 2022年12月31日募集资金专户余额1259.68万元，现金管理余额6000.00万元[5][6] 项目投资情况 - 云计算产品升级项目承诺投资73391.26万元，调整后31048.82万元，累计投入29896.90万元，进度96.29%[22] - 全域云技术研发项目承诺投资14070.26万元，调整后3510.31万元，累计投入2993.91万元，进度85.29%[22] - 云网一体化基础设施建设项目承诺投资16354.52万元，调整后19168.71万元，累计投入17601.97万元，进度91.83%[22] - 补充流动资金项目承诺投资15000.00万元，累计投入14013.92万元，进度93.43%[22] 资金管理与调整 - 2022年4月同意12个月内用不超3.00亿元闲置募集资金现金管理，2023年3月同意不超1.00亿元[13][14][23] - 2024年3月15日将云计算、全域云、云网一体化项目预定可使用状态日期由2024年3月变更为2025年3月[22]

第一章 总则 第一条 为了进一步规范北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）重大 投资行为，为维护公司和股东的合法权益，防范经营风险，避免投资决策失误， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上海证券交易所科创 板股票上市规则》、《北京青云科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称投资包括证券投资、委托理财、风险投资、委托贷款、对 子公司、合营企业、联营企业投资、投资交易性金融资产、可供出售金融资产、 持有到期投资等。 北京青云科技股份有限公司 对外投资管理制度 第二章 公司对外投资的决策与管理 第三条 公司对外投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控 制投资风险、注重投资效益。 第四条 公司的对外投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程 序通过，重大金额对外投资必须经董事会或股东大会批准。 第五条 公司对外投资达到如下标准之一的，应当经董事会审议： （三） 交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的 10% 以上； （四） 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年 ...

北京青云科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）等法律、法规、规范性文件，以及《北京青云科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《北京青云科技股份有限公司独 立董事工作制度》等有关规定，忠实履行职责，切实发挥独立董事的作用。现将 本人于 2023 年度履行职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李星先生，中国国籍，无境外永久居留权。1956 年生，美国 DREXEL 大学 博士研究生学历。1975 年 2 月至 1978 年 3 月于北京石油机械厂工作；1978 年 4 月至 1982 年 7 月，于清华大学无线电电子工程学系学习；1982 年 8 月至 1983 年 7 月，任北京师范大学助教；1983 年 8 月至 1991 年 6 月，于美国 DREXEL 大学电机和计算机工程系学习；1991 年 7 月至 1993 年 10 月，任清华大学电子 工程系副教 ...

北京青云科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）等法律、法规、规范性文件，以及《北京青云科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《北京青云科技股份有限公司独 立董事工作制度》等有关规定，忠实履行职责，切实发挥独立董事的作用。现将 本人于 2023 年度履行职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 赵卫刚先生（已离任），中国国籍，无境外永久居留权。1970 年生，中国人 民大学硕士研究生学历。1991 年 8 月至 2000 年 1 月，任山西省太原市国家税务 局涉外分局科员；2000 年 2 月至 2003 年 5 月，任普华永道会计师事务所北京办 公室高级税务顾问；2003 年 6 月至 2008 年 6 月，任通用电气医疗集团大中国区 税务经理；2008 年 7 月至 2011 年 6 月，任美国联合技术公司税务经理；2011 年 7 月至 2016 年 10 ...

第一章 总则 第一条 为确保北京青云科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 信息披露的及时、准确、充分、完整，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律法规以及中国证券监督管理 委员会（以下简称"中国证监会"）制定的《上市公司信息披露管理办法》、《上海 证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）及《北京青云科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露"，是当有需要定期披露的信息、发生或即 将发生可能对公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的信息（以下简称 "重大信息"）时，根据法律、行政法规、部门规章和其他有关规定及时将相关信 息的公告文稿和相关备查文件报送上海证券交易所登记，并在中国证监会指定的 媒体发布。 第三条 本制度适用于如下人员和机构等相关信息披露义务人的信息披 露行为： 1 （一） 公司董事会秘书和证券事务部（信息披露事务管理部门）； （二） 公司董事和董事会； （三） 公司监事和监事会； （四） 公司高级管理人员； （五） 公司总部各部门以及各分公司、子公司的负 ...