文章核心观点 3月31日普源精电发布2024年度业绩报告，公司营收增长但净利润下降，经营现金流净额转正，自研技术、高端产品等销售表现良好，毛利率改善，加大研发投入并完成股权收购，被收购公司已实现2024年度业绩承诺 [2][3][7] 财务数据 - 2024年公司营业收入7.76亿元，同比增长15.7% [2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润9230.31万元，同比下降14.5% [2] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5830.2万元，同比下降2.75% [2] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.17亿元，同比由负转正 [2] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产316.77亿元，同比增长9.64% [3] - 2024年末总资产385.29亿元，同比增长17.98% [3] 产品销售 - 2024年搭载自研核心技术平台产品销售收入同比提升30.96%，占比达50.19%，同比提升9.78个百分点 [3] - 2024年搭载自研核心技术平台数字示波器产品销售收入占全部数字示波器产品比例为84.93%，同比提升8.90个百分点 [3] - 2024年DHO系列高分辨率数字示波器销售收入同比增长54.55% [4] - 2024年高端产品销售收入同比提升19.69%，高端数字示波器销售收入占整体数字示波器销售收入比例为32.92%，同比提升2.55个百分点，销售收入同比提升14.85% [5] - 2024年解决方案及其他销售收入为1.30亿元，同比增长125.84% [5] 销售渠道与盈利 - 2024年直销销售收入为2.60亿元，同比提升47.89%，占比为33.47%，同比提升7.28个百分点 [6] - 2024年公司毛利率为59.14%，同比增加3.1个百分点，解决方案类产品/服务毛利率为75.02%，同比提升8.86个百分点 [6] 费用与研发 - 2024年期间费用率较上年同期增长8.93个百分点，研发费用率达到26.64%，研发人员职工薪酬、研发物料消耗、研发设备折旧较上年同期均有所增加 [6] - 2024年在西安和上海建设研发中心，加大技术研发投入，加速产品开发进度 [6] 股权收购与业绩承诺 - 2024年度通过支付现金及发行股份相结合的方式完成耐数电100%股权的收购 [6] - 耐数电子原股东承诺2024 - 2026年度合并财务报表中扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润三年累计不低于8700万元，且每年不低于1500万元 [6] - 耐数电子2024年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为4632.40万元，已实现2024年度业绩承诺 [7]

证券代码：688337 证券简称：普源精电 公告编号：2025-011 普源精电科技股份有限公司 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 增股本，不送红股。 的股份数为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回 购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股 本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发 生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案需经公司 2024 年年度股东大会审议批准通过后实施。 （二）是否可能触及其他风险警示情形 公司 2024 年度利润分配方案未涉及可能被实施其他风险警示的情形，公司 最近三个会计年度的相关现金分红指标如下表所示。 "公司"）总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例， 并将另行公告具体调整情况。 板股票上市规则》"）第 12.9.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险 警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一 ...

作为普源精电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，报告期 内，我严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等法律法规以及《普源精电科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《普源精电科技股份有限 公司独立董事工作制度》的要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责、独 立履职，及时了解公司的生产经营及发展情况，准时出席相关会议，积极发挥独 立董事作用，有效维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。现将2023年度履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 普源精电科技股份有限公司 （一）独立董事个人情况 本人秦策，1968年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国政法大学 博士研究生学历。1986年7月至1988年7月担任江苏省如皋市新姚实验初中教师； 担任南京农业大学教育信息中心编辑；1996年9月至1999年6月就读于南京师范大 学法学理论硕士研究生；1999年7月至2021年6月，历任南京师范大学法学院讲师、 副教授、教授；2005年9月至2008年6月就读于中国政法大学诉讼法学博士研究生； （二）独立性 ...

证券代码：688337 证券简称：普源精电 公告编号：2025-012 普源精电科技股份有限公司 第二届监事会第二十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 普源精电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第二十三次 会议于 2025 年 3 月 31 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知已 于 2025 年 3 月 21 日通过通讯方式（包括但不限于电话、传真、电子邮件等）送 达各位监事。本次会议由监事会主席齐惠忠女士主持，应到监事 3 人，实到监事 本次会议的召集、召开符合有关法律、法规及规章制度和《普源精电科技股 份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定。出席会议的监事对各 项议案进行了认真审议并做出了如下决议： 二、监事会会议审议情况 公司 2024 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章程》等 内部规章制度的规定；公司 2024 年年度报告的内容与格式符合相关规定，公允 地反映了公司 2024 年财务状况和经营成果等事 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事王珲、秦策、刘军独立性[1] - 三位独立董事不在公司及主要股东单位任职，无利害关系[1] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[1]

会议相关 - 普源精电第二届董事会第二十五次会议于2025年3月31日召开，7位董事实到[2] - 多项议案表决7票赞成、0票反对、0票弃权，含2024年年度报告等[5][8][10][13][16][19][23][25][33] - 《关于德勤华永会计师事务所履职情况评估报告的议案》表决7票赞成、0票反对、0票弃权[39] - 《关于<独立董事独立性自查情况报告>的议案》4票赞成、0票反对、0票弃权，3位独立董事回避表决[43] 薪酬与分红 - 公司2025年度独立董事报酬不超税前10万元/年，实际薪酬提请股东大会授权董事会决定[27] - 公司2025年度高管薪酬方案经审议通过，董事吴雅文回避表决，5票赞成、0票反对、0票弃权[29][30] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利4元（含税）[31] - 截至2024年12月31日，拟派发现金红利77,500,985.20元（含税），现金分红占净利润比例83.96%，不转增股本和送红股[32] 业务与报告 - 公司及子公司可在不超8亿元额度内向金融机构申请综合授信等融资业务，期限12个月[35] - 2024年度公司按规定披露募集资金存放与使用情况，无管理违规情况[40] - 公司通过2025年度“提质增效重回报”行动方案[45] - 公司《2024年环境、社会责任及公司治理（ESG）报告》编制合规，董事会同意发布及披露[47]

业绩总结 - 2024年度净利润92,303,051.34元[4] - 最近三个会计年度平均净利润97,581,520.36元[8] 利润分配 - 每10股派现4元，不转增不送股[3] - 拟派现77,500,985.20元[5] - 2024 - 2022年现金分红77,500,985.20元、92,562,126.25元、84,916,687.80元[7] 其他数据 - 截至2024年底总股本194,104,030股，参与分配193,752,463股[4] - 2024年现金分红和回购合计107,515,849.20元，占净利润116.48%[5] - 近三年累计现金分红及回购254,979,799.25元[8] - 近三年累计研发投入475,153,293.80元，占营收22.88%[8]

市场扩张和并购 - 2024年1月8日签署协议收购耐数电子32.2581%及67.7419%股权[14] - 2024年2月7日起吴琼之将耐数电子18.8831%股权表决权委托公司行使[14] - 2024年2月7日及8月30日完成耐数电子股权交割[14] - 向耐数电子原股东发行7,098,837股，每股面值1元，发行价35.49875元/股[15] - 向特定对象发行2,166,377股，每股面值1元，发行价23.08元/股，募资49,999,981.16元[15] 业绩总结 - 2024年度归属于母公司净利润4672.51万元[21][22] - 2024年资金成本影响0.32万元[21][22] - 2024年非经常性损益39.79万元[21][22] - 2024年实际扣非后归母净利润4632.40万元[21][22] - 2024年承诺扣非后归母净利润1500万元[21][22] - 公司2024年度实现年度业绩承诺[21][22][23] - 耐数电子2024年度扣非后归母净利润46,327,248.20元，原股东无需补偿[19] 业绩承诺 - 原股东承诺耐数电子2024 - 2026年扣非后归母净利润三年累计不低于8700万元，每年不低于1500万元[16] - 业绩未达标原股东优先股份补偿，不足现金补偿[17] 资金使用 - 拟用4000万元募集资金向耐数电子增资实施项目[21][23] - 拟用72.70万元募集资金向耐数电子提供有息借款实施项目[21][23] 其他 - 非流动性资产处置收益46.82万元[21][23] - 除非流动资产处置收益外其他营业外支出0.01万元[21][23]

内部控制审计 - 审计普源精电2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制范围 - 普源精电将2024年11 - 12月耐数电子内部控制纳入2024年度自我评价范围[5] - 注册会计师将上述期间耐数电子内部控制纳入2024年12月31日财务报表内部控制审计范围[5] 审计结论与日期 - 普源精电于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 审计报告日期为2025年3月31日[10]

关于普源精电科技股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(25)第 Q00388 号 普源精电科技股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了普源精电科技股份有限公司(以下简 称"贵公司")2024年12月31日合并及母公司资产负债表,2024年度合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务 报表"),并于 2025年3月31日签发了德师报(审)字(25)第 P03565号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行 保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》的要求,贵公司编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表(以下简称"汇总表")。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对,在 ...