注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 首席合伙人：朱建弟 上海司南导航技术股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的 报告 上海司南导航技术股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度年报审计机构、 内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司审计委员会对立信 2024 年度审计工作进行评估。具体情况如下： 一、审计会计师事务所基本情况 （一）资质条件 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 2024 年度末合伙人数量：296 人 2024 年度末注册会计师人数：2,498 人 2024 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：743 人 2024 年度收入总额（经审计）：50.01 亿元 （二）聘任会计师事务所履行的程序 （1）公司审计委员会经过审核相关材料，结合在 2023 年报审计工作中与 立信会计师事务所（特殊普通合伙）项目组的沟通情况，同意将关于续聘立信 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构的议案提交董事会议 审议。公 ...

授信申请 - 公司拟向银行申请不超32000万元综合授信额度[1] - 授信期限自本次董事会通过至2025年新额度通过[1] - 授信额度可循环使用，业务含多种类型[1] 决策授权 - 董事会授权董事长或经营管理层行使决策权并签文件[2]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2025年公司落实内控规范和指引，评估完善内控等提升管理水平[20] 其他 - 董事长为王永泉，已获董事会授权[21]

独立董事评估 - 公司董事会评估周志峰、邹桂如、韩文花独立性[1] - 三人未在公司及主要股东公司任规定外职务[1] - 三人与公司及主要股东无利害及重大业务往来[1] - 三人符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月28日[2]

审计信息 - 审计截至日期为2024年12月31日[1] - 审计报告日期为2025年4月28日[11] 内控责任 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[6] - 根据内部控制审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

上海司南导航技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 2024年度 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》以及《上海证券 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 关于上海司南导航技术股份有限公司2024年度募集资金存 放与使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA90504号 上海司南导航技术股份有限公司全体股东; 我们接受委托,对后附的上海司南导航技术股份有限公司(以下 简称"司南导航"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以 下简称"募集资金专项报告")执 ...

业绩数据 - 2024年营业收入41286.14万元，同比增长0.28%[7][22][24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 3305.19万元，同比下降179.03%[7][22][25] - 2024年扣非净利润 - 5010.20万元，同比下降294.21%[7][25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为11181.39万元，较2023年增长431.40%[22] - 2024年总资产为131853.03万元，较2023年增长6.88%[22][27] - 2024年基本每股收益为 - 0.53元，同比减少165.43%；扣非后为 - 0.81元，同比减少262.00%[23][28] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 3.32%，较2023年减少10.94个百分点；扣非后为 - 5.04%，较2023年减少9.74个百分点[23] - 近三年主营业务收入分别为33536.64万元、40993.55万元、41136.53万元[11] 财务状况 - 报告期末存货账面余额为14553.89万元，占总资产11.04%，较期初增加17.97%，计提存货跌价准备金1096.90万元[12] - 报告期末应收账款账面余额为37845.77万元，较期初增加12.08%，已计提信用减值准备5799.90万元[13] - 2024年非经常性损益对净利润影响数为1705.01万元，去年同期为1602.28万元[14] 研发情况 - 2024年研发投入占营业收入的比例为24.79%，较2023年增加4.13个百分点[23] - 截至2024年末，公司研发人员200人，占员工总数的34.36%[34] - 2022 - 2024年研发投入占比分别为20.48%、20.66%和24.79%[34] - 2024年公司发布第四代芯片QC7820，拥有1688个通道[32] - 2024年研发支出金额为10233.32万元，较2023年度增长20.29%[42] 募集资金 - 首次公开发行A股1554.00万股，每股发行价格为50.50元，募集资金总额为78477.00万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为69110.37万元[45][46] - 截至2023年12月31日，募集资金净额716140700.00元，以前年度已使用净额156842666.99元，余额559298033.01元[47] - 2024年募集资金专户增加2481573336.72元，减少2633956483.81元，截至2024年12月31日余额406914885.92元[48][49] 其他 - 持续督导期为2023年8月16日至2026年12月31日[2] - 2024年中标“2024年GNSS/MET水汽观测站采购项目”，中标金额1.45亿元（含税），预计对2025 - 2026年经营业绩产生积极影响[8][9] - 上游高精度GNSS模块产品国内市场占有率约为四分之一，中下游终端产品市场占有率均不足一成[16] - 截至2024年12月31日，王永泉合计持有公司股份比例为32.20%，王昌为16.10%[51] - 2024年度控股股东等持股无质押、冻结及减持情形[53] - 产品远销140个国家和地区，海外营销网络覆盖东南亚、欧洲、美洲等[40] - 2024年公司无新增业务[44] - 2024年未发生影响核心竞争力的事件，核心竞争力未变[41] - 2024年度主要在研项目进展顺利，研发达预期效果[43]

日常关联交易 - 2025年度日常关联交易预计金额合计700万元[1] - 向司南租赁承租相关费用预计600万元，占比66.67%[4] - 向迈知科技出售商品预计金额100万元，占比0.63%[4] 过往交易情况 - 2025年1 - 3月与司南租赁累计已发生交易146.98万元，上年475.56万元，占比63.64%[4] - 向迈知科技出售商品上年实际发生25.91万元[4] 公司信息 - 司南租赁注册资本1200万元，2024年末总资产4392.56万元等[6][7] - 迈知科技注册资本200万元，主要股东段亚龙占比90%等[8][9] 决策情况 - 2025年4月28日董事会通过日常关联交易预计议案[1] - 保荐机构认为交易预计事项合规合理公允[14]

业绩总结 - 公司首次公开发行1554.00万股，每股发行价50.50元，募资78477.00万元，净额69110.37万元[1] 募投项目进展 - “新一代高精度PNT技术升级及产业化项目”等延期至2026年12月31日[4] - 截至2024年12月31日，各募投项目有不同投入进度[7] 项目延期情况 - 延期因前期资金未到位等，已履行决策程序[13][21] - 各方认为延期合规，无不利影响[15][18][21]

公司治理会议 - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席3次[3] - 2024年召开10次董事会，独立董事出席10次[3] - 2024年审计委开10次会，薪酬与考核委、提名委各开3次会，独董均参加[5] 人事选举 - 2024年4 - 5月完成第四届董事会及董事长等职务候选人资格审查与选举[7][8][9] - 2024年10月27日提名委审查通过增补公司董事候选人资格[9] 权益分派 - 2024年4月25日审议通过《2023年度权益分派预案》[10] 未来展望 - 2024年独董发挥决策和监督作用，2025年将继续履职完善治理结构[12]