募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 序号 | | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 | | | 1-2 | | 2 | 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 | | | 3-12 | 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 容诚专字[2026]200Z0341 号 悦康药业集团股份有限公司全体股东： 悦康药业集团股份有限公司 容诚专字[2026]200Z0341 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 我们审核了后附的悦康药业集团股份有限公司（以下简称"悦康药业"）董 事会编制的 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供悦康药业年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为悦康药业年度报告必备的文件，随其他文件一起报送 并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交 易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 ...

证券代码：688658 证券简称：悦康药业 公告编号：2026-017 悦康药业集团股份有限公司 关于 2025 年度计提资产减值准备的公告 一、计提资产减值准备情况的概述 为客观、公允地反映公司截至 2025 年 12 月 31 日的财务状况及 2025 年度的 经营成果，公司根据《企业会计准则》以及公司的会计政策、会计估计的相关 规定，本着谨慎性原则，对截至 2025 年 12 月 31 日公司及下属子公司的存货、 固定资产、金融资产、长期资产等进行了全面充分的评估和分析，对可能发生 资产减值损失的相关资产计提减值准备。 公司及下属子公司 2025 年度对各类资产计提的减值准备总额为 37,921,917.52 元 （包含信用减值损失 转 回 ）， 其 中 计 提 资 产 减 值 损 失 41,543,453.77 元，转回信用减值损失 3,621,536.25 元。。具体情况如下表所示： | 序号 | 项目 | | 2025年度计提金额（元） | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 信用减值损失 | 应收账款减值 | -3,104,863.15 | | | | 其他应收款减值 ...

悦康药业集团股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告 悦康药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会严格 按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会实施细 则》等有关规定，勤勉尽责，认真履行职责。现就 2025 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由 3 名成员组成，由独立董事程华女士、独 立董事王波先生、董事于鹏飞先生三名成员组成，其中独立董事占审计委员会 成员总数的 2/3，主任委员由会计专业人士程华女士担任。 公司第三届董事会审计委员会现由 3 名成员组成，由独立董事于谦龙先生、 独立董事谭勇先生、独立董事蒋斌先生三名成员组成，其中独立董事占审计委 员会成员总数的 3/3，召集人由会计专业人士于谦龙先生担任。 三、审计委员会年度履职情况 （一）监督及评估外部审计机构工作 董事会审计委员会对公司外部审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 2025 年度财务及内控审计工作进行了监督评价，认为其在为公司提供审计服务 中，能够严格遵守《中国注册 ...

悦康药业集团股份有限公司 关于续聘公司 2026 年度审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 证券代码：688658 证券简称：悦康药业 公告编号：2026-015 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）由原华普天健 会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会 计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外 大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 2、人员信息 截至 2025 年 12 月 31 日，容诚共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1,507 人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。 3、业务规模 容诚经审计的 2024 年度收入总额为 251,0 ...

截至 2025 年 12 月 31 日，容诚共有合伙人 233 人，共有注册会计师 1,507 人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。 2、执业记录 容诚近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施 13 次、纪律处分 4 次、 自律处分 1 次。 容诚 101 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受 到刑事处罚 0 次、行政处罚 4 次（共 2 个项目）、监督管理措施 20 次、自律监 管措施 9 次、纪律处分 10 次、自律处分 1 次。 悦康药业集团股份有限公司 关于会计师事务所履职情况的评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，悦康 药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）对容诚会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"容诚"）2025 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估， 公司认为，容诚在资质方面合规有效，履职能够保持独立、勤勉尽责、公允表达 意见。具体情况如下： 一、2025 年年审会 ...

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 悦康药业集团股份有限公司 容诚专字[2026]200Z0340 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于悦康药业集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2026]200Z0340 号 容诚会计师事务所 中国注册会计师： 悦康药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了悦康药业集团股份有限 公司（以下简称"悦康药业"）2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年 3 月 20 日出具了容诚审字 [2026]200Z0 ...

证券代码：688658 证券简称：悦康药业 公告编号：2026-011 悦康药业集团股份公司 关于公司 2025 年度募集资金 存放、管理与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 悦康药业集团股份有限公司（以下简称"公司"或"悦康药业"）根据《上市 公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 ——规范运作》及相关格式指引的要求，编制了截至2025年12月31日的《关于公 司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，具体内容如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金的金额及到账情况 根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 11 月 6 日出具的《关于同意悦康药 业集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2929 号文），公司于 2020 年 12 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）9,000 万股， 每股发行价为 24.36 元，应募集资金总额为人民币 219,240.00 万元，扣除发行费 用 17,488.45 ...

证券代码：688658 证券简称：悦康药业 公告编号：2026-014 为满足日常生产经营与业务发展需求，悦康药业集团股份有限公司（以 下简称"公司"）及全资子公司拟在第三届董事会第四次会议审议通过之日起，至 下一年度董事会召开之日止向银行等金融机构申请不超过人民币 32 亿元的综合 授信额度，并拟为公司全资子公司河南康达制药有限公司申请信贷业务及融资需 要时提供担保，担保额度预计不超过人民币 4 亿元。 担保对象及基本情况 | 被担保人名 | 本次担保金 | 实际为其提供的担 | | 是否在前期预计 | 本次担保 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 保余额（不含本次 | | 额度内 | 是否有反 | | 称 | 额 | 担保金额） | | | 担保 | | 河南康达制 | 万元 | | 万元 | 不适用：本次为年 | 否 | | 药有限公司 | 40,000 | 33,000 | | 度担保额度预计 | | 悦康药业集团股份有限公司 关于 2026 年向银行等金融机构申请综合授信额度 及为全资子公司提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 悦康药业集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要 ...

证券代码：688658 证券简称：悦康药业 公告编号：2026-018 悦康药业集团股份有限公司 关于召开2025年年度股东会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东会类型和届次 2025年年度股东会 （四） 现场会议召开的日期、时间和地点 召开日期时间：2026 年 4 月 10 日14 点 00 分 召开地点：北京市北京经济技术开发区科创七街 11 号悦康创新药物国际化 产业园一楼会议室。 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统 网络投票起止时间：自2026 年 4 月 10 日 至2026 年 4 月 10 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联 网投票平台的投票时间为股东会召开当日的 9:15-15:00。 股东会召开日期：2026年4月10日 本次股东会采用 ...