容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 审计报告 悦康药业集团股份有限公司 容诚审字[2026]200Z0685 号 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-7 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4-5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9-10 | | 10 | 财务报表附注 | 11-120 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2026]200Z0685 号 ...

中信证券股份有限公司 关于悦康药业集团股份有限公司 部分募投项目变更及结项暨将节余募集资金用于新增募投项目 及永久补充流动资金的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""保荐人"）作为悦康药业集团 股份有限公司（以下简称"悦康药业""公司"）的保荐人，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司部分募投项目变更及结项暨将节 余募集资金用于新增募投项目及永久补充流动资金的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 | 发行名称 | 2020年首次公开发行股份 | | | --- | --- | --- | | 募集资金总额 | | 219,240.00万元 | | 募集资金净额 | | 201,751.55万元 | | 募集资金到账时间 | 2020年12月18日 | | 单位：万元 币种：人民币 项目名称 研发中心建设及创新药研发项目 募集资金承诺使用金额 39,000.00 募集资金到账时间 2020年12月 ...

内部控制审计报告 内部控制审计报告 悦康药业集团股份有限公司 容诚审字[2026]200Z0686 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙 ) 中国·北京 容诚审字[2026]200Z0686 号 悦康药业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了悦康药业集团股份有限公司（以下简称"悦康药业"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是悦康 药业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 中国注册会计 ...

中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""保荐人"）作为悦康药业集团 股份有限公司（以下简称"悦康药业""公司"）的保荐人，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司2025年度募集资金存放、管理与 实际使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金的金额及到账情况 根据中国证券监督管理委员会于 2020年 11月 6日出具的《关于同意悦康药业集团 股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2929 号文），公司于 2020 年 12 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）9,000 万股，每股发行价为 24.36 元，应募集资金总额为人民币 219,240.00 万元，扣除发行费用 17,488.45 万元（不含税） 后的募集资金净额为人民币 201,751.55 万元。该募集资金已于 2020 年 12 月到账，上 述资金到账情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2 ...

悦康药业集团股份有限公司 容诚专字[2026]200Z0342 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | | | | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | | 1-3 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | | 4 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 悦康药业集团股份有限公司 2025 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 2025 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 容诚专字[2026]200Z0342 号 悦康药业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了悦康药业集团股份有限 公司（以下简称"悦康药业"）2025 年度财务报表，并于 2026 年 3 月 20 日出具 了容 ...

中信证券股份有限公司 关于悦康药业集团股份有限公司 使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券""保荐人"）作为悦康药业集团 股份有限公司（以下简称"悦康药业""公司"）的保荐人，根据《证券发行上市保 荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司使用暂时闲置募集资金进行现金 管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、投资情况概述 （一）投资目的 为提高公司募集资金使用效率，在不影响公司募集资金使用计划、保证募集资金 安全及公司日常经营的情况下，公司将合理使用暂时闲置募集资金进行现金管理，有 利于增加募集资金收益，增加股东回报。 （二）投资金额 公司拟使用不超过 4 亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，在上述额度 范围内资金可以滚动使用，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12 个月。 （三）资金来源 本次现金管理的资金来源为公司2020年首次公开发行股份的暂时闲置募集资金。 截至2025年12月31日，公司 ...

悦康药业集团股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （程华）（届满离任） 本人作为公司的独立董事，符合现行法律、法规等制度对独立董事独立性 的相关要求，本人及亲属均不持有本公司股份，未在公司担任除独立董事外的 其他职务；与本公司董事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份的股东、 实际控制人之间不存在关联关系，亦不存在影响独立性的其他情形。本人履职 过程中能够确保客观、独立的专业判断，维护全体股东特别是中小投资者的利 益。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东会情况 2025 年度，公司共召开 6 次董事会会议和 4 次股东会。本人任期内，公司 共召开 4 次董事会和 3 次股东会。作为独立董事，本人本着勤勉尽责的态度， 通过出席董事会、股东会，认真履行独立董事职责，在此基础上独立、客观、 审慎地行使表决权。除按照相关法律法规等规定需要独立董事回避表决的议案 外，本人对董事会审议的其他各项议案均投了赞成票，不存在投反对票或弃权 票的情形，切实维护公司和全体股东的利益。报告期内，本人不存在无故缺席、 连续两次不亲自出席会议的情况。本人 2025 年度出席公司董事会会议和股东会 的具体情况如下： ...

悦康药业集团股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （蒋斌） 本人作为悦康药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事在 任期内严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《公司章程》《独 立董事工作制度》等制度规定，积极出席公司股东会、董事会、独立董事专门 会议及董事会专门委员会会议，并为董事会决策提供建设性建议，切实维护公 司整体利益，保护股东合法权益。现将本人 2025 年度履行独立董事职责的情况 汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 蒋斌先生，1971 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2023 年 11 月至今，任迪安诊断技术集团股份有限公司独立董事；自 2023 年 12 月至今， 担任上海长三角商创科技基金会常务副理事长；2024 年 2 月起，担任上海长三 角生命健康产业基金会理事兼秘书长。2025 年 11 月起任公司独立董事。 （二）独立性情况的说明 本人作为公司的独立董事，符合现行法律、法 ...

悦康药业集团股份有限公司 董事和高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为规范悦康药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高 级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励约束机制，充分调动公司董事及高 级管理人员的积极性和创造性，提高公司经营效益和管理水平，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件及《悦康药业集 团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用对象为公司董事和高级管理人员，具体包括以下人员： （四）长远发展原则。薪酬与公司持续健康发展的目标相符； （五）激励与约束并重、奖罚对等原则。薪酬发放与考核、奖惩、激励机制 挂钩。 第二章 薪酬审议与管理机构 第四条 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定， 明确薪酬确定依据和具体构成。 董事薪酬方案经董事会审议批准后，由股东会决定，并予以披露。在董事会 （一）公司全体董事：包括非独立董事、独立董事。 （二）高级管理人员：包括公司总经理、副总经理、财务总监（负责人）、 董事会秘书以及《公司章程》规定的其他人员。 第三条 公司董事和 ...

悦康药业集团股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （陈可冀）（届满离任） 本人作为悦康药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事在任 期内严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》以及《公司章程》《独立董事工作制度》等制 度规定，积极出席公司股东会、董事会、独立董事专门会议及董事会专门委员 会会议，并为董事会决策提供建设性建议，切实维护公司整体利益，保护股东 合法权益。现将本人 2025 年度履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 陈可冀先生，1930 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学 历，曾就读于医疗系。中国科学院院士、享受国务院政府特殊津贴、国家非物 质文化遗产传统医学代表性传承人、全国杰出专业技术人才。现任中国中医科 学院首席研究员、终身研究员、广东康华医疗集团股份有限公司独立董事等。 2019 年 5 月至 2025 年 11 月任公司独立董事。 （二）独立性情况的说明 ...