股票发行 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][3][7] - 发行数量不超发行前股本30%，价格不低于定价基准日前20日均价80%[4][5] 转让限制 - 普通对象6个月、特定情形对象18个月内不得转让[10] 其他 - 授权有效期至2025年年度股东大会，尚需2024年年度股东大会审议[14][15] - 发行股票将在科创板上市，由董事会择机启动[6][11]

募集资金 - 公司首次公开发行9000万股，每股发行价24.36元，募集资金总额219240万元，净额201751.55万元[1] - 公司终止智能编码系统建设项目，剩余募集资金8530.34万元拟投向新药研发项目[6] - 公司拟使用节余募集资金投入新药研发项目，包括多肽、小核酸药物研发及mRNA疫苗研发[26] 项目投入 - 截至2024年12月31日，研发中心建设及创新药研发项目累计投入27017.62万元，进度69.28%[4] - 截至2024年12月31日，固体制剂和小容量水针制剂高端生产线建设项目累计投入15653.97万元，进度59.07%[5] - 截至2024年12月31日，原料药技术升级改造项目累计投入9321.58万元，进度93.22%[5] - 截至2024年12月31日，营销中心建设项目累计投入768.07万元，进度15.36%[5] - 截至2024年12月31日，智能化工厂及绿色升级改造项目累计投入14387.77万元，进度84.63%[5] - 截至2024年12月31日，补充流动资金累计投入45020.62万元，进度100.05%[5] 新药研发 - 新药研发项目预计投入8500万元，包括多肽药物2100万元、小核酸药物4150万元、mRNA疫苗2250万元[9] - 公司拟用募集资金加速推进YKYY013临床前研发进程，有望成突破性siRNA乙肝功能性治愈疗法[16] - 公司拟用募集资金加速推进YKYY032临床研发进程，用于抗动脉粥样硬化[19] - 用于预防带状疱疹的YKYY026 mRNA疫苗和用于预防RSV引起的下呼吸道疾病的YKYY025 mRNA疫苗已获批FDA临床试验，中国IND申请已获受理[20] - 公司拟用募集资金加速推进YKYY031临床前研发进程，用于治疗晚期实体瘤[20] 技术与专利 - 截至公告披露日，公司已递交超20件涉及小核酸项目的专利申请，并获得授权12件[12] - 公司已获得300余项海内外专利授权[25] - 公司打造高壁垒核心技术平台，连续获两次国家科技进步二等奖，多年入选工信部医药工业百强及最佳工业企业[21] - 公司围绕五大前沿技术路线搭建十一大核心技术平台，构建全链条国际化研发体系[21] - 公司构建全面系统平台技术体系，在多项底层关键技术取得重大突破[22] - 公司建立全方位创新体系，拥有多个技术先进工程中心[23] - 公司构建完善校企联合创新和成果转化机制，建立完整研发体系[23][24] - 公司建立全流程专利管理体系，针对布局产品制定专利保护策略[25] 人员情况 - 2024年末公司拥有研发人员500余人，其中教授、博士70多位[23] 会议与决策 - 公司于2025年3月14日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过变更部分募集资金投资项目议案[27] - 公司于2025年3月14日召开第二届监事会第十六次会议，审议通过变更部分募集资金投资项目议案[29] - 保荐机构中信证券对公司变更部分募集资金投资项目事项无异议[30]

财务数据 - 2024年度公司营业收入为37.81亿元[8] - 2024年末应收账款账面余额为6.56亿元，坏账准备金额为4390万元[10] - 2024年度市场宣传及推广费发生额为12.42亿元，占营业收入比重为32.85%[12] - 2024年12月31日货币资金为43.317956608亿元，同比增长约192.64%[23] - 2024年12月31日短期借款为1.1296526565亿元，同比下降约67.89%[23] - 2024年12月31日应收账款为6.1169853396亿元，同比下降约31.56%[23] - 2024年12月31日应付账款为4.313425649亿元，同比下降约14.69%[23] - 2024年12月31日流动资产合计为31.5793197613亿元，同比下降约7.79%[23] - 2024年12月31日非流动资产合计为25.8018044859亿元，同比增长约3.76%[23] - 2024年12月31日流动负债合计为15.0551158212亿元，同比下降约29.54%[23] - 2024年12月31日非流动负债合计为6.4764416697亿元，同比增长约265.90%[23] - 2024年12月31日负债合计为21.5315574909亿元，同比下降约6.94%[23] - 2024年12月31日所有者权益合计为35.8495667563亿元，同比下降约0.35%[23] - 2024年营业收入为378.09亿元，2023年为419.63亿元[25] - 2024年净利润为1.21亿元，2023年为1.87亿元[25] - 2024年基本每股收益为0.28元/股，2023年为0.41元/股[25] - 2024年经营活动现金流入小计为436.20亿元，2023年为487.63亿元[27] - 2024年经营活动现金流出小计为392.38亿元，2023年为409.08亿元[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.38亿元，2023年为7.85亿元[27] - 2024年投资活动现金流入小计为84.90万元，2023年为1093.09万元[27] - 2024年投资活动现金流出小计为5.47亿元，2023年为5.13亿元[27] - 2024年筹资活动现金流入小计为6.49亿元，2023年为3.87亿元[27] - 2024年筹资活动现金流出小计为6.77亿元，2023年为8.19亿元[27] - 2024年年初股本为50,000,000元，年末为150,000,000元[28] - 2024年综合收益总额为 - 12,682,890.5元[28] - 2024年所有者投入和减少资本为121,246,883.8元[28] - 2024年提取盈余公积涉及金额38,896,211.6元[28] - 2024年对所有者(或股东)的分配涉及金额88,896,211.6元[28] - 2024年12月31日资产总计59.42亿元，同比下降4%[31] - 2024年12月31日负债总计21.17亿元，同比下降16.6%[31] - 2024年12月31日所有者权益总计38.25亿元，同比增长4.7%[31] - 2024年度营业收入30.87亿元，同比下降14.7%[33] - 2024年度营业成本11.35亿元，同比下降9.1%[33] - 2024年度销售费用11.56亿元，同比下降28%[33] - 2024年度研发费用2.13亿元，同比下降14.8%[33] - 2024年度营业利润3.53亿元，同比增长21.5%[33] - 2024年度利润总额3.45亿元，同比增长22.9%[33] - 2024年度净利润3.07亿元，同比增长21.5%[33] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金为3,621,489,003.90元，2023年度为4,248,467,994.09元[35] - 2024年度经营活动现金流入小计为3,662,478,397.28元，2023年度为4,315,884,531.96元[35] - 2024年度经营活动现金流出小计为1,736,855,229.37元，2023年度为1,518,579,384.78元[35] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为3,406,200,000.56元，2023年度为3,301,865,458.16元[35] - 2024年度投资活动现金流入小计为761,472.65元，2023年度为9,545,136.24元[35] - 2024年度投资活动现金流出小计为518,671,618.85元，2023年度为442,206,892.55元[35] - 2024年度筹资活动现金流入小计为455,000,000.00元，2023年度为165,961,827.00元[35] - 2024年度筹资活动现金流出小计为357,415,761.59元，2023年度为730,089,158.63元[35] - 2024年末现金及现金等价物余额为1,043,764,140.34元，2023年末为1,208,727,076.92元[35] - 2024年末所有者权益合计为3,825,306,643.2元，2023年末为3,652,069,386.9元[37][40] 公司变更 - 2019年5月31日完成工商变更登记，注册资本为36,000万元[41] - 2020年11月6日核准首次公开发行股票，增加注册资本9,000万元，变更后为45,000万元[41] 会计政策 - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并报表时视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在[67] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至报告期末数据[68] - 处置子公司或业务，编制合并资产负债表不调整期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[70] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，在合并资产负债表所有者权益项目下以“减：库存股”列示[71] - 购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量，合并报表差额调整资本公积等[74] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，个别和合并报表按规定确定初始投资成本并调整相关科目[75] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，个别报表按原账面价值加新增成本，合并报表对原股权重新计量[76] - 处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权，合并报表处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积等[78] - 一次交易处置对子公司长期股权投资且丧失控制权，剩余股权按公允价值重新计量，差额计入投资收益[79] - 多次交易分步处置，判断是否为“一揽子交易”，按不同情况进行会计处理[80] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益[85] 其他 - 公司合营安排分为共同经营和合营企业[86] - 现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物指期限短等特征的投资[91] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[92] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[93] - 境外经营财务报表折算按资产负债表、利润表等不同项目采用不同汇率折算，差额列示在其他综合收益[95] - 公司成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债[97] - 金融资产满足条件终止确认，金融负债义务解除终止确认[98] - 公司按业务模式和现金流量特征将金融资产分类为三类，初始确认以公允价值计量[100] - 不同分类金融资产后续计量方式不同，利得或损失计入不同科目[101][102][104] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量的金融负债[105] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后续以公允价值计量，除套期会计相关外，利得或损失计入当期损益，指定该类负债由自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益[106] - 贷款承诺按预期信用损失模型计提减值损失，财务担保合同负债按损失准备金额与初始确认金额扣除累计摊销额后余额孰高进行后续计量[107][108] - 以摊余成本计量的金融负债初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量[109] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量，公允价值为正确认为资产，为负确认为负债，除现金流量套期有效部分外，公允价值变动利得或损失计入当期损益[111] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[113] - 预期信用损失分为整个存续期预期信用损失和未来12个月内预期信用损失，未来12个月内预期信用损失是整个存续期预期信用损失的一部分[114] - 处于第一阶段和较低信用风险的金融工具按未来12个月内预期信用损失计量损失准备，处于第二、三阶段的按整个存续期预期信用损失计量损失准备[115] - 处于第一、二阶段和较低信用风险的金融工具按未扣除减值准备账面余额和实际利率计算利息收入，处于第三阶段的按摊余成本和实际利率计算利息收入[117] - 应收票据、应收账款等按不同组合依据历史信用损失经验等计算预期信用损失[118][119][121][122] - 合同资产组合分为已完工未结算资产和未到期质保金，参考历史信用损失经验等计算预期信用损失[123] - 长期应收款组合分为应收租赁款和应收其他款项，不同组合参考历史信用损失经验等计算预期信用损失[124][125][126] - 债权投资和其他债权投资按投资性质，根据交易对手和风险敞口类型计算预期信用损失[127] - 通常逾期超过30日，公司确定金融工具信用风险显著增加[130] - 金融资产已发生信用减值的证据包括发行方或债务人重大财务困难等[131] - 公司在资产负债表日重新计量预期信用损失，损失准备增减额计入当期损益[132] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，减记账面余额，构成终止确认[133][134] - 金融资产转移包括转移收取现金流量权利和转移资产并承担支付义务两种情形[136] - 已转移几乎所有风险和报酬或放弃控制的金融资产，终止确认并将相关差额计入当期损益[137][138][139] - 既未转移也未保留几乎所有风险和报酬且未放弃控制的金融资产，按继续涉入程度确认资产和负债[140] - 金融资产和金融负债满足特定条件以净额在资产负债表列示[142] - 公司以主要或最有利市场价格计量资产或负债公允价值[144] - 公司采用市场法、收益法和成本法估值技术确定公允价值[145] - 公司存货发出采用加权平均法计价[149] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次[150] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[151] - 近效期、过效期6个月以内库存商品等预计可变现净值为零，全额计提跌价准备[153] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销[154][155] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[156] - 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本[159] - 公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[165] - 房屋建筑物折旧年限为10.00 - 20.00年，残值率为5.00%，年折旧率为4.75 - 9.50%[178] - 机器设备折旧年限为10.00年，残值率为5.00%，年折旧率为9.50%[178] - 运输设备折旧年限为4.00年，残值率为5.00%，年折旧率为23.75%[178] - 电子设备折旧年限为3.00 - 5.00年，残值率为5.00%，年折旧率为19.00 - 31.67%[178] - 其他设备与器具工具折旧年限为3.00 - 10.00年，残值率为5.00%，年折旧率为9.50 - 31.67%[178] - 土地使用权预计使用寿命为50年，非专利技术为5年，计算机软件为3 - 5年[188] - 符合资本化条件的资产购建或生产中，非正常中断连续超3个月暂停借款费用资本化[184] - 公司将临床试验和药品生产申报阶段作为开发阶段，新药研发开发起点为取得药品III期临床试验批件，终点为取得生产批件；化学仿制药开发起点为完成生物等效试验（BE）备案或完成中试，结束时点为取得生产许可证[194] - 无形资产按取得时实际成本入账[187] - 使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益或相关资产成本[189] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[194] - 公司将与研发活动直接相关费用归集为研发支出[191] - 长期待摊费用核算已发生但应由本期和以后各期负担、分摊期限超一年的费用[198] - 长期待摊费用在受益期

融资情况 - 公司获准发行9000万股，每股24.36元，募资219240万元，净额201751.55万元[1] - 超额募集资金51251.55万元[4] 资金使用 - 7个项目预计募资投入150500万元[4] - 2024年12月拟用3842.78万元超募资金补流，占7.50%[5] - 2025年3月拟取消用超募资金补流，待股东大会审议[8]

财务审计 - 容诚会计师事务所审计悦康药业2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 悦康药业于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 人员信息 - 容诚事务所汪玉寿、郑理达、郭维莉于2025年3月14日签字[8] 金额数据 - 2013年12月10日涉及金额8811.5万元[9]

募资情况 - 公司获准发行9000万股，每股24.36元，募资总额219240万元，净额201751.55万元[1] 项目投资 - 研发及创新药项目投资39000万元，预计募资投入39000万元[3] - 高端生产等项目投资27500万元，预计募资投入26500万元[4] - 各项目合计投资151500万元，预计募资投入150500万元[4] 现金管理 - 拟用不超5亿闲置募资现金管理，额度内可滚动使用[6] - 使用期限不超12个月，投资保本型产品[6][7] - 2025年3月14日通过议案，监事会、保荐机构无异议[17][18][20]

舆情制度 - 制度制定时间为2024年3月14日[27] 舆情分类 - 舆情分为重大舆情和一般舆情[6] 舆情组织 - 舆情工作组由董事长任组长、总经理任副组长[9] 舆情采集 - 舆情信息采集范围涵盖公司及子公司官网等信息载体[13] 舆情处理 - 处理原则包括快速反应、协调宣传等[14] - 知悉舆情先报证券事务部再向董事会秘书汇报[16] - 一般舆情由董事会秘书及证券事务部协同处置[17] - 重大舆情由舆情工作组决策部署并实时监控[17] 保密要求 - 公司内部人员对舆情信息负有保密义务[21]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议和3次股东大会[4] - 独立董事程华召集主持6次审计委员会会议和3次独立董事专门会议[5] 报告披露情况 - 2024年及时编制披露多份报告[14] 审计相关 - 2024年续聘容诚会计师事务所为审计机构[15] 公司变动情况 - 报告期内无收购、变更承诺等多种变动情形[12][13][16][17][18][19] 独立董事履职 - 2024年推动公司治理完善，2025年将按要求履职[20]

会议情况 - 2024年召开7次董事会会议和3次股东大会，独立董事陈可冀全出席[4] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议，陈可冀出席0次[5] 报告披露 - 2024年披露《2023年年度报告及其摘要》等多份报告[13] 审计与薪酬 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[14] - 董事、高管2024年度薪酬经审议后执行[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续提建议维护股东权益[20]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议和3次股东大会[4] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[6] - 2024年独立董事专门委员会召开3次会议[6] 报告披露情况 - 2024年及时编制并披露多份报告[15] 审计相关 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[16] 合规情况 - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[13] - 报告期内公司无被收购情形[14] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[18] - 报告期内无重大会计政策等变更情形[19] 独立董事意见 - 王波认为日常关联交易合规[11] - 王波认为2024年内控体系健全无重大缺陷[15] 人事与薪酬 - 报告期内无提名或任免董事等情况[20] - 董事、高管2024年度薪酬按规定确定执行[20] 激励计划 - 报告期内不涉及制定或变更股权激励计划[20] 未来展望 - 独立董事将继续履职并提供建设性意见[21][22]