证券代码：688661 证券简称：和林微纳 公告编号：2025-011 苏州和林微纳科技股份有限公司 2024 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 每股分配比例：A 股每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）； 每股转增比例：A 股每 10 股转增 3 股； 本次利润分配及资本公积金转增股本以实施权益分派股权登记日登记的 总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确； 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持现金分红 总额不变，相应调整每股分配比例；同时维持每股转增比例不变，相应调整转增 总额，并将另行公告具体调整情况； 不触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《科创板股票 上市规则》"）第 12.9.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的 情形； 公司 2024 年年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经公司第二届董 事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过，尚需提交股东大会审 议。 一、利 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为56,901.09万元，同比增长99.13%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-870.81万元，较2023年亏损减少[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1,405.12万元，较2023年-1,105.72万元大幅改善[22] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-1,988.33万元，较2023年亏损减少[22] - 2024年归属于上市公司股东的净资产为120,867.94万元，同比下降1.3%[22] - 2024年综合毛利率为17.21%，较2023年减少6.87个百分点[115] - 经营活动现金流量净额1,405.12万元，上年同期为-1,105.72万元，同比改善2,510.84万元[133] - 投资活动现金流量净额-59,930.43万元，同比下滑210.34%[133] - 销售费用2,523.43万元，同比增长30.33%[134] - 研发费用5,694.27万元，同比下降21.1%[134] 收入和利润（同比环比） - 公司实现营业收入56,901.09万元，较上年同期增加99.13%[33] - 归属于母公司所有者的净利润为-870.81万元，较上年同期减少亏损1,223.10万元[33] - 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-1,988.33万元，较上年同期减少亏损1,564.72万元[33] - 2024年第四季度营业收入最高，达19,537.19万元[26] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为188.81万元，实现单季度盈利[26] 成本和费用（同比环比） - 营业成本本期为46,491.21万元，同比增长117.10%，主要因收入增长导致成本同步增加[113] - 通信及其他电子零组件材料成本本期金额18,141.74万元，占总成本比例51.07%，同比增长188.99%[123] - 半导体芯片测试探针成本合计7,850.53万元，同比增长88.36%，其中制造费用同比增长230.68%[123][124] - 精密结构件成本合计23,986.43万元，同比增长218.73%，直接材料占比66.12%[123] - 精密结构件外协加工成本同比增长260.33%，金额达463.89万元[123] 各条业务线表现 - 通信及其他电子零组件收入41,084.55万元，同比增长101.08%，毛利率减少11.59个百分点[116] - 半导体-半导体耗材收入11,834.63万元，同比增长104.51%，毛利率增加5.68个百分点[116] - 精密结构件收入24,879.80万元，同比增长151.18%，毛利率减少20.43个百分点[116] - 半导体芯片测试探针产量1,296万个，同比增长96.23%，销售量1,421万个，同比增长75.24%[120] 各地区表现 - 境外收入17,557.13万元，同比增长157.87%，毛利率增加3.31个百分点[116] - 境外资产规模为2,714.04万元，占总资产比例1.93%[138] 管理层讨论和指引 - 公司战略聚焦半导体测试器件、微电子和机器人微型精密传动领域，布局前道晶圆测试探针卡等产品[149][150] - 2025年经营计划强调研发投入、人才梯队建设及市场拓展，目标成为精微制造世界级企业[151][152][153][154] - 公司面临的风险因素详见报告第三节"管理层讨论与分析"中的"风险因素"部分[5] - 半导体行业需求回暖但未来业绩仍存在下滑风险[95] - 公司面临客户集中度较高的风险[100] - 精密制造行业对技术和经营人才要求较高[97] - 公司存货存在减值风险[105] - 半导体行业与全球宏观经济形势高度相关[107] - 全球贸易摩擦升级可能对公司经营产生不利影响[110] - 公司需要持续研发新产品并投入大量资金[98] 研发投入和技术创新 - 2024年研发投入占营业收入的比例为10.01%，较2023年减少15.25个百分点[23] - 公司研发费用为5,694.27万元，占营业收入的10.01%[34] - 报告期内新增8项发明专利和12项实用新型专利[34] - 70um级测试线针研发项目累计投入1,133.90万元，本期投入431.56万元，预计总投资1,330.00万元，已实现70um以上级测试探针的量产[82] - 精微异型模具成型零部件加工技术研发项目累计投入1,455.96万元，本期投入294.05万元，预计总投资1,300.00万元，加工精度达到0.005mm以内[82] - MEMS工艺晶圆测试探针研发项目累计投入1,241.09万元，本期投入1,055.01万元，预计总投资7,800.00万元，探针最小间距达到80μm，位置度±10μm[83] - 半导体测试探针项目处于客户验证阶段，样品寿命测试超过150k次[84] - 超细针自动化组装项目进展正常，可处理外径小于0.15mm的探针[84] - 连接器研发项目耐腐蚀性达盐雾测试144小时，抗震性能20g加速度[84] 市场趋势和行业数据 - 2024年全球半导体市场销售额首次突破6000亿美元，达到6276亿美元，同比增长19.1%[64] - 2023年中国半导体行业市场规模为1795亿美元，预计2027年将达到2380亿美元[69] - 2021年全球MEMS行业市场规模约为136亿美元，同比增长12.9%，预计2027年将增长至223亿美元[60] - 全球MEMS市场规模将由2023年的146亿美元增长至2029年的200亿美元，CAGR为5%[70] - 2024年全球MEMS出货量约为340亿台，同比增长9%，预计2029年将达到430亿台[73] - MEMS通信市场增长最快，5年CAGR达21%，将从2023年2亿美元增长到2029年5亿美元[73] - Chiplet技术相比传统SoC芯片，CP测试需求按照芯片裸片数量成倍增加[59] - 半导体行业工艺步骤从45nm制程的430道提升至5nm制程的1250道，检测设备重要性凸显[56] - 半导体行业收入增速显著高于GDP增速，属于高速发展行业[55] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额29,836.33万元，占年度主营业务收入总额53.34%，最大客户追觅创新科技占比25.79%[126][129] - 前五名供应商采购额10,241.84万元，占年度采购总额27.79%，最大供应商广东金力智能占比6.99%[128][130] 资产和负债情况 - 货币资金本期期末数为9,159.64万元，占总资产比例6.51%，较上期期末下降87.14%[136] - 交易性金融资产本期期末数为51,895.24万元，占总资产比例36.86%[136] - 应收账款本期期末数为18,961.14万元，占总资产比例13.47%，较上期期末增长62.72%[136] - 存货本期期末数为9,881.99万元，占总资产比例7.02%，较上期期末增长40.71%[136] - 应付账款本期期末数为13,962.87万元，占总资产比例9.92%，较上期期末增长72.81%[137] 投资和子公司表现 - 公司参与设立的苏州原信私募基金管理有限公司注册资本1,000万元，公司持股20%[143] - 苏州原信旗下私募基金规模为9,200万元，已全部实缴到位[143] - 顺融进取四期创业投资基金注册资本从40100万元增至60600万元，公司持股比例从4.9875%降至3.3003%，已实缴18180万元并投资3个标的[144][145] - 苏州原信私募基金管理有限公司报告期投资亏损56.98万元，累计亏损139.77万元，公司持股20%[145] - 江苏汇力新能源科技有限公司总资产26097.67万元，净资产7302.05万元，营业收入12711.37万元，净利润亏损433.63万元[146] - 江苏甫瑞微纳传感科技有限公司总资产2519.80万元，净资产2358.16万元，净利润亏损815.34万元[146] - UIGREEN AMERICA, INC. 净利润69.30万元，总资产338.18万元，营业收入589.35万元[146] - 公司2024年3月对顺融进取四期投资2000万元，报告期内已投资600万元，期末持股3.3%[145] - UIGreen Switzerland AG 净利润亏损259.35万元，总资产696.73万元[146] 公司治理和高管信息 - 公司董事会、监事会及高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性[5] - 公司董事会由6名董事组成，其中独立董事2人[159] - 公司监事会由3人组成，其中2名由股东大会选举产生，1名为职工代表监事[160] - 董事长骆兴顺持股40,107,149股，年度税前报酬123.49万元[165] - 董事马洪伟持股6,466,240股，年度未领取报酬[165] - 独立董事江小三和单德彬年度税前报酬均为9万元[165] - 公司董事、监事及高管2023年度税前报酬总额为591.77万元[165] - 公司全体董事、监事及高管合计持股56,713,389股[165] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为591.76万元[173] - 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计为202.17万元[173] 利润分配和资本运作 - 公司2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.8元（含税），合计派发现金红利934.69万元（含税）[7] - 公司拟以资本公积每10股转增3股，转增后总股本将增加至151,887,826股[7] - 公司总股本截至2024年12月31日为116,836,789股[7] - 公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为-870.81万元，母公司净利润为-58.94万元[188] - 截至2024年12月31日，母公司期末可供分配利润为7,409.26万元[188] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为3,091.68万元，占年均净利润的1,093.42%[195] - 最近三个会计年度累计研发投入金额为1.83亿元，占累计营业收入的16%[195]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为20,877.09万元，同比增长115.95%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为2,654.74万元，上年同期为-541.80万元[4] - 基本每股收益为0.2272元/股，上年同期为-0.0464元/股[4] - 加权平均净资产收益率为2.17%，上年同期为-0.44%[5] - 公司2025年第一季度营业总收入为208,770,882.29元，同比增长115.9%[18] - 公司2025年第一季度净利润为26,554,993.86元，相比2024年同期的净亏损5,401,035.13元实现扭亏为盈[19] - 公司2025年第一季度基本每股收益为0.2272元/股，相比2024年同期的-0.0464元/股显著改善[20] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计为1,428.20万元，同比下降9.45%，占营业收入比例为6.84%[5] - 公司2025年第一季度营业成本为143,394,768.20元，同比增长85.2%[18] - 公司2025年第一季度研发费用为14,281,953.06元，同比下降9.4%[18] - 支付给职工及为职工支付的现金为44,840,133.67元，同比增长13.3%[23] - 支付的各项税费为3,542,521.41元，同比增长348%[23] - 支付其他与经营活动有关的现金为12,005,288.19元，同比下降76.5%[23] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1,181.92万元，同比增长485.14%[4] - 公司2025年第一季度经营活动现金流入小计为152,982,468.36元，同比增长8.5%[22] - 经营活动产生的现金流量净额为11,819,191.79元，同比增长485%[23] - 收回投资收到的现金为1,414,570,971.28元，同比增长216%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为378,419,117.27元，同比增长1388%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-12,943,241.46元，同比下降210%[23] - 现金及现金等价物净增加额为378,544,811.84元，同比增长885%[24] - 期末现金及现金等价物余额为469,353,584.01元，同比下降37%[24] 资产和负债变动 - 货币资金从2024年末的91,596,361.88元增至2025年3月末的469,514,221.44元，增幅412.6%[12] - 交易性金融资产从518,952,352.74元降至118,607,564.87元，降幅77.14%[12] - 应收账款从189,611,384.49元降至182,997,894.01元，降幅3.49%[13] - 存货从98,819,862.73元增至128,822,192.92元，增幅30.36%[13] - 流动资产合计从978,891,763.67元增至1,026,937,509.10元，增幅4.91%[13] - 在建工程从10,431,250.18元增至21,088,620.27元，增幅102.17%[13] - 非流动资产合计从429,176,453.63元降至427,645,522.34元，降幅0.36%[13] - 资产总计从1,408,068,217.30元增至1,454,583,031.44元，增幅3.30%[13] - 公司2025年第一季度应付账款为175,067,032.51元，同比增长25.4%[14] - 公司2025年第一季度流动负债合计为205,178,145.79元，同比增长11.0%[14] - 公司2025年第一季度负债合计为218,837,306.46元，同比增长9.8%[14] 股东权益和股权结构 - 归属于上市公司股东的所有者权益为123,563.38万元，较上年度末增长2.23%[5] - 公司2025年第一季度未分配利润为86,335,233.69元，同比增长44.4%[15] - 报告期末普通股股东总数为7,550名[9] - 第一大股东骆兴顺持股40,107,149股，占比34.33%[9] 其他财务数据 - 总资产为145,458.30万元，较上年度末增长3.30%[5] - 非经常性损益项目合计为182.00万元[7] - 毛利率提升主要受益于高毛利产品销售占比提升及销售规模扩大带来的成本优势[5]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额3.542亿元，净额3.1195754717亿元[8] - 2021年度向特定对象发行股票募集资金总额6.9999997317亿元，净额6.8951848785亿元[10][11] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金已使用25937.31万元，2021年度向特定对象发行股票已使用19266.36万元[18] - 2024年首次公开发行股票募集资金直接投入项目1370.480074万元，2021年度向特定对象发行股票募集资金直接投入项目3444.415299万元[9][14] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集账户已销户，2021年度向特定对象发行股票募集资金相关账户期末余额969.25万元[18] 项目投入进度 - 微机电（MEMS）电子零部件扩产项目投入进度96.27%，累计投入12107.26万元[37] - 半导体芯片测试探针扩产项目投入进度90.49%，累计投入6894.94万元[37] - 研发中心建设项目投入进度63.05%，累计投入与承诺金额差额4064.89万元[37] - “MEMS工艺晶圆测试探针研发量产项目”投入进度9.74%，累计投入3058.30万元[40] - “基板级测试探针研发量产项目”投入进度11.45%，累计投入1214.44万元[40] - “补充流动资金项目”投入进度101.28%，累计投入68951.85万元[40] 资金管理与使用决策 - 公司制定《募集资金管理制度》，实行专户存储制度[15] - 2022 - 2024年多次审议通过使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案，额度分别为6.5亿元、7.5亿元、5.5亿元，另有3亿元闲置自有资金[23][24] - 2024年2月，首次公开发行股票募投项目结项，节余募集资金6495.54万元永久补充流动资金[31][37] - 2021 - 2022年以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金2645.51万元[21] - 公司同意使用不超过5.5亿元闲置募集资金和不超过3亿元闲置自有资金进行现金管理[40] 项目相关决策 - 2023年12月18日，同意增加境外全资子公司UIGREEN株式会社为“MEMS工艺晶圆测试探针研发量产项目”实施主体并增加实施地点[20] - 2023年4月27日，决定将研发中心建设项目预定可使用状态由2023年3月延至2024年3月[37] - 公司2021年度部分募投项目预定可使用状态日期延长至2025年9月[40]

国泰海通证券股份有限公司 关于苏州和林微纳科技股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：和林微纳 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：黄央、张希朦 | 被保荐公司代码：688661.SH | 重大事项提示 2024 年，半导体行业需求出现一定回暖，公司本期营业收入和净利润均呈 现大幅增长态势，但由于收入增长幅度较大的为低毛利产品、毛利额增加有限， 同时受公司持续加大市场拓展及布局国外经营等因素影响，仍处于亏损状态。 未来随着全球半导体产业格局的深度调整、宏观经济变化及国际贸易摩擦加剧， 公司未来经营业绩仍存在下滑的风险。公司在费用支出上已积极采取降本增效 措施，积极进行新客户开发、拓展新产品线等方式提升自身竞争力和盈利能力。 但为保证产品和技术竞争力，仍然需要继续投入研发，且人力成本上涨存在刚 性特征，如宏观经济形势、行业竞争态势、消费电子市场需求等发生重大不利 变化，可能对公司业绩产生不利影响。 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐人"）作为苏 州和林微纳科技股份有限公司（以下简称"公司"、"和林微纳"）首 ...

上市与融资 - 2021年3月在上海证券交易所科创板上市[2] - 2021 - 2022年完成向特定对象发行A股股票相关流程[3][9] 资金情况 - 公司注册资本为116,836,789元[7] - 2024年底首次公开发行募集资金使用完毕[14] 合规事项 - 2024年因募集资金使用问题收警示函并整改[14]

关联交易审议 - 2025年4月相关会议审议通过预计2025年度日常关联交易议案[1][2] 交易金额数据 - 2025年度与江苏普诺威交易预计金额1200万元[4] - 2025年4月28日累计已发生交易113.19万元[4] - 前次关联交易实际发生202.12万元（含税）[5] 对方公司情况 - 江苏普诺威2023年底总资产85474.21万元等[8] 交易原则与意见 - 预计2025年交易按市场公允价格执行[11] - 保荐人对预计2025年关联交易无异议[17]

融资情况 - 公司向特定对象发行股票9,874,453股，募资699,999,973.17元，净额689,518,487.85元[1] 现金管理 - 拟用不超5亿闲置募集资金、不超3亿闲置自有资金现金管理，期限12个月[5][14] - 投资产品含协定、结构性存款，不得质押及证券投资[4] - 收益归公司，优先补足募投资金和补充流动资金[8] 决策审议 - 2025年4月29日董事会和监事会审议通过现金管理议案[14] - 监事会认为符合公司和股东利益，保荐人无异议[15][18]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入为55,946.87万元[7] - 2024年度营业收入为547,077,149.62元，同比增长约97.85%[37] - 2024年度净利润为 -589,394.74元，亏损幅度收窄约96.36%[37] - 2024年度经营活动现金流量净额由负转正，为15,724,031.86元[41] - 2024年度投资活动现金流量净额由正转负，为 -601,154,743.97元[41] - 2024年度筹资活动现金流量净额由正转负，为 -27,473,628.52元[41] 财务数据 - 2024年12月31日资产总计为1410691559.67元，较2023年增长2.15%[32] - 2024年12月31日流动资产合计为968249589.44元，较2023年下降2.52%[32] - 2024年12月31日非流动资产合计为442441970.23元，较2023年增长14.71%[32] - 2024年12月31日负债合计为187063418.76元，较2023年增长29.69%[34] - 2024年12月31日所有者权益合计为1223628140.91元，较2023年下降1.29%[34] - 2024年应收账款为188437437.51元，较2023年增长66.93%[32] - 2024年存货为97493926.38元，较2023年增长43.07%[32] - 2024年固定资产为316709928.96元，较2023年增长22.13%[32] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按准则编制，公允反映状况[4] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计报告日期为2025年4月29日，文号为天衡审字(2025) 01052号[15][1] 会计政策 - 公司2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，无重大影响[141] - 公司主要税种及税率：增值税13%、城建税7%等，企业所得税税率15% - 26%[142][143] 子公司情况 - 子公司UIGREEN株式会社年所得金额800万日元以下，优惠法人税率15%[144] - 子公司苏州工业园区和林微纳科技等满足小型微利企业标准，优惠至2027年12月31日[144]

苏州和林微纳科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项说明 【天衡专字(2025) 00554 号 】 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://erc.mof.com.cn】 报告编 t with the w 苏州和林微纳科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况专项说明 天衡专字(2025) 00554 号 苏州和林微纳科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对苏州和林微纳科技股份有限公司(以下简称"和林微纳")2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注进行了审计,并出具了《审计报告》(天 衡审字(2025) 01052 号)。在此基础上,我们核查了后附的和林微纳管理层编制的《2024年度 营业收入扣除情况表》(以下简称"扣除情况表") 一、管理层的责任 四、鉴证结论 我们认为,和林微纳管理层编制的扣除情况表在所有重大方面按照《上海证券交易所上市公 司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理(2024年 5 月修订 》 的规定编制, 如实反映 ...