审计机构相关 - 公司拟续聘天圆全为2026年度审计机构，待2025年度股东会审议[2] - 2026年度公司审计费用118万元，与2025年一致[10] 天圆全情况 - 截至2025年12月31日，天圆全合伙人34人，注册会计师153人，签过证券服务业务审计报告的66人[2] - 2024年度业务收入11289.95万元，审计业务收入8506.82万元，证券业务收入796万元[3] - 2024年度上市公司审计客户5家，审计收费601万元[3] - 购买的职业保险累计赔偿限额5000万元，近三年无执业行为相关民事诉讼[4] - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施1次、纪律处分1次[5] 人员情况 - 项目合伙人李小磊等近三年签署多家上市公司审计报告，周瑕复核1家[6] 议案通过情况 - 审计与合规管理委员会3票同意通过续聘议案[11] - 董事会9票同意通过续聘议案[12]

交易计划 - 2026年控股子公司套期保值业务开仓保证金和权利金上限不超9.25亿元，最高合约价值不超70.4286亿元[3][6] - 各控股子公司投入金额分别为京粮天津3.85亿、京粮油脂3.6亿、京粮新加坡约1.5亿、古船油脂0.3亿[6] - 交易品种为大豆、豆油、豆粕、菜油的期货及期权合约[3][6] - 交易期限为2026年1月1日至12月31日，单笔超有效期自动顺延[6] 决策流程 - 2026年3月26日董事会通过交易计划议案，尚需2025年度股东会审议[3][8] 资金与风险 - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[7] - 交易存在价格波动等风险[9][10] 风控与目的 - 采取限定标的、调度资金、制定制度等风控措施[11] - 开展交易旨在构建风险管理体系，平抑价格波动风险，提升运营质量[14] 会计核算 - 交易业务会计核算按相关会计准则执行[15]

业绩总结 - 2025年度计提各项资产减值准备合计14425.66万元[7] - 2025年度减少公司净利润和所有者权益12771.58万元[7] 其他事项 - 2026年3月26日董事会通过2025年度计提资产减值准备议案[2] - 计提经天圆全会计师事务所审计确认[7] - 指定信息披露媒体为巨潮资讯网及《中国证券报》[8]

公司概况 - 公司1988年成立，1992年在深交所上市，1995年发行B股，2017年完成重大资产重组[18] - 京粮控股位列“2025中国食品工业重点企业500强”第70位[60] - 京粮控股获中诚信绿金科技（北京）有限公司ESG评级A等级[60] ESG工作 - 报告是公司第四份可持续发展报告，经2026年3月26日第十一届董事会第三次会议审议通过，报告周期为2025年1月1日至2025年12月31日[10][11][12] - 2025年公司识别并筛选出19项与公司相关的ESG议题，环境维度7项、社会维度7项、治理维度5项[41] - 19项ESG议题中8项有双重重要性，1项仅具财务重要性，9项仅具影响重要性，1项两者皆无[55] - 2025年11月12日公司召开2025年度ESG工作启动会[36] - 2025年11月21日公司举办ESG主题推广活动，回收有效问卷74份[40] 气候应对 - 2024年京粮天津通过优化工艺与购买绿色用电实现碳减排，碳排放配额结余18,725吨[70] - 2025年京粮天津范围一温室气体排放量为677.41吨，范围二为99,830.58吨[87] - 京粮天津2025年组织制定《碳排放管理制度》，构建碳排放管理体系[70] - 京粮天津自2021年加入碳排放权交易市场，按时、足额完成碳配额缴纳[70] 环保成果 - 2025年工业废水处理达标率100%，COD去除效率达98.3%，氨氮去除率达到99.6%[99] - 2025年废气排放达标率100%[100] - 2025年厂界噪声达标率100%[101] - 2025年危废合规贮存率100%[107] - 废气污染物排放量为112428.47万立方米[109] - 废水污染物排放量为155980.31吨[109] - 产生固废11747.85吨[110] 环保投入与活动 - 全年环保投入约225万元，用于污染治理等[128][129] - 全年组织16次环保培训，参与935人次[128] - 全年开展环保检查122次，隐患整改率100%[128] 新能源应用 - 总部公务用车中新能源汽车占比达50%[140][162] - 京粮天津新能源车辆车次由223增加至3047，比例由0.76%上升至7.89%[145][162] - 京粮天津2025年购买绿色用电21,091.672MWh，占全部用电的52.48%[150] 安全管理 - 2025年公司共签订安全、环保、交通等目标责任书3542份，其他各类专项责任书773份[192] - 公司全年开展各项应急演练123次，参与人次2035人次[193] - 2025年公司及各企业累计安全投入约445万元[198] - 公司共八家企业取得安全生产标准化企业证书，其中4家为二级，4家为三级[199] 产品与市场 - 公司加速产品创新，开发有机粮油等核心产品线[79] - 浙江小王子538批次市场监督抽查合格率100%[182] 风险与应对 - 极端高温、降水、干旱等使原料采购成本上涨、企业盈利空间受挤压、生产经营活动效率降低等[73] - 市场风险方面，未及时布局可持续认证粮油产品，市场份额可能减少[75] - 政策风险方面，若未能有效控制碳排放，将面临强制履约成本，运营成本增加[75] - 公司建立热损风险预警模型，优先选择专业枢纽港口，降低大豆供应链不稳定风险[78]

业绩相关 - 2025年纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的97.42%，营业收入合计占100%[6] 内部控制 - 2025年对内部控制有效性评价，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 依据企业内部控制规范体系开展评价，确定缺陷认定标准[32] - 报告期内不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[42][43] 公司架构 - 董事会下设战略与ESG等多个委员会[8] - 基本内部职能机构包括党群工作部等多个部门[10] 发展成果 - 2025年数字化转型取得阶段性进展，产品创新与关键技术突破成效显现[11] 管理体系 - 建立三级风险防控体系[15] - 形成合规管理工作格局[15] - 岗位设置按职责分离形成制约机制[16] - 搭建数字化业财法一体化体系[19] - 实施全面预算管理制度[21] - 制定多项制度规范活动[22][23][25][26] - 建立信息与沟通体系[29] - 建立内部控制检查和监督体系[31] 未来展望 - 2026年按要求推进内控体系建设，完善制度，发挥监督职能[44]

会议时间 - 2025年度股东会现场会议时间为2026年4月20日14:30[4] - 网络投票时间为2026年4月20日9:15 - 15:00[4][23][25] 股权登记与参会条件 - 会议股权登记日为2026年4月13日，B股股东需在2026年4月8日或更早买入股票参会[6] 审议事项 - 审议《2025年度董事会工作报告》等六项提案及总议案[9] 会议登记 - 具备资格股东于2026年4月17日9:30 - 12:00、14:30 - 17:00登记[11] - 异地股东可信函或传真登记，4月17日17:00前收到为准[12] 会议信息 - 登记地点为北京市大兴区欣宁街8号院1号楼首农科创大厦B座8层[14] - 联系人高德秋，电话010 - 81219989等[14] - 普通股投票代码"360505"，简称"京控投票"[19]

会议审议 - 第十一届董事会第三次会议审议通过多项报告，表决均为9票同意[3][6][7][8][9][12][13][15][16][19][20][21][22][24][25][27][28][31][32][33][34][38][39][41] - 《2025年度董事会工作报告》等四项议案需提交股东会审议[4][11][23][30] 财务分配 - 2025年度不进行利润分配及资本公积金转增股本等分配[22] 审计机构 - 续聘天圆全会计师事务所为2026年度审计机构[28] 资金申请 - 2026年度公司及子公司申请不超175亿元综合授信，借款最高不超30亿元[32] 业务交易 - 公司及子公司开展外汇衍生品交易，未来十二个月额度不超12亿美元[34] - 截至2025年度股东会，存续期合约价值约2.5亿美元，最高不超8.5亿美元[35] - 2025年度计提资产减值准备14425.66万元[42] - 2026年度子公司商品期货和衍生品套期保值业务开仓保证金等有上限[46] 公司决策 - 同意2026年度投资计划[50] - 同意制定《董事、高级管理人员离职管理办法》[53] - 同意制定《内部控制管理办法》[56]

业绩总结 - 2025年度净利润 -266,087,957.92元，上年度26,130,520.86元，上上年度101,358,157.59元[4] - 最近三个会计年度平均净利润 -46,199,759.8233元[5] 利润分配 - 2025年度拟不分配利润，不转增股本[3] - 2025年度现金分红0元，上年度13,085,104.52元，上上年度51,613,467.82元[4] - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额64,698,572.34元[5]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入78.59亿元，主要来自油脂油料及食品加工销售[9] - 2025年末公司资产总计61.18亿元，较上年末下降8.70%[22] - 2025年公司营业利润 -2.99亿元，净利润 -2.99亿元[30] - 2025年公司基本每股收益 -0.37元，上期为0.04元[30] - 2025年公司经营活动现金流量净额6.47亿元，上期 -1.09亿元[34] 财务数据 - 2025年末商誉账面净值1.26亿元，减值准备6576.20万元[11] - 2025年末应收账款期末账面余额9938.81万元，坏账准备117.18万元[173][178] - 2025年末存货账面价值14.22亿元，跌价准备2291.90万元[195] - 2025年末长期股权投资期末余额2.67亿元[200] 股权结构 - 截至2025年12月31日，公司累计发行股本7.27亿元[48] - 2017年发行股份购买资产后，京粮集团占股42.06%[46] 税收政策 - 北京古船面包食品2024 - 2027年享受15%企业所得税优惠税率[166] - 2023 - 2027年先进制造业企业可加计5%抵减应纳增值税税额[166] - 2025年京粮（新加坡）国际贸易可获4万新元企业税退税[167] - 部分子公司享受增值税即征即退、税费减免等优惠政策[168][169][170]

业绩总结 - 天圆全会计师事务所2026年3月26日对京粮控股2025年度财报出具无保留意见审计报告[5] - 2025年期初往来资金余额总计985,591,527.67元[13] - 2025年度往来累计发生金额总计322,699,784.74元[13] - 2025年度偿还累计发生金额总计339,169,453.85元[13] - 2025年期末往来资金余额总计969,121,858.56元[13] 关联资金情况 - 上市公司子公司及其附属企业2025年期初往来资金余额948,000,000.00元[13] - 上市公司子公司及其附属企业2025年度往来累计发生金额80,000,000.00元[13] - 上市公司子公司及其附属企业2025年度偿还累计发生金额98,000,000.00元[13] - 上市公司子公司及其附属企业2025年期末往来资金余额930,000,000.00元[13] - 其他关联资金往来2025年期初往来资金余额37,591,527.67元[13] - 其他关联资金往来2025年度往来累计发生金额242,699,784.74元[13] 部分公司往来情况 - 北京市海淀西郊粮油供应站2025年往来累计1956860元，偿还1640060元，期末余额316800元[11] - 北京京粮东方粮油贸易2025年期初余额319534.75元，往来累计1568169.43元，偿还1762504.18元，期末余额125200元[11] - 北京五环顺通供应链2025年往来累计4785935元，偿还4718255元，期末余额67680元[11] - 河北安平大红门食品2025年期初余额156000元，往来累计1267500元，偿还858000元，期末余额565500元[11] - 河北滦平华都食品2025年期初余额28001392.07元，往来累计110938839.65元，偿还116591872.49元，期末余额22348359.23元[11] - 北京百嘉宜食品2025年期初余额160250元，往来累计2556740元，偿还2614410元，期末余额102580元[11] - 北京三元食品2025年往来累计26201.75元，偿还6966.75元，期末余额19235元[11] - 北京篮丰蔬菜配送2025年期初余额26000元，往来累计50375元，偿还76375元[11] - 北京二商肉类食品集团2025年期初余额17075元，往来累计1770152.84元，偿还1773397.83元，期末余额13830.01元[11]