业绩总结 - 天圆全对京粮控股2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金往来 - 2024年期初往来资金总计959,039,819.04元，累计发生237,845,292.88元，偿还185,878,306.47元，期末985,591,527.67元[12] - 控股股东等期初9,039,819.04元，累计199,845,292.88元，偿还171,293,584.25元，期末37,591,527.67元[12] - 子公司等期初950,000,000.00元，累计38,000,000.00元，偿还14,584,722.22元，期末948,000,000.00元[12] 关联公司资金 - 北京京粮东方粮油贸易期末往来资金余额319,534.75元[10] - 河北滦平华都食品期末往来资金余额28,001,392.07元[10] - 北京三元种业科技饲料分公司期末往来资金余额6,108,044.61元[10] - 河北首农现代农业科技期末往来资金余额1,945,602.36元[10] - 北京首农消费帮扶双创中心期末往来资金余额371,250元[10] - 北京首农点到网电子商务期末往来资金余额10,468元[10] - 北京首农畜牧发展邢台分公司期末往来资金余额332,181.38元[10] - 北京市食品供应处34号供应部偿还累计发生金额872,948.4元[10] - 上海首农投资控股偿还累计发生金额1,319,168.68元[10] 子公司应收款 - 北京京粮食品其他应收款期末余额930,000,000.00元[12] - 北京京粮食品因分配股利其他应收款期末余额18,000,000.00元[12]

募集资金情况 - 公司实际募集资金总额为431,874,898.56元，净额为386,874,898.56元，2017年10月13日到位[12] - 2024年募集资金使用154,302,956.68元，投入项目134,827,600.00元，结项资金(含收益)19,475,356.68元[14] - 2024年募集资金增加37,029,254.67元[14] - 2024年12月31日募集资金余额为314,601,196.55元，均为专户活期存款[14] - 截至2024年12月31日，2个募集资金专户合计余额31,460.12万元[16] 项目变更情况 - 2023年终止“技术研发中心建设项目”和“渠道品牌建设项目”，资金投入“京粮海南洋浦油脂加工项目”及永久补充流动资金[18] - 2024年度募集资金投资项目未变更[20] - 累计变更用途的募集资金总额为36,644.76，比例为84.85%[24] 项目投资进度 - 中介机构费用及承诺投资6,542.73，截至期末投资进度为81.37%[24] - 永久补充流动资金承诺投资8,158.96，截至期末投资进度为100%[24] 未来展望 - 京粮海南洋浦油脂加工项目预计2025年达到预定可使用状态[24] 其他情况 - 2024年度募集资金使用及披露无违规情形[21][25] - 2020年将“中介机构费用及交易税费”项目结项，剩余1264.13万元永久补充流动资金[25] - 尚未使用的募集资金用于“京粮海南洋浦油脂加工项目”，存放于专户[25]

业绩相关 - 2024年纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.16%[15] - 2024年纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[15] 未来展望 - 到2025年，以食品制造为核心的业务体系实现跨越式发展，大食品制造格局初步成型[20] 新产品和新技术研发 - 涵盖贸易业务、合同风控、财务共享和人力共享功能的数字化业务能力平台建设基本完成，进入运营完善阶段[20] - 公司完成用友NCC财务管理软件与浪潮系统转换，业财法一体化体系正式运行[29] 其他新策略 - 公司以高质量发展为核心，坚持资本和创新双轮驱动[20] - 公司制定了“十四五”数字化转型实施规划[20] - 公司推行内部培养与市场化选聘相结合的人才选用机制[21] - 公司建立“子公司—派驻总监—本部职能部室”三位一体的三级风险防控体系[25] - 公司总部和各子公司资金集中调配，对主要资产建立日常管理制度[30] - 公司实施全面预算管理制度，围绕年度预算目标进行动态管理和控制[31] - 公司制定采购与销售相关办法，规范采购招标和赊销预付业务管理[32][33][34] - 公司通过多项制度保证对外投资活动规范性和合法性[35] - 公司制定《对外担保管理制度》，报告期无违规担保和大股东违规占用资金情况[36] - 公司严格执行《关联交易管理制度》，规范与关联方交易行为[37] - 公司董事会设立提名与薪酬考核委员会，对相关人员进行定期考核评价[38] - 公司建立多层次内部控制检查和监督体系，监事会负责监督董事等职务行为[42] 内控情况 - 审计认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9] - 截至2024年12月31日，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 公司以合并报表总资产1%作为财务报表重要性水平[47] - 内部控制缺陷影响额占重要性比例>整体重要性水平为重大缺陷[47] - 内部控制缺陷影响额占整体重要性比例20%-100%为重要缺陷[47] - 内部控制缺陷影响额占整体重要性比例<整体重要性水平的20%为一般缺陷[47] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[49] - 报告期内发现个别业务客户资质调研不够深入等一般缺陷[50] - 公司已针对一般缺陷制定整改措施并推进落实[50] - 2025年公司将按要求推进内控体系建设[50] - 2025年公司将完善内部控制制度发挥监督职能提升能力[50]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入114.35亿元，上年度119.01亿元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计6040.37万元，上年度1542.62万元[10] - 2024年度营业收入扣除后金额为113.74亿元，上年度118.86亿元[10] 审计情况 - 天圆全对2024年度营业收入扣除情况表出具合规审核意见[7] - 天圆全审计2024年度财报并出具标准无保留意见报告[5]

会议情况 - 2024年召开董事会会议5次、股东大会4次[5] - 独立董事现场出席董事会5次，列席股东大会2次[5] - 独立董事出席并主持4次审计与合规管理委员会会议[6] 工作时间 - 独立董事2024年累计现场工作时间16个工作日[11] 交易与制度 - 2024年关联交易符合原则，审议及表决程序合规[13] - 公司建立完善内控制度，评价报告全面、真实、客观[15] 聘用审查 - 独立董事审查天圆全会计师事务所信息，聘用程序合规[16]

独立董事评估 - 2025年3月27日公司董事会评估三位独立董事独立性符合要求[2][3] - 程秉洲、陈广垒、王旭2024年度自查无影响独立性情形[4][6][8][10][12][14] 独立性情况 - 三位独立董事均无在公司及关联方任职、持股等影响独立性情况[5][9][13]

会议情况 - 2024年召开董事会会议5次、股东大会4次[4] - 独立董事出席多次委员会会议[6] 合规相关 - 关联交易审议及表决程序合规[13] - 内控制度完善，评价报告真实客观[15] 人员相关 - 高管薪酬符合实际，关联董事回避表决[18] - 提名董事人选具备能力经验[17]

会议情况 - 2024年召开董事会会议5次、股东大会4次[4] - 独立董事出席多次相关委员会会议[6] 交易与薪酬 - 2024年关联交易合规，独立董事均投赞成票[6][13] - 2023年度高管薪酬符合实际，关联董事回避表决[18] 制度与人员 - 建立完善内控制度，报告反映实际[15] - 提名人选具备能力经验，无不得任职情况[17]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案情况 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.04元，较2023年的0.14元减少71.43%，2022年为0.19元 [1] - 2024年每股净资产4.32元，较2023年的4.36元减少0.92%，2022年为4.21元 [1] - 2024年每股公积金2.31元，与2023年和2022年持平 [1] - 2024年每股未分配利润0.82元，较2023年的0.86元减少4.65%，2022年为0.73元 [1] - 2024年营业收入114.35亿元，较2023年的119.01亿元减少3.92%，2022年为128.58亿元 [1] - 2024年净利润0.26亿元，较2023年的1.02亿元减少74.51%，2022年为1.41亿元 [1] - 2024年净资产收益率0.83%，较2023年的3.29%减少74.77%，2022年为4.73% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有35602.42万股，占流通股比51.8%，较上期增加521.41万股 [1] - 北京粮食集团有限责任公司持有28843.96万股，占总股本比例41.96%，持股不变 [2] - 北京国有资本运营管理有限公司持有4851.05万股，占总股本比例7.06%，持股不变 [2] - 赵瑾持有472.90万股，占总股本比例0.69%，为新进股东 [2] - 张民持有430.01万股，占总股本比例0.63%，为新进股东 [2] - 陈田华持有210.11万股，占总股本比例0.31%，持股不变 [2] - 佟振柱持有197.57万股，占总股本比例0.29%，持股不变 [2] - 张晓霞持有194.93万股，占总股本比例0.28%，持股不变 [2] - 孔洁华持有137.34万股，占总股本比例0.20%，为新进股东 [2] - 工银农业产业股票持有134.01万股，占总股本比例0.19%，为新进股东 [2] - 李仲文持有130.54万股，占总股本比例0.19%，较上期减少3.62万股 [2] - LI SHERYN ZHAN MING、香港中央结算有限公司、重庆上丞科技有限公司、殷胜健退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 文档提及分红送配方案情况，但未给出具体内容 [3]

文章核心观点 公司全资子公司京粮食品为京粮新加坡和京粮油脂向金融机构申请综合授信提供担保，额度分别为45亿元和4亿元，本次为京粮新加坡提供3000万美元（约2.1537亿元）担保，董事会认为担保风险可控，有利于公司融资和经营目标实现 [1][2] 担保情况概述 - 为满足子公司生产经营资金需求，京粮食品于2025年3月25日为京粮新加坡于华侨银行北京分行的授信提供担保 [1] - 公司第十届董事会第十一次会议和2023年度股东大会审议通过《关于2024年度融资规划及授信担保预计的议案》 [1] 额度审议情况 - 京粮食品为京粮新加坡和京粮油脂申请综合授信提供总额度不超49亿元担保，有效期自2024年1月1日至2024年度股东大会召开日前 [1] - 截至公告日，京粮新加坡本年度经审批授信担保额度45亿元，已签署授信担保协议金额20.9137亿元，已失效担保3.5495亿元，本次担保2.1537亿元，本次担保后担保余额23.0674亿元，本年度剩余可用担保额度21.9326亿元 [2] - 京粮油脂本年度经审批授信担保额度4亿元，已签署授信担保协议金额0元，已失效担保1.92亿元，本次担保0元，本次担保后担保余额0元，本年度剩余可用担保额度4亿元 [2] 被担保人基本情况 - 京粮新加坡成立于2017年4月13日，注册地新加坡，董事主席巴福静，注册资本100万美元，经营范围为油脂、油料作物进出口贸易 [2] - 公司持有京粮食品100%股权，京粮食品持有京粮新加坡100%股权 [2] - 截至2023年12月31日，京粮新加坡资产总额2.025307亿元，负债总额1.808024亿元，净资产0.217283亿元；2023年度，营业收入53.94734亿元，利润总额0.051365亿元，净利润0.042985亿元 [2] - 截至2024年9月30日，京粮新加坡资产总额1.535644亿元，负债总额1.27493亿元，净资产0.260715亿元；2024年1 - 9月，营业收入38.77474亿元，利润总额0.043445亿元，净利润0.036445亿元 [2] - 京粮新加坡不是失信被执行人 [2] 担保协议主要内容 - 担保方为京粮食品，被担保方为京粮新加坡，保证方式为连带责任保证 [2] - 保证期间自2025年3月25日始至被担保债务履行期届满之日起6个月止 [2] - 担保金额为3000万美元（折合人民币约2.1537亿元） [2] 董事会意见 - 本次担保有利于京粮新加坡融资，缓解资金压力，降低融资成本，保障公司经营目标实现 [2] - 京粮新加坡企业管理规范，经营状况良好，公司对其生产经营有控制权，担保风险可控且较小 [2] 累计对外担保数量及逾期担保数量 - 本次担保后，公司及控股子公司担保已审批额度63.682亿元，已签署担保协议尚在担保期限内的担保总金额37.7494亿元，担保实际占用9.8777亿元，占公司最近一期经审计净资产比例为31.18%，均系公司及控股子公司之间的担保 [3] - 公司及控股子公司不存在对合并报表外单位提供的担保，不存在逾期对外担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情况 [3]