财务资助 - 公司及子公司将为中升丰田提供不超4000万元资助，期限2025年1月1日至12月31日[2] - 董事会9票同意通过资助议案[3] - 资助用途为补充流动资金或归还借款，利率不低于内部水平[13] 中升丰田业绩 - 2023年末资产13155.69万元，营收35087.81万元，净利润 -33.33万元[5] - 2024年9月末资产9770.35万元，1 - 9月营收27862.26万元，净利润 -136.72万元[5] 股权及过往资助 - 信达国贸汽车和中升（大连）集团各持中升丰田50%股权[6] - 上一年度为中升丰田资助最高余额不超4000万元，无逾期[8] - 截至2024年11月30日，对50%控股子公司资助余额为0，无逾期[19] 其他 - 保荐机构对本次资助事项无异议[18]

业务决策 - 2024年12月10日董事会通过开展黄金租赁业务议案，待股东大会审议[3][4] 业务数据 - 2025年开展黄金租赁业务保证金不超5000万元，日最高合约价值不超5亿元[2][3][6] - 租赁期限每笔不超12个月，综合成本不超同期企业资金成本[6][7] 业务保障 - 制定制度、成立小组，确保业务及合约风险可控[10] - 委托银行套期保值，不承担金价波动风险[11] 业务核算 - 以公允价值确认计量，变动计入损益并按准则核算披露[12][13]

委员会细则 - 董事会审计与风险控制委员会实施细则于2024年11月27日通过[1] 人员构成 - 审计与风险控制委员会委员由三名非高管董事组成，独立董事占多数[5] - 审计与风险控制委员会设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] 会议规定 - 审计与风险控制委员会每季度至少召开一次会议[14] - 审计与风险控制委员会会议应由三分之二以上委员出席方可举行[16] - 会议作出的决议须经全体委员过半数通过[16] 职责范围 - 审计与风险控制委员会监督及评估内外部审计工作[9] - 审核公司财务信息及其披露[9] - 监督及评估公司内部控制[9] - 督导公司经营管理层落实全面风险管理工作[9]

会议情况 - 公司第十二届董事会2024年度第十五次会议于2024年11月27日召开，9位董事全到[2] 决策事项 - 董事会审计委员会更名并修订细则，新细则2024年11月28日刊载于巨潮资讯网[3][4] - 制定《厦门信达股份有限公司全面风险管理制度》，已通过审计委员会审议[5][8]

股价情况 - 公司股票2024年10月28 - 30日连续三日收盘涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[2] 信息披露 - 公司未发现前期披露信息需更正、补充[3] - 无应披露未披露事项及相关商谈、意向、协议等[5] 经营情况 - 公司近期经营正常，内外部环境未重大变化[3] 交易情况 - 控股股东、实控人异常波动期未买卖公司股票[3] 信息媒体 - 《中国证券报》等及巨潮资讯网为指定信息披露媒体[6]

募资情况 - 向十名特定对象发行股票136,569,730股，每股5.19元，募资708,796,898.70元，净额699,964,054.34元[1] - 2023年6月14日募资存入专户[1] 协议签署 - 2023年6月与工行厦门金钟支行、中金签《募集资金三方监管协议》[2] - 2023年与交行厦门分行、中金签《募集资金四方监管协议》[2] - 2023年与兴业银行厦门湖里支行、中金签《募集资金四方监管协议》[3] 账户处理 - 兴业银行厦门湖里支行3个账户销户[4] - 募投项目节余资金永久补充流动资金，专户销户，四方协议终止[5] 时间信息 - 2024年9 - 10月审议通过部分募投项目结项及资金补充议案[5] - 公告日期为2024年10月30日[8]

担保情况 - 为信达宏钢向厦门国贸控股集团财务有限公司申请5100万元融资额度担保，期限11个月[1] - 为信达宏钢向中国光大银行厦门分行申请1530万元融资额度担保，期限1年[1] - 信达国贸汽车为福建东本向东风汽车财务有限公司申请3960万元融资额度担保，期限1年[1] - 信达国贸汽车为信达启明向中国工商银行厦门自贸试验区分行申请980万元融资额度担保，期限1年[2] - 2024年度为子公司担保额度：福建东本30亿元，信达启明27亿元，信达宏钢29亿元[5] - 2024年度新签署尚在担保期限内的担保余额40.954946亿元，占净资产166.95%[14] - 截至公告日，实际对外担保总余额59.591073亿元，占净资产242.93%[14] 子公司业绩 - 截至2023年12月31日，信达宏钢资产22705.53万元，负债2304.74万元，净利润400.79万元[7] - 截至2024年9月30日，福建东本资产6363.58万元，负债5343.08万元，净利润 - 152.52万元[8] - 截至2024年9月30日，信达启明资产8468.32万元，负债7648.77万元，净利润8.83万元[10]

财报合规性 - 监事会认为公司2024年第三季度报告编制和审议程序合规[2] - 监事会认为报告内容真实、准确、完整，无虚假记载等问题[2] 日期信息 - 监事会意见书日期为2024年10月25日[3]

审计机构续聘 - 2024年10月25日公司会议审议通过续聘中审众环为2024年度审计机构议案[2] - 本次续聘需提交公司股东大会审议，通过之日起生效[16] 审计机构情况 - 2023年末中审众环合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券服务审计报告注会716人[6] - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[6] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，收费26115.39万元，批发零售业同行业客户15家[6] - 中审众环购买职业保险累计赔偿限额8亿元[8] - 中审众环最近3年刑事处罚0次、行政处罚1次、监管措施11次等[9] - 26名中审众环从业执业人员最近3年刑事处罚0次、行政处罚5人次等[9] 审计费用 - 公司2023年度财务报告审计费245万元（含税），内控审计费70万元（含税），合计315万元（含税）[14] - 2024年度审计费用拟参照2023年度标准执行[14]

会议信息 - 公司第十二届监事会2024年度第四次会议10月21日发通知，10月25日召开[2] - 会议应到监事3人，实到3人[2] 审议事项 - 审议通过《公司2024年第三季度报告》[3] - 审议通过续聘2024年度审计机构议案[4] 公告情况 - 《2024年第三季度报告》等10月26日刊载[3][5][6] - 续聘审计机构议案需提交股东大会，时间另通知[7]