成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 张大可 各位股东及股东代表： 本人作为成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和 国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公 司章程》《独立董事工作制度》等相关要求，诚信、勤勉、独立地履行职责，有 效发挥独立董事的作用，切实维护了公司整体利益和全体股东特别是中小股东的 合法权益。现将本人在2024年度履行独立董事职责情况向公司各位股东述职如下： 一、基本情况 （一）工作履历及专业背景 张大可先生，男，1980年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国科 学院北京基因组研究所博士。张大可先生曾任中国科学院北京基因组研究所助理 研究员、美国贝勒医学院访问学者。现任北京航空航天大学副研究员，北京青科 同创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）普通合伙人。 （二）不存在影响独立性的情况 经自查，本人作为公司的独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均不在 公司或其附属企 ...

会议情况 - 2024年召开董事会会议6次，独立董事全出席[5] - 2024年召开股东大会2次，独立董事履职[5] - 2024年审计委员会会议召开5次，独立董事均参会[6] 关联交易 - 2024年预计与福建和瑞基因科技及其子公司关联交易不超3500万美元[13] 报告编制与披露 - 2024年编制并披露《2023年年度报告及其摘要》等多份报告[15] 人事变动 - 2024年7月25日聘任许菲为董事会秘书[17] 员工持股计划 - 2024年3月29日将第一期员工持股计划存续期延长12个月至2025年3月31日[18]

成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 经核查在任独立董事李耀先生、张大可先生、胡诗阳先生的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 特此说明。 成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司董事会 2025年4月25日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》等要求，成都市贝瑞和康基因技术股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会，就公司在任独立董事李耀先生、张大可先生、胡诗阳先 生的独立性情况进行评估并出具如下意见： ...

舆情管理制度 - 公司制订舆情管理制度保护投资者权益[2] - 董事长任组长、总经理任副组长负责决策部署[3] - 各职能部门配合采集、通报舆情情况[4] 舆情分类与处置 - 舆情分重大和一般两类[5] - 一般舆情由董秘处置，重大舆情工作组决策[6] 制度相关 - 违反保密义务或被处分，公司保留追责权[9] - 制度由董事会解释修订，审议通过后实施[11]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-1.2084元改善至2024年的-0.5443元，同比增长54.96% [1] - 每股净资产从2023年的5.27元下降至2024年的4.75元，同比减少9.87% [1] - 每股未分配利润从2023年的0.73元大幅下降至2024年的0.18元，同比减少75.34% [1] - 营业收入从2023年的11.51亿元下降至2024年的10.78亿元，同比减少6.34% [1] - 净利润从2023年的-4.27亿元收窄至2024年的-1.92亿元，同比改善55.04% [1] - 净资产收益率从2023年的-20.51%改善至2024年的-10.87%，同比提升47个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有10376.77万股，占流通股比例31.74%，较上期减少328.32万股 [2] - 成都天兴仪表(集团)有限公司为第一大股东，持有4400.20万股，占比13.46%，持股未变动 [3] - 宏瓴思齐(珠海)并购股权投资企业为第二大股东，持有3000万股，占比9.18%，持股未变动 [3] - 本期新进股东包括员工持股计划、汇添富基金及三位自然人，合计持股366.51万股 [3] - 摩根士丹利、巴克莱银行、摩根大通及一位自然人股东退出前十大股东行列 [3] 利润分配 - 公司2024年年报披露不进行利润分配也不实施资本公积转增股本 [4]

业绩数据 - 2024年公司营业收入10.78亿元，较上年减少6.36%[2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润 - 1.92亿元，较上年亏损幅度收窄54.96%[2][3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额8796.99万元，较上年减少20.75%[3] - 2024年基因检测行业营业收入10.78亿元，同比下降6.36%，毛利率46.86%，增加2.12%[5] 费用情况 - 2024年销售费用2.37亿元，同比下降19.02%[7] - 2024年管理费用1.49亿元，同比增加5.05%[7] - 2024年财务费用742.25万元，同比下降48.94%[7] - 2024年研发费用9541.97万元，同比减少13.26%[7] 资产减值 - 2024年度公司计提减值准备合计1.61亿元[9] 资产情况 - 2024年末货币资金3.83亿元，占总资产比例16.06%，较年初增加3.72%[11] - 2024年末应收账款6.92亿元，占总资产比例29.02%，较年初减少0.45%[12] - 2024年末长期股权投资1.77亿元，占总资产比例7.43%，较年初增加5.81%[12] - 2024年末固定资产4.02亿元，占总资产比例16.84%，较年初减少7.85%[12] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流为11.57亿美元，同比减少13.31%[14] - 2024年经营活动现金流入小计为10.69亿美元，同比减少12.64%[14] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为8797万美元，同比减少20.75%[14] - 2024年投资活动现金流为4.33亿美元，同比增长5506.47%[14] - 2024年投资活动现金流出小计为2.43亿美元，同比增长340.92%[14] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为1.90亿美元，同比增长502.00%[14] - 2024年筹资活动现金流为1.24亿美元，同比减少41.45%[14] - 2024年筹资活动现金流出小计为3.62亿美元，同比增长29.50%[14] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.38亿美元，同比减少253.49%[15] - 2024年现金及现金等价物净增加额为4218万美元，同比增长2062.59%[15]

审计机构聘请 - 公司2025年4月23日会议通过聘请上会会计师事务所为2025年度审计机构议案[1] - 董事会和监事会均全票通过聘请议案[7] 审计机构情况 - 截至2024年末，上会合伙人112人，注会553人，签过证券审计报告注会185人[3] - 2023年度上会收入总额7.06亿、审计业务收入4.64亿、证券业务收入2.11亿[3] - 2024年度上会为72家上市公司提供年报审计服务，7家与公司同行业[3] - 截至2024年末，上会计提职业风险基金0万元、购买职业保险累计赔偿限额1亿[3] - 上会近三年受行政处罚1次、监管措施6次、纪律处分1次[4] - 19名上会从业人员近三年受行政处罚2次、监管措施8次、纪律处分1次[4] - 项目质量控制复核人近三年涉及6家上市公司审计项目[5]

关联交易 - 2025年与福建和瑞关联交易预计不超500万元，2024年为264.67万元[1] - 2024年向其销售、供劳、采货等金额与预计差异大[3] 福建和瑞业绩 - 2024年末总资产8857.83万元，净资产 -7900.77万元[5] - 2024年主营业务收入1624.15万元，净利润 -7755.01万元[5] 其他 - 2023年起“先款后货”向福建和瑞提供商品及服务[6] - 董事会通过2025年度日常关联交易预计议案[1] - 独立董事认为2025年关联交易预计合理[10]

会议时间 - 2025年5月20日14:30召开2024年年度股东大会现场会议[3] - 2025年5月20日9:15 - 15:00为网络投票时间[3][16] - 2025年5月16日8:30 - 15:30为登记时间[9] 会议信息 - 股权登记日为2025年5月15日[4] - 地点为北京市昌平区公司6层会议室[5] 提案情况 - 提交8项提案，含年报及决算报告等[6] - 提案7、8董监及关联股东回避表决[6] - 其他议案过半数表决通过[6] 投票信息 - 普通股投票代码为"360710"，简称为"贝瑞投票"[14] 中小投资者定义 - 除特定股东和高管外的其他股东[7]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为10.78亿元，同比下降6.36%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.92亿元，同比减亏54.96%[19] - 归属于上市公司股东的扣非净利润为-1.92亿元，同比减亏53.89%[19] - 基本每股收益为-0.5443元/股，同比改善54.96%[19] - 加权平均净资产收益率为-10.87%，同比改善9.64个百分点[19] - 公司2024年营业收入为107,816.53万元，较上年同期减少6.36%[54] - 归属于上市公司股东的净利润为-19,242.85万元，较上年同期亏损幅度收窄[54] - 公司2024年营业收入为10.78亿元，同比下降6.36%[67] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为236,830,171.84元，同比下降19.02%[74] - 财务费用为7,422,458.85元，同比下降48.94%，主要因长期借款提前还清[74] - 研发费用为95,419,662.22元，同比下降13.26%[74] - 研发投入金额同比下降12.24%，从2023年的1.2939亿元降至2024年的1.1355亿元[77] - 研发投入占营业收入比例下降0.71个百分点，从2023年的11.24%降至2024年的10.53%[77] 各条业务线表现 - 基础科研服务收入1.63亿元，占比15.07%，同比下降14.21%[67] - 医学检测服务收入3.80亿元，占比35.26%，同比下降11.57%[67] - 试剂销售收入4.75亿元，占比44.10%，同比增长2.05%[67] - 境外收入1.36亿元，占比12.58%，同比增长13.26%[67] - 公司毛利率为46.86%，同比上升2.12个百分点[68] - 试剂销售毛利率67.17%，同比上升8.49个百分点[68] - 基础科研服务营业成本为119,247,185元，占营业成本的20.81%，同比下降19.35%[70] - 医学检测服务营业成本为251,554,425元，占营业成本的43.91%，同比增长2.95%[70] 各地区表现 - 境外收入为135,633,630元，占总收入的41.65%，同比增长13.26%[69] - 公司业务覆盖国内30多个省、自治区、直辖市、港澳台及海外市场，超过4000家医疗机构、科研机构、高等院校和企业使用其基因测序解决方案[50] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[5] - 公司未来将加强研发创新，以临床需求为导向推动技术开发和成果转化[100] - 公司未来将构建覆盖产、学、研、资四大版块的基因大数据网络生态系统[101] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为8796.99万元，同比下降20.75%[19] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-4272.15万元，第二季度为5591.71万元，第三季度为970.71万元，第四季度为6506.72万元[24] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降20.75%，从2023年的1.1101亿元降至2024年的8797万元[79] 投资和筹资活动现金流 - 投资活动产生的现金流量净额同比大幅增长502%，从2023年的-4737万元增至2024年的1.9043亿元[79] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降253.49%，从2023年的-6729万元降至2024年的-2.3785亿元[79] - 现金及现金等价物净增加额同比大幅增长2062.59%，从2023年的-215万元增至2024年的4218万元[79] 资产和负债结构 - 2024年末总资产为23.85亿元，同比下降13.00%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为16.79亿元，同比下降9.90%[19] - 长期股权投资占总资产比例从2023年的1.62%增至2024年的7.43%，增长5.81个百分点[83] - 固定资产占总资产比例从2023年的24.69%降至2024年的16.84%，下降7.85个百分点[83] - 货币资金占总资产比例从2023年的12.34%增至2024年的16.06%，增长3.72个百分点[83] 信用和减值风险 - 信用减值损失占利润总额比例高达77.85%，主要由于应收账款账龄增加导致[81] - 公司应收账款增速较快，存在坏账风险和流动资金紧张风险[105] - 公司对湖南某生物技术有限公司和湖南某遗传医院2021年应收账款按单项计提坏账准备方法存在错误[178] - 公司更正2021年坏账准备计提方法，增加坏账准备金额688.36万元[179] - 公司对湖南家辉2021年末坏账准备按账龄分析法适用信用损失率26.39%，金额为6,214.76万元[179] 研发和技术 - 研发人员数量为200人，同比增长9.29%，占员工总数的14.27%[76] - 基于第三代单分子测序技术的复杂单基因遗传病检测产品已完成13项检测产品开发[76] - 公司推出GENOisi™智能体，已在多家医院试用[63] - 公司已与3000+高校、科研院所和医院建立合作，助力发表论文2000+篇[61] - 公司SPRQ试剂数据产出提升41%[61] 产品和业务 - 公司提供覆盖1700多种单基因遗传病的携带者筛查系列基因检测[34] - 公司运用三代HiFi测序技术进行地中海贫血、脊髓性肌萎缩症等常见复杂单基因疾病筛查[34] - 二级预防领域开展针对100多种染色体病及基因组病筛查的"贝比安Plus"无创产前检测[36] - "贝比安SGD"无创单基因病DNA产前检测覆盖34个基因相关的66种显性单基因病[36] - "科诺安"染色体拷贝数变异检测可检测23对染色体非整倍体及大于100kb的染色体拷贝数变异[37] - "科孕安"胚胎植入前遗传学检测可进行PGT-A、PGT-SR和PGT-M检测[37] - "贝全安"全外显子组检测覆盖外显子组、重点内含子及线粒体等区域[37] - 公司基于三代HiFi测序技术平台提供动态突变检测和三代全基因组检测[36] - 基于高通量测序技术实现一次性筛查4种、几十种、几百种、上千种单基因病[38] - 一次性覆盖30种以上α缺失地贫变异、28种以上β缺失地贫变异[38] - 运用第三代测序技术对7个基因进行全长测序，覆盖近千种变异位点[38] - 公司拥有Illumina NovaSeq XPlus、NovaSeq 6000、PacBio Revio等国际主流基因测序平台[39] - 公司已建立涵盖建库测序、动植物基因组De novo、人基因组重测序等几十种科研服务细分产品[39] - 公司深耕肿瘤研究、遗传病研究、动植物研究、微生物研究和单细胞研究等多个科研领域[40] - 基于特有数据库资源及云计算平台，为生命科学研究提供全面、精准的分析技术服务[40] - 公司NIPT建库试剂采用自主研发的EZ-PALO快速建库方法，支持96人份/盒至960人份/盒多种规格[41] - 测序反应通用试剂盒与Illumina合作，涵盖75/150/300循环测试规格，性能对标Illumina[41][42] - 胎儿染色体检测试剂盒（T13/T18/T21）提供管式/板式两种包装，单盒最高支持960人份检测[41] - 核酸提取/纯化试剂单盒规格为100人份或100次/盒，适用于NIPT、KNA等场景[41][42] - NextSeqCN500二代测序平台已进入200多家医疗机构和第三方检测机构[44] - Sequel®IICNDx三代测序平台专注于地贫基因检测，处于注册申报阶段[44] - NovaSeqTM6000Dx-CN-BG超高通量平台拟用于WGS/WES检测，处于注册申报阶段[44] - 医学检测服务模式中，公司负责样本检测并出具结果，医疗机构提供临床报告[46] - 大中型医疗机构可自主购买测序仪及试剂，公司通过设备/试剂销售获得收入[47][48] 市场前景 - 2021年全球基因测序市场规模为157亿美元，预计2026年增长至377亿美元[32] - 2021年中国基因测序市场规模为15.9亿美元，占全球市场的10.13%，预计2026年增长至42.35亿美元[32] 公司风险 - 公司面临市场竞争加剧和服务价格下降风险，可能导致市场占有率下滑[103] - 公司存在技术和产品创新滞后风险，可能影响市场占有率和产品利润率[103] - 公司应收账款增速较快，存在坏账风险和流动资金紧张风险[105] - 公司测序仪部件及部分试剂原料依赖海外采购，面临贸易摩擦及原材料采购风险[105] - 公司因内控执行不到位和会计核算不规范被四川证监局责令改正并出具警示函[174] - 公司存在多笔大额预付款支出超过合同金额30%的情况[175] 公司治理 - 高扬先生因内控执行不到位和会计核算不规范受到中国证监会行政监管措施[128] - 公司董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为470万元[130] - 董事长兼总经理高扬和董事兼副总经理王冬各自获得税前报酬122万元[130] - 监事会主席李翔东获得税前报酬91万元[130] - 监事陈红艳和王志超分别获得税前报酬26万元和27万元[130] - 董事会秘书许菲和离任的艾雯露分别获得税前报酬16万元和34万元[130] - 独立董事李耀、张大可和胡诗阳各自获得税前报酬8万元[130] - 公司财务独立，设有独立财务部门并建立完整核算体系[117] - 公司资产独立完整，拥有自主知识产权且权属清晰[115] - 公司人员独立，高管未在控股股东关联企业兼职或领薪[115] - 公司机构独立，与控股股东无混同情形[116] - 公司业务独立，具备完整经营体系与自主采购销售系统[114] 关联交易和担保 - 公司与和瑞基因及其子公司的关联交易金额总计267.58万元，其中销售设备、测序试剂等43.85万元，提供测序服务/修理40.95万元，采购试剂、耗材等179.87万元，销售设备、测序试剂等2.91万元[180][182] - 公司对外担保额度总计31,746.99万元，其中福州新投生物科技产业园建设发展有限公司19,600万元，孵化器公司12,146.99万元，报告期内实际发生担保金额为0[193] - 公司对杭州贝瑞的担保额度为10,000万元，实际担保金额为0，担保类型为连带责任，担保期限为三年[193] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为35,000万元[194] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为12,999.63万元[194] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为95,000万元[194] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为12,999.63万元[194] - 公司担保总额（报告期内审批担保额度合计）为66,746.99万元[195] - 公司担保总额（报告期内担保实际发生额合计）为13,999.63万元[195] - 报告期末已审批的担保额度合计为126,746.99万元[195] - 报告期末实际担保余额合计为13,999.63万元[195] - 实际担保总额占公司净资产的比例为8.34%[195] - 杭州贝瑞和康基因诊断技术有限公司与北京贝瑞和康生物技术有限公司共享额度40,000万元[195]