关于对南方黑芝麻集团股份有限公司出具 带强调事项段落的无保留意见审计报告 及带强调事项段落的无保留意见内部控制审计报告 的专项说明 永证专字（2025）第 310127 号 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"南方黑芝 麻公司"）2024 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2024 年度的合 并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所 有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了永证审字 （2025）第 110019 号带强调事项段落的无保留意见审计报告。 我们按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 南方黑芝麻公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性，并于 2025 年 4 月 24 日出具了永证专字（2025）第 310124 号带强调事项段落的无保留意见内 部控制审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号-非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》 的相关 ...

永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 南方黑芝麻集团股份有限公司 二〇二四年度财务报表 审计报告 目 录 一、审计报告 二、财务报表 1．2024 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表 2．2024 年度合并利润表及母公司利润表 3．2024 年度合并现金流量表及母公司现金流量表 4．2024 年度合并所有者权益变动表及母公司所有者权益变动表 5．2024 年度财务报表附注 审计报告 永证审字（2025）第 110019 号 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"南方黑芝麻公司"） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了南方黑芝麻公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 ...

南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 永证专字（2025）第 310124 号 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"南方黑芝麻公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南方 黑芝麻公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 （一）南方黑芝麻公司在 2020 至 2023 年度通过外部单位向控股股东及其关 联方转付资金，形成共 8,344.00 万元控股股东及其关联方非经营性的期间资金 占用。 上述关联方非经营性资金占用情形说明南方黑芝麻公司存在内部控制缺陷。 截至本报告日，南方黑芝麻公司已对相 ...

关于南方黑芝麻集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 关于南方黑芝麻集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 南方黑芝麻公司在2020至2023年度通过外部单位向控股股东及其关联方转 付资金，形成共 8,344.00 万元的期间关联方资金占用。 永证专字（2025）第 310126 号 截至 2024 年 12 月 31 日，未归还金额 2,698.00 万元，截至本报告日，相关 的占用资金已全部归还。 编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是南方黑芝麻公司管理层 的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计南方黑芝麻公司 2024 年度财务报表 时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。 南方黑芝麻集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"南方黑芝 麻公司"）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者 ...

一、主要会计数据和财务指标 前十大流通股东累计持有： 27240.81万股，累计占流通股比： 38.33%，较上期变化： -1097.67万股。 | 名称 持有数量(万股) | | 占总股本比例 | 增减情况(万 | | --- | --- | --- | --- | | | | (%) | 股) | | 广西黑五类食品集团有限责任公司 | 22794.63 | 32.07 | 不变 | | 刘世红 | 1285.89 | 1.81 | -886.29 | | 李汉朝 | 1050.00 | 1.48 | 不变 | | 李汉荣 | 1050.00 | 1.48 | 不变 | | 孙丽君 | 305.86 | 0.43 | 145.01 | | 李玉琦 | 250.00 | 0.35 | 不变 | | 天弘中证食品饮料ETF联接A | 184.26 | 0.26 | -0.01 | | 梁计昌 | 108.95 | 0.15 | 新进 | | 袁爱军 | 107.50 | 0.15 | 新进 | | J. P. Morgan Securities PLC-自有资金 | 103.72 | 0.15 | 新进 | ...

（一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人毕业于中南财经政法大学，本科学历。公司第十届董事会独立董事。现任 广西同瑞会计师事务所、广西瑞丰税务师事务所、南宁同瑞资产评估事务所副所长、 广西瑞丰税务师事务所钦州分所负责人；兼任华瑞电器股份有限公司、广西绿城水 务股份有限公司独立董事职务。曾在广西东罗矿务局从事会计工作，在广西风华联 合会计师事务所等数家会计师事务所从事审计、评估工作。 （二）独立性情况 南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（何焕珍——换届离任） 本人何焕珍，作为南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管 理办法》《公司章程》《独立董事制度》等相关规定，诚信、勤勉、专业的履行职 责，充分发挥独立董事作用，积极维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的 合法权益。本人任期届满，于2024年8月10日起离任公司独立董事。现将本人在2024 年任职期间(2024年1月1日至2024年8月9日)的履职情况报告如下： 一、基本 ...

南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（梁戈夫） 本人梁戈夫，于2024年8月9日当选为南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"公 司"）第十一届董事会独立董事。在任职期间，我严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董事制度》等相关规定，诚信、 勤勉、专业的履行职责，充分发挥独立董事作用，积极维护公司整体利益和全体股东 尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年任职期间(2024年8月9日至2024年12月31 日)的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人研究生学历，二级教授，博士生导师。现任广西大学教授；公司独立董事； 广西农投糖业集团股份有限公司独立董事；中国管理科学与工程学会理事；中国高校 价值工程专委会常务理事；1994年至2000年任广西大学副教授；1998年起任广西大学 经济研究所常务副所长；1998年起任国家重点学科广西大学糖业经贸研究室副主任。 曾任广西绿城水务股份有限公司独立董事；报告期内任皇氏集团股份有限公司独立 ...

本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《独立董事制度》等有关 独立董事独立性的要求，不存在影响独立性的情况。 南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（叶志锋） 本人叶志锋，作为南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》 《公司章程》《独立董事制度》等相关规定，诚信、勤勉、专业的履行职责，充分 发挥独立董事作用，积极维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人2024年度职责履行情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人毕业于暨南大学管理学院，管理学（财务管理）博士，中国注册会计师、 教授职称，现任广西财经学院会计与审计学院副院长，MPAcc教育中心任副主任； 公司董事会独立董事，广西华原过滤系统股份有限公司独立董事。曾任北部湾港股 份有限公司独立董事、广西玉柴机器股份公司技术中心助理工程师、广西科技大学 ...

南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（袁公章——换届离任） 本人袁公章，作为南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司独立董事管理 办法》《公司章程》《独立董事制度》等相关规定，诚信、勤勉、专业的履行职责， 充分发挥独立董事作用，积极维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法 权益。本人任期届满，于2024年8月10日起离任公司独立董事。现将本人在2024年 任职期间(2024年1月1日至2024年8月9日)的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人袁公章，研究生学历，获武汉大学法律硕士学位，二级律师（副高）职称， 报告期任公司第十届董事会独立董事。现任五坤咨询(广西）集团有限公司、广西 智迪尔重组清算事务有限公司董事长、经理职务，广西锐思顿法律服务有限公司、 五坤财税服务(广西）有限公司，广西新鸿基汇东建设投资有限公司、广西天赐贸 易集团有限公司、南宁稀有稀土矿业有限公司董事。目前兼任广西破产管理人协 ...

南方黑芝麻集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（蒙丽珍） 本人蒙丽珍，于2024年8月9日当选为南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称 "公司"）第十一届董事会独立董事。在任职期间，我严格按照《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《独立董事制度》等相 关规定，诚信、勤勉、专业的履行职责，充分发挥独立董事作用，积极维护公司整 体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年任职期间(2024年8 月9日至2024年12月31日)的履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人毕业于中南财经大学，研究生学历，中国注册会计师，二级教授。现任公 司独立董事；柳州银行股份有限公司独立董事。历任广西财政高等专科学校副教授、 会计系主任、教授、党委副书记、副校长、校长；广西财经学院副校长、党委常委； 广西外国语学院校长；公司第七届董事会独立董事；2022年1月至2025年2月任皇氏 集团股份有限公司独立董事。 （二）独立性的情况说明 本人任职符合《上市公司独立董事 ...