业绩总结 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] 数据相关 - 2024年纳入评价范围十家单位，资产总额占合并报表97.13%，营业收入占99.75%[14] - 明确各级子公司报表不同缺陷对应错报及财产损失标准[16][17] 未来展望 - 对2023年子公司员工职务侵占资金事项2024年持续关注[21] - 2024年跟踪业务责任部门整改，测评关键流程未发现内控缺陷[21]

业绩总结 - 2024年度超市业务收入2024亿元，占抵消前营业收入比例83.64%，2023年为105.71亿元，占比85.79%[6] - 2024年度营业总收入103.81亿元，2023年度为116.39亿元，同比下降10.81%[1] - 2024年度营业总成本108.55亿元，2023年度为119.14亿元，同比下降8.89%[1] - 2024年度净利润为 -5.25亿元，2023年度为 -3.16亿元，亏损扩大66%[1] - 2024年度基本每股收益为 -0.78元，2023年度为 -0.47元，同比下降65.96%[1] - 2024年度营业收入2123.31万元，较2023年度的1778.56万元增长19.38%[5] - 2024年度营业成本486.17万元，较2023年度的440.17万元增长10.45%[5] - 2024年度营业利润亏损1272.57万元，2023年度盈利912.33万元[5] - 2024年度净利润亏损1273.03万元，2023年度盈利1001.64万元[5] - 2024年度综合收益总额亏损1276.78万元，2023年度盈利1001.64万元[5] 财务数据 - 2024年12月31日公司资产合计107.04亿元，较2023年的115.06亿元下降7%[18] - 2024年12月31日负债合计88.75亿元，较2023年的90.95亿元下降2.42%[19] - 2024年12月31日所有者权益合计18.29亿元，较2023年的24.10亿元下降24.09%[19] - 2024年货币资金为9.46亿元，较2023年的12.24亿元下降22.71%[18] - 2024年应收账款为4.62亿元，较2023年的3.85亿元上升20.01%[18] - 2024年在建工程为1.42亿元，较2023年的0.16亿元大幅上升779.99%[18] - 2024年末资产合计54.39亿元，较2023年末的58.08亿元下降6.35%[1] - 2024年末负债合计26.63亿元，较2023年末的30.16亿元下降11.71%[3] - 2024年末所有者权益合计27.76亿元，较2023年末的27.91亿元下降0.55%[3] - 2024年末货币资金5.71亿元，较2023年末的9.13亿元下降37.51%[1] - 2024年末应收账款13.11万元，与2023年末基本持平[1] - 2024年应付供应商余额为20.13亿元，占负债总额比例为22.68%，占资产总额比例为18.81%，2023年应付供应商余额为19.31亿元[9] 现金流情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为5.50亿元，2023年度为5.24亿元，同比增长5.10%[24] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 -2.14亿元，2023年度为 -0.85亿元，亏损扩大151.18%[24] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 -6.50亿元，2023年度为 -6.42亿元，亏损扩大1.22%[24] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金为115.10亿元，2023年度为129.40亿元，同比下降10.94%[24] - 2024年度购买商品、接受劳务支付的现金为87.91亿元，2023年度为99.67亿元，同比下降11.80%[24] - 2024年末现金及现金等价物余额为8.74亿元，2023年末为11.88亿元，同比下降26.42%[24] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将超市业务收入的确认列为关键审计事项[6] - 审计将供应商付款及余额确认事项列为关键审计事项[9] 其他事项 - 2023年公司发现财务人员职务侵占资金事项，涉及金额2.28亿元[9] - 公司于2023年底完成供应商结算内控制度的整改[9] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日[195] - 2023 - 2027年，增值税小规模纳税人等减半征收部分税费[195] - 子公司武汉数智云科技有限公司2024年企业所得税税率为15%[195]

作为中百控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格遵 守中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及 《公司章程》《独立董事制度》等规定，诚信勤勉，忠实履职。按时出席公司会议， 严格审核公司各项议案，对公司重大事项发表独立意见，注重维护公司整体利益，维 护全体股东尤其是中小股东的合法权益，积极履行了独立董事职责。现将2024年度履 职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 余国杰，男，1964年出生，武汉大学经济学博士，中国注册会计师（非执业）， 曾任上海大学社会科学学院助教、讲师，武汉大学经济与管理学院会计系讲师、副教 授、教授。现任武汉大学经济与管理学院退休教授，兼任公司独立董事、交个朋友控 股有限公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》、上市公司规范运作等 法律法规对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 二、出席股东会及董事会情况 报告期内，公司共召开了5次股东会会议、11次董事会会议。本人对提交董事会、 股东会的所有议案都进行了认真审阅，积极参与议案的讨论并提出意见和建议。公司 董事会和股东会的召集、召开、重大经营决策 ...

独立董事评估 - 公司董事会对报告期内独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 意见日期 - 董事会出具独立董事独立性评估专项意见日期为2025年4月26日[2]

会议召开情况 - 报告期内召开5次股东会、11次董事会[3] - 召开1次战略委员会会议等多类委员会会议[4] 股权与审计相关 - 拟公开挂牌出售永辉中百45%股权[4] - 2024年8月14日变更审计机构[11] 报告披露与议案审议 - 2024年按时披露多份报告[9][10] - 审议通过绩效薪酬兑付等多项议案[13][14][16] 独立董事情况 - 独立董事现场工作15日，履职尽责[18][19] - 公司保障独立董事知情权[21]

公司治理 - 报告期内召开5次股东会、11次董事会会议，独立董事均出席[3] - 召开1次战略、8次审计、1次薪酬与考核、2次独立董事专门会议，独立董事均参加[4] - 独立董事报告期内累计现场工作时间达15日[17] 业务决策 - 拟公开挂牌出售所持永辉中百45%股权[4] 报告披露 - 按时编制并披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等多份报告[8] 审计与政策 - 2024年8月14日变更2024年度审计机构为中天恒[10] - 2024年4月25日审议通过会计差错更正和政策变更议案[13][14] 薪酬审议 - 2024年8月14日审议通过经营层2023年度绩效薪酬兑付议案[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职推动公司发展[23]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东会、8次董事会会议[3] - 2024年召开7次审计等各类委员会会议[4] 报告披露情况 - 按时编制披露2023年年度等多份报告[8] 公司决策事项 - 2024年8月变更审计机构[9] - 2024年8月审议通过绩效薪酬兑付议案[11] - 2024年4月审议通过会计差错更正等议案[12][13] 独立董事情况 - 独立董事累计现场工作11日[16] - 独立董事孙晋于2025年4月26日离任[20]

会议召开情况 - 2024年召开2次股东会、3次董事会[3] - 召开1次审计委员会会议、1次独立董事专门会议[4] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会3次，现场出席1次，通讯参加2次[3] - 应出席股东会2次，实际出席1次[3] - 累计现场工作时间达4日[10] 财务相关 - 2024年8月14日变更2024年度审计机构[7] - 按时披露《2024年第三季度报告》，财务信息真实准确完整[6]

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | -0.7800 | -0.4700 | -65.96 | -0.5400 | | 每股净资产（元） | 0 | 3.38 | -100 | 3.86 | | 每股公积金(元) | 1.3 | 1.35 | -3.7 | 1.34 | | 每股未分配利润(元) | -0.24 | 0.48 | -150 | 0.98 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 103.81 | 116.39 | -10.81 | 121.97 | | 净利润(亿元) | -5.28 | -3.22 | -63.98 | -3.54 | | 净资产收益率(%) | -25.57 | -13.71 | -86.51 | -12.76 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 27352.57万股，累计占 ...

利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[118] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入103.81亿元，较2023年的116.39亿元减少10.81%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -5.28亿元，较2023年的 -3.22亿元减少64.01%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5.50亿元，较2023年的5.24亿元增加5.10%[21] - 2024年末总资产107.04亿元，较2023年末的115.06亿元减少6.97%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为17.88亿元，较2023年末的23.44亿元减少23.72%[21] - 2024年公司营业收入为103.81亿元，同比下降10.81%；归属于上市公司股东的净利润为 -5.28亿元，同比下降64.01%[24][33] - 2024年非经常性损益合计为 -1983.16万元，2023年为1589.30万元，2022年为933.78万元[29] - 2024年营业收入合计103.81亿元，较2023年的116.39亿元减少10.81%[49] - 2024年公司营业收入毛利率为22.31%，较2023年减少1.88%[51] - 2024年销售费用21.10亿元，较2023年的23.85亿元减少11.52%；管理费用4.94亿元，较2023年的5.07亿元减少2.55%；财务费用0.96亿元，较2023年的1.04亿元减少7.56%；研发费用0.08亿元，较2023年的0.20亿元减少61.07%[58] - 2024年经营活动现金流入小计116.01亿元，较2023年的130.07亿元减少10.81%；经营活动现金流出小计110.50亿元，较2023年的124.83亿元减少11.48%；经营活动产生的现金流量净额5.50亿元，较2023年的5.24亿元增加5.10%[62] - 2024年投资活动现金流入小计0.39亿元，较2023年的0.63亿元减少37.92%；投资活动现金流出小计2.54亿元，较2023年的1.49亿元增加70.64%；投资活动产生的现金流量净额-2.14亿元，较2023年的-0.85亿元减少150.83%[62] - 2024年筹资活动现金流入小计25.18亿元，较2023年的24.83亿元增加1.42%；筹资活动现金流出小计31.68亿元，较2023年的31.25亿元增加1.38%；筹资活动产生的现金流量净额-6.50亿元，较2023年的-6.42亿元减少1.22%[62] - 2024年现金及现金等价物净增加额-3.14亿元，较2023年的-2.04亿元减少53.94%[62] - 2024年末货币资金9.46亿元，占总资产比例8.84%，较年初的12.24亿元和10.64%减少1.80%；应收账款4.62亿元，占总资产比例4.31%，较年初的3.85亿元和3.34%增加0.97%[65] - 报告期投资额2.26亿元，较上年同期的1.39亿元增加62.08%[67] - 2024年应付供应商余额为20.13亿元，占负债总额比例为22.68%，占资产总额比例为18.81%[191] - 2023年应付供应商余额为19.31亿元，占负债总额比例为21.23%，占资产总额比例为16.78%[191] - 2024年末货币资金期末余额为9.458473413亿元，期初余额为12.2371253432亿元[198] - 2024年末应收票据期末余额为462.38456万元，期初余额为191.793879万元[198] - 2024年末应收账款期末余额为4.6161335964亿元，期初余额为3.8466152505亿元[198] - 2024年末应收款项融资期末余额为153.746388万元，期初余额为68.355041万元[198] - 2024年末预付款项期末余额为1.512827601亿元，期初余额为1.9843414584亿元[198] - 2024年末其他应收款期末余额为1.2996185728亿元，期初余额为1.1144186495亿元[198] - 公司流动资产合计为32.59亿美元，较上期35.08亿美元有所下降[199] - 公司非流动资产合计为74.45亿美元，较上期79.98亿美元有所下降[199] - 公司资产总计为107.04亿美元，较上期115.06亿美元有所下降[199] - 公司流动负债合计为67.43亿美元，较上期66.79亿美元有所上升[200] - 公司非流动负债合计为21.32亿美元，较上期24.16亿美元有所下降[200] - 公司负债合计为88.75亿美元，较上期90.95亿美元有所下降[200] - 公司存货为15.17亿美元，较上期15.52亿美元有所下降[199] - 公司其他流动资产为4779.74万美元，较上期3476.13万美元有所上升[199] - 公司长期股权投资为1.51亿美元，较上期1.81亿美元有所下降[199] - 公司固定资产为40.46亿美元，较上期42.59亿美元有所下降[199] 职务侵占资金相关情况 - 2023年子公司中百仓储财务人员邵某某职务侵占资金总额22825.21万元[21] - 2024年4月公司预估可用于中百仓储挽损补偿的资产可回收金额为1141.26万元[22] - 公司确认履行完司法程序后可依法用于退赃退赔职务侵占资金3838.97万元，重新预计职务侵占案件可回收金额为5022.49万元[23] - 2023年及以前年度职务侵占资金事项涉及金额2.28亿元[191] 分季度财务数据 - 2024年第一至四季度营业收入分别为32.60亿元、24.50亿元、24.20亿元、22.50亿元；归属于上市公司股东的净利润分别为 -0.25亿元、 -1.17亿元、 -1.90亿元、 -1.97亿元[27] 行业数据 - 2024年社会消费品零售总额487895亿元，比上年增长3.5%；全国网上零售额155225亿元，比上年增长7.2%[32] 公司排名情况 - 公司位列2023年中国商业零售百强第33名、中国连锁百强第29名、中国超市百强第9名[32] 门店调改与新开情况 - 2024年公司自主完成10家仓储大卖场调改，完成42家社区超市闭店调改[33] - 2024年公司新开便利店163家，社区超市18家，乡村超市1家，社区食堂5家，开设“中百芊爽小站”14家[33] 线上业务数据 - 2024年公司线上自研平台“中百邻里购”销售同比增长66%，各业态开展直播1600余场，累计观看人次超2.6亿[35] - 报告期内线上业务实现销售17.27亿元[41] 各业态活动数据 - 2024年中百百货活动期间商场日均客流量增长3倍，中百罗森活动期间销售提升30%，中百工贸电器换新销售占比超50%[35] 连锁网点数据 - 报告期末公司连锁网点1614家，总经营面积约156万平方米，其中大卖场147家、社区超市567家、便利店860家等[37] - 大卖场总营业收入575,616.91万元，社区超市161,808.31万元，便利店168,290.43万元等[37] - 报告期内新增大卖场1家、社区超市18家、便利店163家等，关闭大卖场19家、社区超市167家、便利店112家等[41] - 大卖场店面销售坪效1410元/㎡/月，门店可比营业收入增长率 -11.35%；社区超市坪效1271元/㎡/月，增长率 -5.01%等[41] - 公司连锁网点有1614家，区域品牌优势明显[45] 分业务线营业收入数据 - 2024年超市营业收入92.62亿元，占比89.22%，较2023年减少12.39%[49] - 2024年湖北地区营业收入100.30亿元，占比96.63%，较2023年减少10.63%[49] - 2024年零售营业收入93.85亿元，占比90.41%，较2023年减少9.93%[49] - 2024年河南地区营业收入1186.46万元，较2023年增长836.73%[49] - 中百集团2024年度超市业务收入92.62亿元，占抵消前营业收入比例为83.64%[190] - 2024年度超市业务收入为105.71亿元，占抵消前营业收入比例为85.79%[191] 超市营业成本数据 - 2024年超市营业成本71.49亿元，占营业成本比重88.65%，较2023年减少11.02%[53] 供应商与客户数据 - 公司前五名供应商采购额为14.66亿元，占年度采购总额的16.84%[42] - 公司前五名客户合计销售金额1.98亿元，占年度销售总额比例1.58%[54] - 公司前五名供应商合计采购金额14.66亿元，占年度采购总额比例16.84%[55] 物流相关数据 - 中百物流注册资金2.58亿元，配送网络覆盖湖北省及周边省份部分城市[43] - 中百物流在湖北省内有常温物流园6个、冷链物流园1个等，总占地面积56万平方米，库房总面积35万平方米[43] - 报告期内仓储与物流支出共计68,627万元，其中仓储类支出13,283万元，运输类支出55,344万元[44] - 报告期内运输类支出中自有物流支出1267万元，占比2.29%；外包物流支出54,077万元，占比97.71%[44] 研发相关数据 - 电商平台2.0项目进展为20%，目标是构建全域数据智能协同与业务生态闭环，实现从流量运营向用户价值运营转移[59] - 2024年研发人员数量59人，较2023年的76人减少22.37%；研发人员数量占比0.42%，较2023年的0.49%减少0.07%[60] - 2024年研发投入金额1164.10万元，较2023年的2305.80万元减少49.51%；研发投入占营业收入比例0.11%，较2023年的0.20%减少0.09%[61] 项目投入与进度 - 江夏中百现代工业园二期本报告期投入127,850,174.70元，截至报告期末累计实际投入130,869,920.23元，项目进度65.00%[69] 股权交易情况 - 2024年6月5日，公司向永辉超市股份有限公司出售湖北永辉中百超市有限公司45%股权，交易价格10万元[72] 子公司财务数据 - 中百仓储超市有限公司注册资本70300万元，营业收入8,060,357,867.59元，净利润 -489,940,424.23元[74] - 武汉中百百货有限责任公司注册资本29718万元，营业收入432,748,047.09元，净利润13,522,712.59元[74] - 武汉中百物流配送有限公司注册资本25800万元，营业收入707,726,538.28元，净利润 -41,101,337.46元[74] - 武汉中百新晨环保包装科技有限公司注册资本5000万元，营业收入72,750,725.34元，净利润598,209.44元[74] - 中百集团武汉生鲜食品加工配送有限公司注册资本30000万元，营业收入583,386,818.92元，净利润6,939,516.40元[74] - 武汉数智云科技有限公司注册资本10000万元，营业收入71,173,426.55元，净利润 -2,136,721.86元[74] - 武汉百融资产运营有限公司注册资本2000万元，营业收入61,018,231.56元，净利润9,881,349.61元[74] 公司治理会议情况 - 报告期内公司召开5次股东会，审议通过23项议案[84] - 报告期内公司召开11次董事会，审议通过44项议案[85] - 报告期内公司召开8次监事会，审议通过15项议案[86] 公司发展规划与举措 - 公司推进“抱抱生活”本地生活服务平台建设与上线，推广“中百邻里购”小程序[77] - 公司全面复盘“十四五”规划，统筹推进“十五五”规划编制[78] - 公司推进三年人才培养计划，扩大管理人员轮岗交流[78] - 公司聚焦数智创效、人力赋能等，强化成本管控，提升综合治理水平[77][78][80] 公司面临风险 - 公司面临宏观经济波动、消费需求变化、转型升级、合规等风险[78][80] 投资者活动情况 - 2024年5月10日公司通过深圳证券交易所“互动易平台”举行年度暨一季度业绩说明会[81] - 2024年5月16日公司通过全景网“投资者关系互动平台”参加湖北辖区上市公司网上集体接待日活动[81]